當面臨復雜的情況時，我們應該制定一個明確的方案來引導行動。不斷監(jiān)測和追蹤方案的執(zhí)行情況，及時調整和優(yōu)化方案。在下面，我為大家搜集了一些方案范文，希望對大家的方案制定有所幫助。

小金庫專項治理工作方案篇一

根據市紀委、市監(jiān)察局、市財政局、市審計局、市國資委、市民政局《關于印發(fā)xx市“小金庫”專項治理工作實施方案的通知》（盤治金1號）文件精神，為進一步做好全局20“小金庫”專項治理工作，現制定實施方案（以下簡稱《方案》）如下：

此次“小金庫”專項治理復查工作的范圍是：局機關，局屬事業(yè)單位，局屬國有企業(yè)、局屬國有控股企業(yè)，局屬各種行業(yè)協會及獨立核算的單位。

按照分級負責，分口把關，統籌兼顧，整體推進的原則，從不同層級的實際出發(fā)，全面深入推進全局“小金庫”專項治理工作，堅決掃除專項治理工作死角，始終抓住構建和完善防治“小金庫”長效機制這個根本任務。要鞏固成果、防止反彈，特別是對于自查自糾“零申報”的單位，要認真組織復查，抓好整改落實，以“小金庫”專項治理的實際成效取信于民。

局直接治理的范圍是：局機關和局屬各企事業(yè)單位。局屬企事業(yè)單位負責對所屬的部門和行業(yè)協會進行治理（詳見附件局和局屬各單位治理“小金庫”范圍）。

違反法律法規(guī)及其它有關規(guī)定，應列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產，均納入治理范圍。重點是20**年以來各項“小金庫”資金的收支數額，以及20**年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產。對設立“小金庫”數額較大或情節(jié)嚴重的，應追溯到以前年度。在復查過程中，要認真梳理分析近年來治理工作暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題。

主要包括：

1、違規(guī)收費、罰款及攤派設立“小金庫”；

2、用資產處置、出租收入設立“小金庫”；

3、虛列會議費、勞務費、培訓費和咨詢費等名義套取資金設立“小金庫”；

4、經營收入未納入規(guī)定賬簿核算設立“小金庫”；

5、虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”；

6、以等非法票據騙取資金設立“小金庫”；

7、上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”；

8、虛列工資，保險費設立的“小金庫”；

9、虛假應收款、應付款等往來賬套取設立“小金庫”；

10、固定資產虛假盤虧設立的“小金庫”；

11、以地方財政補助收入設立“小金庫”；

二、時間步驟。

2011年全局“小金庫”專項治理時間從5月11日起至年底結束，主要分為全面復查、督導抽查、整改落實、機制建設和總結經驗六個階段。

（一）動員部署，做好宣傳發(fā)動（5月11日至5月13日）。

各單位要把專項治理工作擺上重要議事日程，切實加強組織領導，建立健全工作機制，深入做好思想發(fā)動、政策宣傳、方案制定和組織部署工作。支持群眾監(jiān)督，鼓勵群眾舉報，著力解決“小金庫”這個反腐倡廉建設中人民群眾反映強烈的突出問題。

（二）全面復查階段（5月14日至5月19日）。

凡列入“小金庫”專項治理范圍的各單位，都要認真組織復查。要按照本方案的要求，抓緊制定具體工作方案，落實工作措施，做到不走過場、全面覆蓋，復查面必須達到100%。各單位的復查可在的基礎上開展自查自糾“回頭看”或全面的自查自糾。各單位負責人對全面復查工作負完全責任。要在復查中落實公示制、承諾制和問責制，將復查情況在單位內部進行公示和承諾，公示時間不少于一周，并明確責任追究的規(guī)定，接受群眾監(jiān)督。

對全面復查中發(fā)現的“小金庫”問題和各類違法違紀問題，要及時整改糾正。復查工作結束后，各部門、各單位應在5月20日前將《“小金庫”全面復查報告表》及文字說明、《承諾書》、《關于“小金庫”治理工作的公示》一式兩份上報市局“小金庫”治理工作領導小組辦公室存查。

