報告需要注意引用其他人的觀點和研究成果時要注明來源。適當?shù)氖褂靡煤蛥⒖嘉墨I，以及附上原始數(shù)據(jù)，可以增強報告的可信度。小編搜集了幾篇實用的報告寫作指南，希望能對你的寫作有所幫助。

村級財務專項檢查自查報告篇一

xxx：

我局自接到上級關于開展財務大檢查及會計基礎工作。

復核的文件后，單位領導高度重視，成立了以一把手局長任。

組長、相關崗位人員任組員的自查工作領導小組，根據(jù)文件。

要求的檢查范圍和內容，結合本單位的實際情況，認真對照。

檢查，將本單位xx年以來的會計基礎工作、財務收支情況、預算執(zhí)行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、自查基本情況。

（一）財務機構設置和人員配備情況。

四

名財務工作者均取得會計從業(yè)資格證書，相關崗位職責明。

確，業(yè)務相互牽制相互分離，使得各項業(yè)務事項得以有序進。

行。

（二）內部控制情況。

了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及。

益。

實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支。

出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)各項。

工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)。

籌安排，合理支出。

（三）預算編制執(zhí)行情況。

共同形成決議，程序合乎規(guī)定，并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費。

預算指標，預算編制中嚴格執(zhí)行人員、車輛定額定員標準。

財務開支中能夠做到有預算才開支，無預算不開支，無相互。

擠占預算資金情況發(fā)生。

（四）資產(chǎn)管理情況。

我局在資產(chǎn)管理中賬、實物人員崗位設置相互分離，達。

到了相互制約相互監(jiān)督的目的，保障了公共資產(chǎn)的安全。為。

了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照。

政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款。

項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產(chǎn)管。

理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進。

行記錄、計算、反映。定期開展資產(chǎn)清理，及時與實物管理。

關要求，根據(jù)上級批復情況進行處置報廢，無隨意處置現(xiàn)象。

發(fā)生。及時清理往來款項，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資。

金及時回籠。

二、存在問題。

通過自查，我局在財務管理和財務工作過程中還存在一。

些不足，一是在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未。

能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法。

規(guī)意識不強。二是預算管理有待進一步加強，預算編制依據(jù)。

充分，合理，但實際執(zhí)行中，個別預算落空，未執(zhí)行。執(zhí)行。

中統(tǒng)籌考慮不足，存在預算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象。三是在資。

產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)達到報廢年限，已報廢，而上級部。

門未審批，資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬，出現(xiàn)了資產(chǎn)實物與賬。

面有差異。四是在具體會計核算中，出現(xiàn)未嚴格按規(guī)定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉賬支票存根未簽字。

三、整改措施。

（一）進一步規(guī)范財務報銷審核流程，刻制經(jīng)費審核章。

戳1枚、實物管理章戳2枚，明確會計人員與實物管理人。

員

職責，經(jīng)費開支中堅持審核流程，不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不。

予審核報銷。

（二）及時與上級部門做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴。

格按照上級批復的方式處置，做到有批復再銷賬，確保賬實。

相符。

識，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī)。

為準繩、財務制度為標尺，使得財務活動能從基礎上得到規(guī)。

范。

xxx財政局：

知》要求，結合醫(yī)院內部審計及外部審計檢查實際情況，對本單位的財務情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、組織領導。

為確保此次自查工作順利進行，2014年5月5日收到xxx財政局通知后，醫(yī)院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

二、自查時間。

2014年5月5日至5月15日。

三、自查方式。

自查小組成員參照財政局《關于開展2014年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據(jù)抽查等方式。

四、自查結果。

按照州財政局《關于開展2014年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》的要求，醫(yī)院對本單位年度財務會計報告質量、財務收支、財務管理、預算執(zhí)行情況進行核查，對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。

（一）財務收支和財務管理方面。

1、醫(yī)院所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規(guī)。無違規(guī)以虛假發(fā)票報銷獲取費用。

72、嚴格專項資金管理，做到?？顚Ｓ茫瑹o截留、擠占和挪用的行為。

3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

5、認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。

6、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處臵國有資產(chǎn)、截留處臵收入的行為。

7、醫(yī)院資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

（二）會計核算和會計報告方面。

我單位依法建立賬簿，不存在賬外賬，不存在私設小金庫行為，一直以來按照適用統(tǒng)一的醫(yī)院會計制度進行核算。會計憑證的編制符合《會計基礎工作規(guī)范》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專人保管，原始單據(jù)完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務時及時入賬，做到日清月結；由專人負責編制會計報表，財務報告符合要求，做到數(shù)字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。

（三）內部控制和檔案管理方面。

財務人員具有明確的崗位職責，崗位職責清晰，授權明確。

合理，不相容職務相互分離，相互制約。會計檔案的保管由專人保管，有專門的會計檔案柜，會計檔案按年度，分別存放在不同的文件柜當中，并加鎖確保安全。

（四）單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況。

根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《xxxx醫(yī)院內部控制制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下四點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

各種輔助賬等的設臵、格式、登記、對賬、結算、改錯等要求，確保會計核算準確無誤。

（五）固定資產(chǎn)管理和使用情況。

為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購臵時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

（六）存在問題。

通過自查，醫(yī)院在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

xxxxx醫(yī)院。

根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務制度》、《醫(yī)院。

會計制度》和《行政事業(yè)單位。

要求，結合醫(yī)院內部審計及外部審計檢查實際情況，對本單位的財務情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、組織領導。

了以總會計師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

二、自查時間。

2014年5月5日至5月15日。

三、自查方式。

自查小組成員參照財政局《關于開展2014年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》逐條對照，采。

取賬簿報表查閱和單據(jù)抽查等方式。

四、自查結果。

按照州財政局《關于開展2014年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》的要求，醫(yī)院對本單位年。

度財務會計報告質量、財務收支、財務管理、預算執(zhí)行情況進行核查，對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀。

律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。

（一）財務收支和財務管理方面。

1、醫(yī)院所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規(guī)。無違規(guī)以虛假發(fā)票報銷獲取費。

用。

2、嚴格專項資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為。

3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

5、認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。

6、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處臵國有資產(chǎn)、截留處臵收入的行為。

7、醫(yī)院資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

到日清月結；由專人負責編制會計報表，財務報告符合要求，做到數(shù)字真實、計算準確、內。

容完整、說明清楚。

在不同的文件柜當中，并加鎖確保安全。

強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下四點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明。

金使用效益。

3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

4．明確賬務處理程序，根據(jù)醫(yī)院會計制度的規(guī)定，確定單位會計科目和明細科目的設臵。

和使用范圍；確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確。

定本單位的總賬、明細賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設臵、格式、登。

記、對賬、結算、改錯等要求，確保會計核算準確無誤。

財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上。

證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

（六）存在問題。

通過自查，醫(yī)院在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和。

面的工作做得更好。

xxxxx醫(yī)院。

了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人，財務自查報告怎么寫。對深。

圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢。

了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟。

進整改進度，落實整改情況。

二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況。

根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：

（一）各公司應當建立符合規(guī)定和適應公司自身發(fā)展的財務管理組織架構，做到崗位職。

責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業(yè)知識。

和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務會計人員后續(xù)教育有制度性安排。

（二）各公司應當根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司。

自身經(jīng)營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂。

條件、職責、權限、考核等做出規(guī)定。財務會計相關負責人管理制度應經(jīng)公司董事會審議批。

準。

（三）各公司應加強財務信息系統(tǒng)的建設和管理，保證財務信息系統(tǒng)的獨立性，不得與。

控股股東、實際控制人共用財務信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查。

詢、修改公司財務信息系統(tǒng)的權限；公司的財務信息系統(tǒng)應當符合會計電算化相關規(guī)定的要。

求，滿足公司的實際需要；

公司應加強對財務信息系統(tǒng)用戶及其權限的管理。

（四）各公司應當加強會計核算基礎工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔。

及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和。

報表附注；應當根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定，結合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營。

化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務變化，及時進行了修訂更新；對集團內各公司會計人員基本。

模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務報銷都使。

用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷。

報銷的it系統(tǒng)，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維。

用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資。

源工資系統(tǒng)、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：

1.財務人員和機構設置基本情況。

對集團內各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計。

證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務人員招聘錄用條件之一。

整改結果：未取得會計證人員將在2011年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間。

內考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業(yè)資格證書。

2.會計核算基礎工作規(guī)范性情況。

存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結。

果簽字確認。

整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務。

會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號。

執(zhí)行。

3.資金管理和控制情況存在問題：

表未復核。整改措施：

(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行。

對帳單，做到相互牽制，明確責任；

(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行。

以防相關表檔遺漏。

整改結果：

(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對。

帳單。

(2).部分銀行存款余額調節(jié)表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確。

認。

作流程，沒有形成書面制度文件。

整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內部控制基本規(guī)范等相關法律。

法規(guī)，結合公司業(yè)務特點，完善相關財務管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根。

據(jù)公司業(yè)務發(fā)展變化，及時修訂更新相關制度。

整改結果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》。

等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執(zhí)行。

5、母公司對子公司財務管理和控制情況。

存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財。

務、審計檢。

查資料尚未形成明確、固定的制度控制。

整改措施：發(fā)布公司相關審計、財務檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結果形成書。

面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母。

公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉。

深圳財務中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監(jiān)。

控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據(jù)資金申請情。

況郵件指令補充收付款所需資金。

整改結果：公司制定發(fā)布《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部。

審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實履行。

好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。

三、證監(jiān)局走訪提出問題及整改情況。

深圳證監(jiān)局于xxxx年12月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務。

核算、內部控制、信息系統(tǒng)等相關方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全。

部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報告如下：

遵照執(zhí)行。

2.現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。

整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走。

訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。整改結果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。

董事、監(jiān)。

事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關聯(lián)方資金占用專項。

差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。

四、持續(xù)完善事項的長效機制和責任人。

通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定結合公司自。

結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如。

下：

一、健全組織，強化領導為確保此次自查工作順利進行，24。

我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積。

極開展自查自糾工作。

場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自。

財務工作自查報告紅旗區(qū)洪門鎮(zhèn)原堤學校。

學收費行為，加強財務監(jiān)督和管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高學校資金使用效益，促進我校教育。

村級財務專項檢查自查報告篇二

企業(yè)資產(chǎn)、負債、所有者權益總額、結構和年度變化情景及原因分析；企業(yè)戶數(shù)變化情景，包括合并范圍子企業(yè)戶數(shù)、金融子企業(yè)、境外子企業(yè)與所屬上市公司戶數(shù)，未納入合并范圍戶數(shù)及原因，企業(yè)低效及無效資產(chǎn)清理情景；企業(yè)職工人數(shù)及人工成本、薪酬水平等基本情景。

（一）企業(yè)主營業(yè)務范圍及經(jīng)營規(guī)模、行業(yè)分布等情景分析。

（二）按主要業(yè)務板塊分析本年生產(chǎn)經(jīng)營情景，包括主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、業(yè)務營業(yè)量、銷售量（出口額、進口額）的增減變化和原因分析，各主要業(yè)務板塊收入及毛利占企業(yè)集團總收入的比重，所處行業(yè)中的地位及發(fā)展趨勢；宏觀經(jīng)濟政策產(chǎn)生的影響。

（三）其他業(yè)務收支增減變化及原因分析。

（四）生產(chǎn)經(jīng)營中面臨的困難與挑戰(zhàn)。

（一）企業(yè)盈利情景分析，包括盈利結構，各業(yè)務板塊效益貢獻，效益增減變化的主要原因。

（二）成本費用變動的主要因素，包括原材料費用、能源費用、工資性支出、借款利率調整對效益的影響。

（三）稅賦調整對效益的影響，包括有關稅種和稅率調整、享受稅收優(yōu)惠政策退稅返還等。

（四）會計政策、會計估計變更的`原因及其對效益的影響。

（五）本年度房地產(chǎn)開發(fā)、高風險業(yè)務投資及損益情景，包括：委托理財、股票投資、基金投資、金融衍生業(yè)務，分析對企業(yè)效益及財務風險的影響程度。

（六）虧損企業(yè)戶數(shù)、虧損面、虧損額及原因。

（七）企業(yè)凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報酬率等盈利本事相關指標的年度間比較分析和行業(yè)對標。

（一）經(jīng)營、投資、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出情景。

（二）與上年度現(xiàn)金流量情景進行比較分析，包括現(xiàn)金流規(guī)模和結構，流入的主要來源（經(jīng)營、投資或籌資），流出的主要用途（投資、籌資），分析盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)、現(xiàn)金流動負債比率、資產(chǎn)現(xiàn)金回收率等指標并與行業(yè)對標。

（三）對企業(yè)本年度現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響的事項說明。

（一）會計處理追溯調整影響年初所有者權益（或股東權益）的變動情景及原因。

（二）所有者權益（或股東權益）本年初與上年末因其他原因變動情景及原因。

（三）所有者權益（或股東權益）本年度內經(jīng)營因素增減情景及原因。

對企業(yè)利潤分配、資產(chǎn)重組、債務重組、兼并收購、改制上市、重大投融資、重大資產(chǎn)處置、股權（產(chǎn)權）轉讓及資產(chǎn)損失情景等重大事項進行詳細說明和分析。

（一）風險治理和內控管理的組織架構及相關職能部門運轉情景。

（二）風險和內控管理制度及實施情景。

企業(yè)對有關方面的檢查、審計等監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情景及擬采取的主要措施。

對改善財務會計決算工作的有關工作提議。

村級財務專項檢查自查報告篇三

一、對xx年1月1日至xx年12月31日工會財務進行了自檢自查，認真查看會計憑證賬簿主要清查工會經(jīng)費財政劃撥和非財劃經(jīng)費是否按比例足額計撥。經(jīng)與財務科、勞資科相核對工人、干部工資總額對此兩年度計撥經(jīng)費進行統(tǒng)計核實xx年度工人工資總額為1613053.00元計撥工會經(jīng)費為32261.06元實際撥入數(shù)為32503.74元，干部工資總額為5563644.00元計撥經(jīng)費為66763.73元，實際上撥入數(shù)為60528.35元干部少撥經(jīng)費6235.96元。xx年度工人工資總額為1676199.40元計撥經(jīng)費為33523.99元實際撥入數(shù)為33727.19元干部工資總額為7151087.40元計撥經(jīng)費為85812.87元實際撥入數(shù)82554.34元，xx年干部增資未提工會經(jīng)費故少撥3260.66元，此兩項經(jīng)核實后將在xx年度補撥付工會。

二、工會收到行政計撥非財劃經(jīng)費都按比例足額上解。

三、系統(tǒng)工會對下補助的送溫暖款、專項補助款都嚴格按照規(guī)定?？顚Ｓ?。

總之，我單位工會嚴格按照工會財務會計制度進行財務收支，按制度要求使用會計科目，建立會賬簿，按時記賬，及時核對銀行、現(xiàn)金日記賬，按季編制基層工會資產(chǎn)負債表及基層工會經(jīng)費收支預決算表，年終編寫財務工作總結，會計資料信息真實、正確、合法、賬表、賬賬、賬實相符。