（三）督導抽查階段（5月20日至7月15日）。

在全面復查的基礎上，局“小金庫”治理工作領導小組辦公室將利用6月和7月兩個月的時間，對各單位工作開展情況進行督導。重點關注：1、與人民群眾利益密切相關的單位；2、執(zhí)收、執(zhí)罰權相對集中的部門和單位；3、管理鏈條長、分支機構多的單位；4、以前檢查發(fā)現存在“小金庫”問題的單位；5、有群眾舉報的單位；6、以來自查自糾“零申報”，特別是復查措施不得力、工作走過場的單位。

重點檢查要與規(guī)范津貼補貼、規(guī)范行政事業(yè)單位、國有企業(yè)、國有控股企業(yè)、社會團體、協會組織等經營性資產管理、節(jié)約和控制行政成本支出、經營成本支出、加強銀行賬戶監(jiān)管，以及行政事業(yè)單位發(fā)票管理檢查、救災資金管理使用情況檢查、擴大內需促進經濟增長和政策落實情況監(jiān)督檢查等工作相結合，也要與財政監(jiān)管、審計監(jiān)督、稅務稽查等日常監(jiān)管工作相結合，整體推進，綜合實施。

局屬各單位“小金庫”治理工作領導小組，對本級重點檢查發(fā)現的'問題進行處理。

（四）整改落實階段（7月16日至8月15日）。

各部門、各單位對全面復查中發(fā)現的“小金庫”問題和各類違法違規(guī)問題，要及時整改糾正。做到資金、資產處理到位、財務會計管理整改到位、違法違紀責任人員責任追究到位。在整改過程中要深入剖析產生問題的原因，完善制度，深化改革，強化源頭治理，建立和完善治理“小金庫”的長效機制。同時，局“小金庫”治理領導小組辦公室要加強對整改落實情況的督促檢查，確保治理工作成效。

（五）機制建設階段（8月16日至10月20日）。

防治“小金庫”長效機制建設是“小金庫”治理的根本任務。為了鞏固“小金庫”治理成果，各單位要按照邊治理、邊研究、邊總結、邊完善的思路，將長效機制建設貫穿治理工作始終。要深入分析“小金庫”專項治理工作中暴露出的突出問題，注重從實際出發(fā)，進一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機制。

（六）總結驗收階段（10月21日至11月20日）。

按照市治理“小金庫”工作領導小組文件的要求，要認真做好“小金庫”治理工作總結、評價和驗收，不僅要全面匯總成效、梳理經驗，而且要查找不足、積極完善。市局治理“小金庫”工作領導小組辦公室對基層單位治理工作進行檢查、評價和驗收，檢查、評價和驗收過程中要通過資料分析、報表審核和現場檢查等方式全面了解治理工作情況，要通過問卷調查、座談了解等方式，在一定范圍內進行滿意度調查，保證以實實在在的治理工作取信于民。

各單位“小金庫”治理工作日常機構要按照力度不減、機構不撤、隊伍不散的要求，切實履行職責，認真抓好“小金庫”治理的具體組織落實工作。

三、堅持政策規(guī)定，進一步行加大責任追究力度。

（一）要繼續(xù)堅持重獎舉報有功人員和單位，自查從寬、被查從嚴，以及嚴懲頂風違紀行為的政策規(guī)定。要鼓勵復查、支持復查，復查發(fā)現“小金庫”問題并及時糾正的，視同為自查自糾，適用從輕、從寬政策，但屬頂風違紀的，應區(qū)別情況、嚴肅處理。

（二）對工作滯后的部門督促指導，運用約談、誡勉、通報、檢查等方式解決不重視、走過場等問題。對工作不負責任、走過場的部門和部位，特別是主要負責人，要通報批評并依法紀嚴肅責任追究。

四、組織領導。

領導小組辦公室設在局財務審計科，負責全局“小金庫”治理工作的組織協調，向市治理“小金庫”工作領導小組辦公室上報相關材料。

各部門、各單位一定要從政治和全局的高度，充分認識繼續(xù)深化“小金庫”治理工作的重要意義，克服畏難情緒，打消厭戰(zhàn)思想，杜絕應付現象，采取堅決有較往年措施，務求取得新的成效。各部門、各單位一定要加強對“小金庫”治理工作的組織領導，主要負責人要切實擔負起“小金庫”治理工作的領導責任，把“小金庫”治理工作擺在重要位置，做到親自部署、親自過問、親自協調地、親自督辦，認真抓好本部門本單位的治理工作。