村級財務專項檢查自查報告篇四

為了加強單位的財務管理，提高會計工作水平，進一步規(guī)范財務管理制度和內部控制制度，按照總站《關于開展全區(qū)建筑企業(yè)勞保費用財務管理工作檢查的通知》文件精神，我站于20xx年5月26日開始根據(jù)檢查的范圍和內容要求，對本站各項工作特別是財務管理工作進行了財務管理工作進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下:。

在勞保費的收取方面，我站嚴格按照文件規(guī)定的費率標準收取，20xx年收取勞保費33,559,元，20xx年1—6月收取勞保費2533萬元；市委和政府投資項目（市政工程）都要經(jīng)財政局基建評審中心結算，保證了勞保統(tǒng)籌費的足額收??；清欠和補收勞保費工作一直在進行，截止目前收回20xx年政府投資的多浪河工程欠費730多萬元，開發(fā)商項目欠費500多萬元。

相符；在勞保費上解方面，我站歷年都能按要求及時足額上解勞保費，20xx年上解勞保費及利息3,530,元；20xx年六月上解勞保費400萬元。沒有截留、挪用勞保費行為；在勞保費撥付方面，能按總站的規(guī)定，票據(jù)審核后及時將勞保統(tǒng)籌費撥付到企業(yè)勞保費專戶，20xx年撥付勞保費29,901,元（包括兵團企業(yè)）。

按總站要求及時督促企業(yè)建立勞保費銀行專戶，阿克蘇市屬施工企業(yè)一共有八家，目前均已按要求設立了勞保費專戶，我站也已將相關信息資料及時上報了總站；對企業(yè)設立的專戶加強了監(jiān)督管理，企業(yè)勞保費專戶有余額的定期對建筑企業(yè)勞保費收支情況進行檢查，并對企業(yè)職工參保情況進行實地查核，核實是否登記勞保費備查帳，以確保勞保費和調劑補貼資金的?？顚Ｓ谩?0xx年撥付轄區(qū)內勞保費20,742,元，跨區(qū)勞保676,元，兵團企業(yè)8,481,元。20xx撥付轄區(qū)內勞保年1-4月545萬元。

經(jīng)費支出和代辦費的使用都能按照規(guī)定的審批程序辦。

理，較好地堅持財務“一支筆”的審批制度和復核制度，無違法違紀行為；我站嚴格按照《會計法》和相關會計準則的規(guī)定，認真執(zhí)行國家規(guī)定會計制度，依法設置帳薄，根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務事項，及時、真實、準確的填制憑證、登記會計帳薄、編制會計報表；對總站撥入的經(jīng)費按時入賬，其他收入也納入統(tǒng)一管理，總站核撥的代辦費按規(guī)定用途使用，無擠占挪用資金的現(xiàn)象。我站每年做到及時清理往來款項，無轉移、侵占資金及私設“小金庫”的.現(xiàn)象；我站能規(guī)范的使用和管理固定資產(chǎn)，建立了固定資產(chǎn)卡片賬，無遺失及轉移現(xiàn)象。對增加、減少的固定資產(chǎn)及時入賬（根據(jù)國資局批復），定期對固定資產(chǎn)進行盤點，做到賬卡相符，賬實相符，賬帳相符。年終將會計憑證、會計賬簿、會計報表等有關會計資料完整、齊全、整齊裝訂成冊，按規(guī)范要求歸檔保存。

“事事有著落,件件有回音”,以實際行動實踐“三個代表”重要思想,樹立行業(yè)新風；我站在市財政局設有一個代辦點，結算繳費，我站經(jīng)常和代辦點保持聯(lián)系、溝通，工作開展順利。

一是主要表現(xiàn)為個別支出科目不規(guī)范，如餐費計入差旅費。二是個別票據(jù)簽字不全。在今后的工作中要加強學習，提高認識。做好財務會計基礎工作，從各方面提高財會人員的自身素質，增強責任感。進一步完善財務管理制度，規(guī)范支出行為，認真遵守執(zhí)行。不斷加強業(yè)務知識學習，增強與相關部門的溝通和協(xié)調能力，切實做好財務管理工作?？偟膩碚f，在全站人員的共同努力下，我市的建筑企業(yè)勞保統(tǒng)籌工作取得了一點成績，但離上級的要求仍有一定差距，我站將繼續(xù)加強建筑行業(yè)勞保費用的收繳、撥付管理工作，從建筑企業(yè)職工的根本利益出發(fā),扎實工作，努力完成統(tǒng)籌總站和建設局交辦的工作各項任務，為建筑企業(yè)繳納養(yǎng)老保險費來源奠定堅實基礎，為新疆的勞保統(tǒng)籌工作健康有序發(fā)展做出新的貢獻。

阿克蘇市勞保統(tǒng)籌管理站。

二o一一年六月一日。

村級財務專項檢查自查報告篇五

縣農業(yè)局：

王橋鎮(zhèn)認真按照東農〔201x〕71號文件精神，經(jīng)鎮(zhèn)黨政聯(lián)系會議學習了國家四部委及省、市相關文件精神，研究決定，以紀委書記為組長，農技站長為副組長，農經(jīng)、財政、民政為成員成立王橋鎮(zhèn)農村財務管理專項檢查領導小組，及時召開了全鎮(zhèn)村級干部參加農村財務管理專項檢查專題會議，認真學習了各項文件精神。使全體干部充分認識到農村財務管理的重要性。

我鎮(zhèn)通過對各村財務管理專項檢查情況，各村財務能夠按照上級有關文件精神，由鎮(zhèn)農經(jīng)站三資代理作賬。農經(jīng)站接受村級組織會計核算財務管理領導組自主權審核的條據(jù)，認真按照《村集體經(jīng)濟組織會計制度》有關規(guī)定及《會計基礎工作規(guī)范》的要求，開設銀行賬戶，統(tǒng)一憑證賬簿、規(guī)范財務流程，全面核算反映各村經(jīng)濟活動管理的財務收支、結算、分配等會計事項。認真審核做賬，每月15號統(tǒng)一時間為各村做賬，統(tǒng)一建立財務操作流程，建立了農村財務管理信息化服務平臺。

1、規(guī)范了村級會計委托代理，實行村級會計委托代理，尊重了各村農民群眾意愿和民主權利，保持集體資產(chǎn)所有權、使用權、審批和收益權，確保了財務審批權以及經(jīng)濟活動監(jiān)督由村級組織行使。農經(jīng)站切實提高了服務能力和水平。明確崗位、職責，嚴格了操作流程，強化了工作內部監(jiān)控，落實了工作責任追究，建立健全了村級財務檔案管理。

2、落實了村級民主理財。各村務監(jiān)督委員會，加強了對村級財務的民主監(jiān)督工作，充分發(fā)揮了民主理財?shù)淖饔?。保證了農民群眾對整體財務的知情權、參與權、表達權和監(jiān)督權。各村組織發(fā)生各項財務活動都制定了各項財務計劃以及重大財務事項決策都履行了民主程序，有會議記錄等，實行了民主理財。

3、完善了村級財務公開，各村村級組織的財務計劃各項收支，各項資產(chǎn)資源以及債權債務和收益分配等內容，每月規(guī)定時間內在本村公開欄中公開。村一事一議財政獎補農業(yè)小型基礎設施建設補助等撥付到村使用的財政資金，都全程公開了。

4、規(guī)范了村級民主評議，各村干部與村級財務管理相關的工作人員，鎮(zhèn)黨委政府每年12月份進行一次，統(tǒng)一組織，由村務監(jiān)督委員會主持，召開黨員、群眾代表會議對村干對其履職情況按照規(guī)定程序開展民主評議。使民主得到真正落實和發(fā)展。

以上是我鎮(zhèn)通過核查的情況，村級財務沒有存在問題，領導組是固定的，每月各村的賬目都要有組長審批。是我鎮(zhèn)財務管理的一項制度。

建議：

請上級部門每年對村級財務人員多舉行幾次財務培訓，使他們提高工作業(yè)務水平和素質。

附送：

為進一步加強農村集體三資管理，推動農村集體財務管理規(guī)范化建設，根據(jù)《安慶市農業(yè)委員會安慶市監(jiān)察局開展農村集體財務管理及公開工作檢查的通知》精神，我鄉(xiāng)對農村財務管理情況進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：

主要做法及取得的成效1、財會制度進一步健全。

一是建立健全財務管理制度，主要包括：三資委托代理服務中心工作人員崗位職責。

二是建立健全財產(chǎn)清查制度，定期開展財產(chǎn)清查，目前區(qū)財政局、區(qū)審計事務所對各村資產(chǎn)進行財產(chǎn)認證，做到摸清家底，防止集體資產(chǎn)流失，充分利用現(xiàn)有資源發(fā)揮最大效益。

三是建立有效的內部控制制度，重點對土地補償費監(jiān)督管理、一事一議籌資籌勞、村級債務管理、進行內部控制，資產(chǎn)資源的承包租賃和工程建設項目實行招投標制度，由鄉(xiāng)三資代理服務中心、鄉(xiāng)紀委書記和村監(jiān)督委員會監(jiān)督實施。

2、工作流程進一步規(guī)范。

部登記入帳按規(guī)定編制月份、季度、年度財務報表，并及時按要求向上級報送會計資料和檔案定期整理，裝訂成冊，歸檔保管，做到五個統(tǒng)一：

統(tǒng)一制度，統(tǒng)一審核，統(tǒng)一核算，統(tǒng)一公開，統(tǒng)一歸檔。3、管理機制進一步民主。

一是村成立村監(jiān)督委員會，其成員由村民代表大會選舉產(chǎn)生。二是制定了民主理財辦法，明確職責、范圍、程序、方法等。三是定期召開理財會議，履行民主理財職責。四是設立了固定的財務公開欄，所有收支逐項逐筆公布明細。真正做到：

推行民主理財日制度，把財務開支的審批權交給群眾;推行村民議事日制度，把重大事項的決定權交給群眾;推行公開公示日制度，把村級財務的總結果交給群眾。

4、審計監(jiān)督進一步加強。

主要是在抓好農村集體經(jīng)濟組織財務帳目和財務公開等日常審計的同時，重點抓好村干部任期離任經(jīng)濟責任審計、土地征用補償?shù)葘ｍ棇徲?，并將審計結果及時向群眾公布。

5、人員素質進一步提高。

一是自學。要求村級報帳員加強自學，提高自身業(yè)務素質的積極性;二是組織學。主要是組織會計人員參加市財政局每年組織的會計繼續(xù)教育。

二、基本經(jīng)驗。

1、宣傳發(fā)動，提高認識是基礎。

度出發(fā)，充分認識推行農村集體三資委托代理的重要意義，以高度的責任心和使命感，切實搞好這項工作。我們堅持做到四個統(tǒng)一：

一是統(tǒng)一資料。街掛村領導、村主要負責人人手一套《大觀區(qū)十里鋪鄉(xiāng)陽光村務工程建設工作文件匯編》《清查登記表》及填表說明等學習資料;二是統(tǒng)一召開動員會。鄉(xiāng)組織召開了三資清理監(jiān)管代理工作動員大會，各村組也相應召開了黨員、群眾代表會;三是統(tǒng)一標語、橫幅、專欄及工作流程，為推進全鄉(xiāng)三資管理工作造勢;四是統(tǒng)一業(yè)務培訓，全鄉(xiāng)分機關干部、村干部、清查專班人員三個層次開展了三資管理業(yè)務培訓。

2、齊抓共管，領導重視是關鍵。

農業(yè)部印發(fā)《關于進一步加強農村集體資金資產(chǎn)資源管理指導的意見》，鄉(xiāng)村各級都相應成立了強有力的領導小組，有力的推進了三資代理工作，并印發(fā)了各項制度。

3、成立機構，組織體系是保障。

鄉(xiāng)成立三資管理工作領導小組，印發(fā)了《大觀區(qū)十里鋪鄉(xiāng)農村集體三資委托代理服務實施方案》，三資委托代理服務中心全面負責農村三資管理工作的日常事物;機構成立后，迅速制定了《農村集體三資管理制度和代理服務流程圖》，為農村集體財務管理規(guī)范化工作打下良好的基礎。

三、突出的問題。

三資委托代理中心由于不是坐班會計，對支出的真實性、合理性不可能完全把關，在實際工作中對資金的用途不能及時歸類。

合同管理不規(guī)范。少數(shù)村的集體資產(chǎn)、資源承包租賃合同管理不規(guī)范，許多征地未簽訂協(xié)議，征地款也不能及時到賬。

有的村監(jiān)督委員會成員監(jiān)督不力，意識不強，不能發(fā)揮真正的監(jiān)管作用。

加強監(jiān)管，嚴肅紀律。開展農村三資清理工作，是推行農村基層黨風廉政建設的一項重要內容。要強化監(jiān)督，嚴明紀律。鄉(xiāng)紀委將加強對此項工作的全程監(jiān)督，對工作不認真、不積極、敷衍塞責的行為，要及時提出嚴肅批評，責令改正;對失職瀆職行為要進行責任追究。要顧全大局、服務中心，既要懲治腐敗、取信于民，又要化解矛盾，防患未然，嚴肅紀律，為此項工作的順利開展提供有力保障。

四、幾點建議。

1、加大對村級財務管理人員及財會人員的培訓力度，重點對鄉(xiāng)、村兩級農村三資管理人員進行培訓，促使其掌握操作規(guī)程，真正做到規(guī)范運作，嚴格管理。

2、各代理會計可以抽查定量票據(jù)、實地對各村去了解一下資金的性質用途，做到不偏信、不偏離，真正發(fā)揮會計職能。

3、加強對村級資產(chǎn)資源管理，不能讓村集體資產(chǎn)資源流失，做到資產(chǎn)資源發(fā)揮最大的效益。

4、嚴肅查處村集體財務管理和資產(chǎn)、資源處置過程中發(fā)生的各種違紀案件，及時公開、公示處理結果，發(fā)揮警示作用，維護好農民的集體利益，確保社會和諧穩(wěn)定。

村級財務專項檢查自查報告篇六

王橋鎮(zhèn)認真按照東農〔20xx〕71號文件精神，經(jīng)鎮(zhèn)黨政聯(lián)系會議學習了國家四部委及省、市相關文件精神，研究決定，以紀委書記為組長，農技站長為副組長，農經(jīng)、財政、民政為成員成立王橋鎮(zhèn)農村財務管理專項檢查領導小組，及時召開了全鎮(zhèn)村級干部參加農村財務管理專項檢查專題會議，認真學習了各項文件精神。使全體干部充分認識到農村財務管理的重要性。

我鎮(zhèn)通過對各村財務管理專項檢查情況，各村財務能夠按照上級有關文件精神，由鎮(zhèn)農經(jīng)站三資代理作賬。農經(jīng)站接受村級組織會計核算財務管理領導組自主權審核的條據(jù)，認真按照《村集體經(jīng)濟組織會計制度》有關規(guī)定及《會計基礎工作規(guī)范》的要求，開設銀行賬戶，統(tǒng)一憑證賬簿、規(guī)范財務流程，全面核算反映各村經(jīng)濟活動管理的財務收支、結算、分配等會計事項。認真審核做賬，每月1—5號統(tǒng)一時間為各村做賬，統(tǒng)一建立財務操作流程，建立了農村財務管理信息化服務平臺。

1、規(guī)范了村級會計委托代理，實行村級會計委托代理，尊重了各村農民群眾意愿和民主權利，保持集體資產(chǎn)所有權、使用權、審批和收益權，確保了財務審批權以及經(jīng)濟活動監(jiān)督由村級組織行使。農經(jīng)站切實提高了服務能力和水平。明確崗位、職責，嚴格了操作流程，強化了工作內部監(jiān)控，落實了工作責任追究，建立健全了村級財務檔案管理。

2、落實了村級民主理財。各村務監(jiān)督委員會，加強了對村級財務的民主監(jiān)督工作，充分發(fā)揮了民主理財?shù)淖饔?。保證了農民群眾對整體財務的知情權、參與權、表達權和監(jiān)督權。各村組織發(fā)生各項財務活動都制定了各項財務計劃以及重大財務事項決策都履行了民主程序，有會議記錄等，實行了民主理財。

3、完善了村級財務公開，各村村級組織的財務計劃各項收支，各項資產(chǎn)資源以及債權債務和收益分配等內容，每月規(guī)定時間內在本村公開欄中公開。村“一事一議”財政獎補農業(yè)小型基礎設施建設補助等撥付到村使用的財政資金，都全程公開了。

4、規(guī)范了村級民主評議，各村干部與村級財務管理相關的工作人員，鎮(zhèn)黨委政府每年12月份進行一次，統(tǒng)一組織，由村務監(jiān)督委員會主持，召開黨員、群眾代表會議對村干對其履職情況按照規(guī)定程序開展民主評議。使民主得到真正落實和發(fā)展。

以上是我鎮(zhèn)通過核查的情況，村級財務沒有存在問題，領導組是固定的，每月各村的賬目都要有組長審批。是我鎮(zhèn)財務管理的一項制度。

建議：請上級部門每年對村級財務人員多舉行幾次財務培訓，使他們提高工作業(yè)務水平和素質。

村級財務專項檢查自查報告篇七

6月6日區(qū)采購執(zhí)行情況專項檢查業(yè)務培訓會后，我部領導非常重視，及時組織相關人員認真學習了x財發(fā)78號關于印發(fā)《xxx區(qū)政府采購執(zhí)行情況專項檢查實施方案》的通知精神，在安排專人負責此項工作的同時，嚴格對照文件要求進行專項檢查自糾自查工作?，F(xiàn)將具體情況匯報如下：

部領導班子對政府采購工作非常重視，經(jīng)專題研究，明確該項工作由分管財務的副部長xxx負責，日常具體工作由財務人員負責。在日常財務管理中，部領導經(jīng)常在部務會、支部會議上，多次強調各項物資采購要嚴格遵照政府采購有關規(guī)定執(zhí)行，決不允許出現(xiàn)化整為零、規(guī)避政府采購的行為；在業(yè)務方面要求財務人員經(jīng)常向區(qū)政府采購中心請教、學習，向會計核算中心領導和報帳組工作人員學習，不斷強化程序意識、節(jié)約意識；在日常具體工作中，領導經(jīng)常提醒經(jīng)辦人員，要嚴格按照政府采購法的要求進行物資采購，杜絕圖方便而改變采購方式的行為出現(xiàn)。

部領導班子科學統(tǒng)籌，本著節(jié)約的原則，在每年年底定出下一年度預算，采購活動嚴格控制在預算范圍內。每項具體采購工作由各科室根據(jù)辦公需要和上級有關政策提出申請，經(jīng)主管科室的部領導閱示后，提交部務會研究確定。

我們自覺堅持采購程序，部務會研究同意采購后，由財務人員負責在區(qū)政府采購中心按《采購法》要求具體辦理。對每一項政府采購業(yè)務，我們嚴格按照政府采購法和政府采購業(yè)務指南的程序進行上報，根據(jù)區(qū)采購中心批準的采購方式、金額進行下一步的采購。到目前為止，我部在執(zhí)行政府采購政策方面沒有出現(xiàn)違規(guī)或違反財經(jīng)紀律現(xiàn)象發(fā)生。

對每次采購活動的采購資料，財務人員能及時進行整理歸檔。

村級財務專項檢查自查報告篇八

臨水鎮(zhèn)認真按照霍農〔20xx〕42號文件精神，經(jīng)鎮(zhèn)黨政聯(lián)系會議學習了農業(yè)部辦公廳農辦經(jīng)〔20xx〕11號文件及國家四部委農經(jīng)發(fā)〔20xx〕6號文件精神，研究決定，以紀委書記為組長，分管副鎮(zhèn)長為副組長，農經(jīng)、財政、民政為成員成立臨水鎮(zhèn)農村財務管理專項檢查領導組，及時召開了全鎮(zhèn)村級干部參加農村財務管理專項檢查專題會議，認真學習了各項文件精神。使全體干部充分認識到農村財務管理的重要性。

我鎮(zhèn)歷經(jīng)7天通過對各村財務管理專項檢查情況，各村財務能夠按照上級有關文件精神，由鎮(zhèn)農經(jīng)站三資代理作賬。農經(jīng)站接受村級組織會計核算財務管理領導組自主權審核的條據(jù)，認真按照《村集體經(jīng)濟組織會計制度》有關規(guī)定及《會計基礎工作規(guī)范》的要求，開設銀行賬戶，統(tǒng)一憑證賬簿、規(guī)范財務流程，全面核算反映各村經(jīng)濟活動管理的財務收支、結算、分配等會計事項。認真審核做賬，每月1—5號統(tǒng)一時間為各村做賬，統(tǒng)一建立財務操作流程，建立了農村財務管理信息化服務平臺。

1、規(guī)范了村級會計委托代理，實行村級會計委托代理，尊重了各村農民群眾意愿和民主權利，保持集體資產(chǎn)所有權、使用權、審批和收益權，確保了財務審批權以及經(jīng)濟活動監(jiān)督由村級組織行使。農經(jīng)站切實提高了服務能力和水平。明確崗位、職責，嚴格了操作流程，強化了工作內部監(jiān)控，落實了工作責任追究，建立健全了村級財務檔案管理。

2、落實了村級民主理財。各村務監(jiān)督委員會，加強了對村級財務的民主監(jiān)督工作，充分發(fā)揮了民主理財?shù)淖饔?。保證了農民群眾對整體財務的知情權、參與權、表達權和監(jiān)督權。各村組織發(fā)生各項財務活動都制定了各項財務計劃以及重大財務事項決策都履行了民主程序，有會議記錄等，實行了民主理財。

3、完善了村級財務公開，各村村級組織的財務計劃各項收支，各項資產(chǎn)資源以及債權債務和收益分配等內容，每月規(guī)定時間內在本村公開欄中公開。村“一事一議”財政獎補農業(yè)小型基礎設施建設補助等撥付到村使用的財政資金，都全程公開了。

4、規(guī)范了村級民主評議，各村干部與村級財務管理相關的工作人員，鎮(zhèn)黨委政府每年12月份進行一次，統(tǒng)一組織，由村務監(jiān)督委員會主持，召開黨員、群眾代表會議對村干對其履職情況按照規(guī)定程序開展民主評議。使民主得到真正落實和發(fā)展。

以上是我鎮(zhèn)通過核查的情況，村級財務沒有存在問題，領導組是固定的，每月各村的賬目都要有組長審批。是我鎮(zhèn)財務管理的一項制度。

建議：請上級部門每年對村級財務人員多舉行幾次財務培訓，使他們提高工作業(yè)務水平和素質。

村級財務專項檢查自查報告篇九

本年度，幼兒園嚴格遵守區(qū)物價局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標準，各項收費項目符合規(guī)定，經(jīng)區(qū)物價局、區(qū)教育局審核通過。現(xiàn)將浦南中心幼兒園20xx年財務管理自查情況報告如下：

1、幼兒園配有財務辦公處，配有財務人員1人。

2、園長經(jīng)常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。

3、財務人員能按照財務制度的有關財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。

4、財務人員能對當天發(fā)生的業(yè)務，當天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結。并根據(jù)各項資金的性質，嚴格做到?？顚Ｓ?。

嚴格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受教師及家長的監(jiān)督，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過幼兒園自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、自行提高收費標準現(xiàn)象，幼兒園有完善的經(jīng)費管理制度，真正做到了?？顚Ｓ谩?/p>

幼兒園領導審批制度明確，從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、出納人員、經(jīng)辦人員、財務保管人員的'職責權限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。

根據(jù)幼兒園工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余?！彼匈Y產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產(chǎn)流失。公章由專人保管，個人印章必須由本人或其授權人員保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。

嚴格憑證審批手續(xù)，報銷憑證須由經(jīng)辦人簽字或蓋章，經(jīng)領導審批后方可報銷。

此次自檢自查工作中得到幼兒園領導的高度重視，為依據(jù)進行全面自檢自查，通過自檢自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我園要更細致的規(guī)范財務基礎管理，扎扎實實的開展幼兒園的財務工作，嚴守財經(jīng)制度，確保幼兒園正常運行。

幼兒園。

20xx年10月。

村級財務專項檢查自查報告篇十

自查報告農村財務管理專項檢查自查總結報告總結報告檢查專項財務管理農村縣農委:臨水鎮(zhèn)認真按照霍農〔2015〕42號文件精神，經(jīng)鎮(zhèn)黨政聯(lián)系會議學習了農業(yè)部辦公廳農辦經(jīng)〔2015〕11號文件及國家四部委農經(jīng)發(fā)〔2016〕6號文件精神，研究決定，以紀委書記為組長，分管副鎮(zhèn)長為副組長，農經(jīng)、財政、民政為成員成立臨水鎮(zhèn)農村財務管理專項檢查領導組，及時召開了全鎮(zhèn)村級干部參加農村財務管理專項檢查專題會議，認真學習了各項文件精神。使全體干部充分認識到農村財務管理的重要性。

我鎮(zhèn)歷經(jīng)7天通過對各村財務管理專項檢查情況，各村財務能夠按照上級有關文件精神，由鎮(zhèn)農經(jīng)站三資代理作賬。農經(jīng)站接受村級組織會計核算財務管理領導組自主權審核的條據(jù)，認真按照《村集體經(jīng)濟組織會計制度》有關規(guī)定及《會計基礎工作規(guī)范》的要求，開設銀行賬戶，統(tǒng)一憑證賬簿、規(guī)范財務流程，全面核算反映各村經(jīng)濟活動管理的財務收支、結算、分配等會計事項。認真審核做賬，每月15號統(tǒng)一時間為各村做賬，統(tǒng)一建立財務操作流程，建立了農村財務管理信息化服務平臺。

1、規(guī)范了村級會計委托代理，實行村級會計委托代理，尊重了各村農民群眾意愿和民主權利，保持集體資產(chǎn)所有權、使用權、審批和收益權，確保了財務審批權以及經(jīng)濟活動監(jiān)督由村級組織行使。農經(jīng)站切實提高了服務能力和水平。明確崗位、職責，嚴格了操作流程，強化了工作內部監(jiān)控，落實了工作責任追究，建立健全了村級財務檔案管理。2、落實了村級民主理財。各村務監(jiān)督委員會，加強了對村級財務的民主監(jiān)督工作，充分發(fā)揮了民主理財?shù)淖饔?。保證了農民群眾對整體財務的知情權、參與權、表達權和監(jiān)督權。各村組織發(fā)生各項財務活動都制定了各項財務計劃以及重大財務事項決策都履行了民主程序，有會議記錄等，實行了民主理財。

3、完善了村級財務公開，各村村級組織的財務計劃各項收支，各項資產(chǎn)資源以及債權債務和收益分配等內容，每月規(guī)定時間內在本村公開欄中公開。村一事一議財政獎補農業(yè)小型基礎設施建設補助等撥付到村使用的財政資金，都全程公開了。

4、規(guī)范了村級民主評議，各村干部與村級財務管理相關的工作人員，鎮(zhèn)黨委政府每年12月份進行一次，統(tǒng)一組織，由村務監(jiān)督委員會主持，召開黨員、群眾代表會議對村干對其履職情況按照規(guī)定程序開展民主評議。使民主得到真正落實和發(fā)展。

以上是我鎮(zhèn)通過核查的情況，村級財務沒有存在問題，領導組是固定的，每月各村的賬目都要有組長審批。是我鎮(zhèn)財務管理的一項制度。

建議:請上級部門每年對村級財務人員多舉行幾次財務培訓，使他們提高工作業(yè)務水平和素質。

村級財務專項檢查自查報告篇十一

在接到區(qū)教育局關于學校財務管理檢查的通知后，我校對20xx年度、20xx年度（1-10）月份義務教育經(jīng)費資金管理使用情況、財務基礎工作規(guī)范情況、在校學生人數(shù)情況進行了認真、全面的自查，現(xiàn)將我校自查情況匯報如下：

副組長：xxx。

組員：xxx、xxx、xxx、xxx、xxx。

為了加強學校的財務管理，規(guī)范我校的財務工作，根據(jù)教育局財務檢查通知的各項要求，財務檢查自查小組組長xxx帶領副組長xxx及自查小組的五位組員，對我校20xx年度、20xx年度（1-10）月份的義務教育經(jīng)費資金使用情況；財務資料規(guī)范情況；財務管理制度以及在校學生人數(shù)情況進行了認真、全面的自查。

1、義務教育經(jīng)費資金使用情況。

20xx年度、20xx年度（1-10）月份義務教育經(jīng)費資金的'使用嚴格按照部門預算及政府采購計劃執(zhí)行，量入為出，保證了學校教育教學活動正常進行。會計人員嚴格按照《會計基礎工作規(guī)范》的要求設置會計賬簿、會計科目，規(guī)范核算各類資金，正確反映學校各項經(jīng)濟業(yè)務。

2、財務基礎工作規(guī)范情況。

我校嚴格按照《會計基礎工作規(guī)范》的要求，設置會計人員崗位，建立健全內部控制制度。我校的財務管理制度健全，《財務管理制度》、《財務人員職責》制度張貼上墻；《辦公用品、辦公設備采購制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》詳盡、細致。

固定資產(chǎn)實行專人管理，建立了固定資產(chǎn)總賬、明細賬和實物臺帳。每年11月定期對資產(chǎn)進行盤點，對于需要報廢的資產(chǎn)提請校委會審批、研究，校委會同意后再向教育局計財科進行國有資產(chǎn)處置申報（5萬以上的資產(chǎn)報廢需向財政局國資所申報），計財科（或財政局國資所）審批后進行資產(chǎn)報廢處理。

我校長期以來實行會審會簽的財務公開制度，確保收支的公開化、透明度。會計賬簿中扉頁、賬頁內容填寫齊全規(guī)范；會計憑證中各項內容填寫齊全。會計憑證按月及時裝訂、歸檔；會計賬簿、會計報表按年及時規(guī)范裝訂、歸檔保管。

3、學校在校學生人數(shù)情況。

自查小組深入班級清點學生人數(shù)，并與統(tǒng)計年報學生人數(shù)核對，經(jīng)查不存在多報、虛報學生人數(shù)現(xiàn)象。

xx。

xxx年xx月xx日。

村級財務專項檢查自查報告篇十二

為貫徹無為縣教育局無教計279號文件《關于開展對全縣義務教育階段中小學公用經(jīng)費支出》和中心校會議的精神，我校立即對20__～20__學年度第二學期及20__～20__學年度第一學期財務管理情況，進行了認真的專項檢查，現(xiàn)將檢查情況報告如下：

一、領導高度重視，財務人員工作認真。

1、學校沒有專門的財務辦公室，由一名教師兼職，任財務報賬員，財務資料柜1個。

2、校長經(jīng)常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。

3、財務報賬員認真地學習專業(yè)理論知識，虛心地請教有經(jīng)驗的專門財務人員，能按照《中小財務制度》的有關財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。

4、財務人員能對當天發(fā)生的業(yè)務，當天登記入賬，現(xiàn)金和存款日記帳做到日清日結。并根據(jù)各項資金的性質，嚴格做到專款專用。

二、強化學校收費行為的管理。

1、嚴格執(zhí)行“一證、兩公開、三統(tǒng)一”的收費管理制度。()一證，學校憑物價部門的《中小學收費許可證》收費；兩公開，公開收費項目，公開收費標準，每學期開學報名時將教育局發(fā)的《學校收費項目及標準一覽表》張貼于校門口，接受師生和學生家長的監(jiān)督；三統(tǒng)一，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。

2、認真落實貧困生減免款及退費工作。每學期開學時將貧困生名單張貼于學校公示欄內，不收其書本費。

三、加強有限資金的管理，保證學校正常運行。

1、每季度將收取的資金及時全額存入核算中心的賬戶上。堅決杜絕坐收坐支，嚴格執(zhí)行了“收支兩條線”。

2、每學期開學初制定財務工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余。”

3、學校成立了理財小組，定期檢驗監(jiān)督財務運行情況，大項支出經(jīng)校委會研究決定。

四、加大固定資產(chǎn)管理工作力度。

1、制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。

2、所有固定資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成固定資產(chǎn)流失。

此次自查工作中學校領導高度重視，以《無為縣義務教育階段中小學公用經(jīng)費開支情況抽查表》為依據(jù)進行全面自查，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎管理，強化經(jīng)費監(jiān)督，深化服務內涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。

村級財務專項檢查自查報告篇十三

根據(jù)__文件精神，從5月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、財務收支情況。

在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況。

根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

三、固定資產(chǎn)管理和使用情況。

為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

四、存在問題。

通過自查，我村在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

黨委和政府匯報，與同級財政部門進行協(xié)調，切實將財政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費納入財政預算，力爭全面實現(xiàn)行政事業(yè)單位計撥工會經(jīng)費由財政統(tǒng)一劃撥。

(一)加強領導，為財務人員履行職責創(chuàng)造條件。

各單位領導要切實加強對財務工作的領導，認真研究解決經(jīng)費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題；要對存在的問題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改；要充分調動財務人員的積極性和創(chuàng)造性，為財務人員依法按章履行職責創(chuàng)造條件。

(二)強化財務管理，建立健全工會各項財務制度。

制度重在管理，管理重在規(guī)范。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內部控制制度，建立健全符合當前工會財務工作實際的相關制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。

加強檢查指導，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務管理工作水平。

建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務工作的檢查指導，根據(jù)基層單位的實際情況，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進行規(guī)范管理。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管，但必須保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用，在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點，收好、管好、用好工會經(jīng)費為主要內容的財務規(guī)范化建設達標活動，一級抓一級，一級幫一級，一級促一級，層層落實，促使工會財務管理水平上臺階。

村級財務專項檢查自查報告篇十四

xxx：

我局自接到上級關于開展財務大檢查及會計基礎工作。

復核的文件后，單位領導高度重視，成立了以一把手局長任。

組長、相關崗位人員任組員的自查工作領導小組，根據(jù)文件。

要求的檢查范圍和內容，結合本單位的實際情況，認真對照。

檢查，將本單位xx年以來的會計基礎工作、財務收支情況、預算執(zhí)行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、自查基本情況。

（一）財務機構設置和人員配備情況。

名財務工作者均取得會計從業(yè)資格證書，相關崗位職責明。

確，業(yè)務相互牽制相互分離，使得各項業(yè)務事項得以有序進。

行。

（二）內部控制情況。

了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及。

益。

在財務工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規(guī)定，2。

依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)。

實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支。

出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)各項。

工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)。

籌安排，合理支出。

（三）預算編制執(zhí)行情況。

共同形成決議，程序合乎規(guī)定，并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費。

預算指標，預算編制中嚴格執(zhí)行人員、車輛定額定員標準。

財務開支中能夠做到有預算才開支，無預算不開支，無相互。

擠占預算資金情況發(fā)生。

（四）資產(chǎn)管理情況。

我局在資產(chǎn)管理中賬、實物人員崗位設置相互分離，達。

到了相互制約相互監(jiān)督的目的，保障了公共資產(chǎn)的安全。為。

了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照。

政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款。

項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產(chǎn)管。

理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進。

行記錄、計算、反映。定期開展資產(chǎn)清理，及時與實物管理。

關要求，根據(jù)上級批復情況進行處置報廢，無隨意處置現(xiàn)象。

發(fā)生。及時清理往來款項，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資。

金及時回籠。

二、存在問題。

通過自查，我局在財務管理和財務工作過程中還存在一。

些不足，一是在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未。

能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法。

規(guī)意識不強。二是預算管理有待進一步加強，預算編制依據(jù)。

充分，合理，但實際執(zhí)行中，個別預算落空，未執(zhí)行。執(zhí)行。

中統(tǒng)籌考慮不足，存在預算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象。三是在資。

產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)達到報廢年限，已報廢，而上級部。

門未審批，資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬，出現(xiàn)了資產(chǎn)實物與賬。

面有差異。四是在具體會計核算中，出現(xiàn)未嚴格按規(guī)定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉賬支票存根未簽字。

三、整改措施。

（一）進一步規(guī)范財務報銷審核流程，刻制經(jīng)費審核章。

戳1枚、實物管理章戳2枚，明確會計人員與實物管理人員。

職責，經(jīng)費開支中堅持審核流程，不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不。

予審核報銷。

（二）及時與上級部門做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴。

格按照上級批復的方式處置，做到有批復再銷賬，確保賬實。

相符。

識，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī)。

為準繩、財務制度為標尺，使得財務活動能從基礎上得到規(guī)。

范。

根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務制度》、《醫(yī)院會計制度》和《行政事業(yè)單位。

要求，結合醫(yī)院內部審計及外部審計檢查實際情況，對本單位的財務情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、組織領導。

了以總會計師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

二、自查時間。

2014年5月5日至5月15日。

三、自查方式。

自查小組成員參照財政局《關于開展2014年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》逐條對照，采。

取賬簿報表查閱和單據(jù)抽查等方式。

四、自查結果。

按照州財政局《關于開展2014年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》的要求，醫(yī)院對本單位年。

度財務會計報告質量、財務收支、財務管理、預算執(zhí)行情況進行核查，對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀。

律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和。

執(zhí)行情況進行了自查。

（一）財務收支和財務管理方面。

1、醫(yī)院所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規(guī)。無違規(guī)以虛假發(fā)票報銷獲取費。

用。

2、嚴格專項資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為。

3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

5、認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。

6、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處臵國有資產(chǎn)、截留處臵收入的行為。

7、醫(yī)院資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

定期裝訂，專人保管，原始單據(jù)完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務時及時入賬，做。

到日清月結；由專人負責編制會計報表，財務報告符合要求，做到數(shù)字真實、計算準確、內。

容完整、說明清楚。

在不同的文件柜當中，并加鎖確保安全。

強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下四點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明。

確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。

92、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資。

金使用效益。

3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

4．明確賬務處理程序，根據(jù)醫(yī)院會計制度的規(guī)定，確定單位會計科目和明細科目的設臵。

和使用范圍；確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確。

定本單位的總賬、明細賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設臵、格式、登。

記、對賬、結算、改錯等要求，確保會計核算準確無誤。

財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上。

證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用。

及其他違規(guī)問題。

（六）存在問題。

通過自查，醫(yī)院在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和。

面的工作做得更好。

xxxxx醫(yī)院。

了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人，財務自查報告怎么寫。對深。

圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢。

了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、11。

郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟。

進整改進度，落實整改情況。

二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況。

根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：

（一）各公司應當建立符合規(guī)定和適應公司自身發(fā)展的財務管理組織架構，做到崗位職。

責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業(yè)知識。

和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務會計人員后續(xù)教育有制度性安排。

（二）各公司應當根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司。

自身經(jīng)營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂。

條件、職責、權限、考核等做出規(guī)定。財務會計相關負責人管理制度應經(jīng)公司董事會審議批準。

（三）各公司應加強財務信息系統(tǒng)的建設和管理，保證財務信息系統(tǒng)的獨立性，不得與。

控股股東、實際控制人共用財務信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查。

詢、修改公司財務信息系統(tǒng)的權限；

公司的財務信息系統(tǒng)應當符合會計電算化相關規(guī)定的要。

求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統(tǒng)用戶及其權限的管理。

（四）各公司應當加強會計核算基礎工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔。

及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和。

報表附注；應當根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定，結合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營。

化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務變化，及時進行了修訂更新；對集團內各公司會計人員基本。

情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在xxxx。

年12月份公司組織安排了“財務。

模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務報銷都使。

集中管控，并能夠獨立部署預算與。

報銷的it系統(tǒng)，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維。

用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資。

源工資系統(tǒng)、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：

1.財務人員和機構設置基本情況。

對集團內各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計。

證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務人員招聘錄用條件之一。

整改結果：未取得會計證人員將在2011年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間。

內考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業(yè)資格證書。

2.會計核算基礎工作規(guī)范性情況。

存在的問題：對合并范。

圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結。

果簽字確認。

整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務。

會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號。

執(zhí)行。

3.資金管理和控制情況存在問題：

表未復核。整改措施：

(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行。

對帳單，做到相互牽制，明確責任；

(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行。

存款余額調節(jié)表完成后，對銀行存款余額調節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。

整改結果：

(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對。

帳單。

(2).部分銀行存款余額調節(jié)表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確。

認。

作流程，沒有形成書面制度文件。

整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內部控制基本規(guī)范等相關法律。

法規(guī)，結合公司業(yè)務特點，完善相關財務管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根。

據(jù)公司業(yè)務發(fā)展變化，及時修訂更新相關制度。

整改結果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》。

等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執(zhí)行。

5、母公司對子公司財務管理和控制情況。

存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢。

查資料尚未形成明確、固定的制度控制。

整改措施：發(fā)布公司相關審計、財務檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結果形成書。

面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母。

公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉。

深圳財務中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監(jiān)。

控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據(jù)資金申請情。

況郵件指令補充收付款所需資金。

整改結果：公司制定發(fā)布《內部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部。

審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實履行。

好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。

三、證監(jiān)局走訪提出問題及整改情況。

深圳證監(jiān)局于xxxx年12月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務。

核算、內部控制、信息系統(tǒng)等相關方面問題，針對證監(jiān)局。

提出的問題，我公司按照要求已全。

部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報告如下：

遵照執(zhí)行。

2.現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。

整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走。

訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。整改結果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。

事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關聯(lián)方資金占用專項。

差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。

四、持續(xù)完善事項的長效機制和責任人。

通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定結合公司自。

結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如。

下：

極開展自查自糾工作。

場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自。

財務工作自查報告紅旗區(qū)洪門鎮(zhèn)原堤學校。

根據(jù)*****文件，為認真總結好2011年財務管理工作，我單位對會計信息質量、財務預算、資金安全和財務管理辦法的執(zhí)行情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

（一）會計基礎工作情況。

會計科目和會計賬簿均根據(jù)《財務會計制度》和公司財務。

管理辦法的規(guī)定設置，會計賬簿、財務報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實。會計往來科目、會計結余科目真實。

財務報銷制度完善，嚴格按照會計人員檢查原始憑證、填寫報銷憑據(jù)、財務部主任審核、分管財務部經(jīng)理復核的報銷程序進行，有效地保證取得的原始憑證真實、合法。

取得的增值稅專用發(fā)票及時進行網(wǎng)上認證，各項稅費計算準確，并保證及時納稅。

財務收支無坐支現(xiàn)象。出納每月核對銀行存款余額，并編制余額調節(jié)表。

會計憑證及時整理裝訂，存放安全、規(guī)范。

（二）預算執(zhí)行情況。

根據(jù)2011年利潤及成本費用預算明細說明，財務部每月都要把各項主要成本費用的實際數(shù)與預算數(shù)進行比較，特別結合公司管理特點，要求各生產(chǎn)隊發(fā)生500元以上的非生產(chǎn)性支出必須向公司領導申請批準，務必將實際費用控制在預算費用之內。

元，生產(chǎn)檢查費26萬元，差旅費52.91萬元。

（三）財務管理辦法完善和執(zhí)行情況。

根據(jù)單位實際工作情況，2011年對原有財務管理辦法進行了修改，包括對財務管理辦法整體上的修改，以及對差旅費開支標準和費用報銷管理辦法的修改。修改后的管理辦法明確了職責權限，能有效防止舞弊；修改后的管理辦法明確了經(jīng)費支出的范圍和開支標準，控制了經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

完善各項管理辦法的同時，相關人員在工作過程中嚴格執(zhí)行規(guī)定，相互監(jiān)督，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全。

（四）資金安全管理情況。

考慮到各生產(chǎn)隊地處偏遠以及膠農取錢不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費以及當?shù)鼐用竦耐恋刈饨饡r都采取現(xiàn)金發(fā)放的形式。為了防范資金安全風險，財務部每個月都是提前10天估算好現(xiàn)金需要量，并與銀行協(xié)調好。事前做好保密，當天由銀行專門運送現(xiàn)金到財務部，由出納一人負責發(fā)放和統(tǒng)計，發(fā)放時有治安管理部人員負責安全，發(fā)放完成后及時進行扎算，并將剩余現(xiàn)金存入銀行，嚴格按照公司現(xiàn)金管理制度的規(guī)定執(zhí)行。2011年全年無一起安全事故并且數(shù)目準確。

通過自查，我公司在財務管理和財務工作過程中還存在一。

些不足，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

******公司。