小金庫專項治理工作方案篇二

根據《轉發(fā)關于開展“小金庫”專項治理工作的通知》的文件規(guī)定，我單位積極貫徹、落實集團“小金庫”專項治理工作會議精神，認真、細致地開展“小金庫”專項治理工作，在自查自糾工作中未發(fā)現存在私設“小金庫”違法違紀問題，并通過自查自糾，進一步加強了我單位各級領導和財務人員執(zhí)行財經法律法規(guī)及有關規(guī)章制度的意識?，F將自查自糾階段工作報告如下：

我單位于20xx年7月30日向下屬各單位下發(fā)《關于成立我單位“小金庫”專項治理工作領導小組的通知》，成立了以單位一把手為組長的“小金庫”專項治理工作領導小組，設立了“小金庫”專項治理工作辦公室，由單位財務資金部具體負責此次專項治理工作。20xx年8月24日轉發(fā)了《轉發(fā)關于集團關于開展“小金庫”專項治理工作通知的通知》。

開展自查自糾工作，自查自糾工作不能流于形式。發(fā)現存在“小金庫”問題，不隱瞞、不回避，堅決清查按要求處理，并及時上報。

按照我單位自查自糾工作計劃的要求，20xx年8月26日至20xx年9月6日我單位自下而上開始自查自糾工作，自查自糾的主要目標為貨幣資金的使用和資產使用情況，參加自查自糾人員為我單位“小金庫”專項治理辦公室成員，各單位財務人員，我單位“小金庫”專項治理工作自查自糾單位為本部及下屬三個獨立法人單位，四家獨立非法人單位，共計七家單位。自查自糾工作是在我單位20xx年4月份的年度內部例行審計報告的基礎上開展，對我單位各單位上年存在內部審計問題是否已經解決進行整改調查，重點檢查我單位各單位貨幣資金使用、存貨管理、應收應付款的管理、資產處置和各項經費的使用是否符合財務制度要求。我單位全部在自查自糾范圍內的經營單位于20xx年9月4日按要求上交了承諾書、自查自糾報告及自查自糾報表， 20xx年9月4日至9月6日我單位對各單位上報承諾書、自查自糾報告及自查自糾報表進行了匯總整理和復核，并于9月6日對自查自糾情況進行了公示。截止到我單位上報集團報告期間未收到舉報信件及電話。

在此次“小金庫”專項治理工作中，并未發(fā)現我單位及下屬單位存在“小金庫”等情況。

通過此次自查自糾工作，提高了我單位各級領導及財務人員對“小金庫”存在的危害性和嚴重性的認識，進一步加強了我單位各級領導和財務人員執(zhí)行財經法律法規(guī)及有關規(guī)章制度的意識。在今后的工作中，我單位將從以下五個方面入手，建立防范“小金庫”問題長效機制措施：

（一）從源頭抓起，全面治理

從源頭抓起，鏟除“小金庫”滋生的基礎。如對基層單位對外所發(fā)生的必要業(yè)務招待費，單位將根據實際情況，出臺一些符合實際的政策，使其沒必要設立“小金庫”。加強銀行賬戶監(jiān)管，基層單位未經批準不得私自開設銀行賬戶，對取得的各項收入嚴禁搞“資金體外循環(huán)”。規(guī)范各單位經營性資產管理、節(jié)約和控制成本支出、加強對各單位發(fā)票管理、合同管理的檢查，防止“白條”收入不入賬形成“小金庫”。

（二）加強資產管理

首先，加強資產產權管理，對單位辦公用房、公務用車、辦公設備等資產全面實施精細化、規(guī)范化管理。加強資產產權管理，防止國有資產閑置、浪費甚至流失，避免通過固定資產采購、處置環(huán)節(jié)來謀取“小金庫”。

（三）加強對下屬單位財務人員管理

強化會計職能，消除虛假會計信息、提高會計信息質量，使會計的監(jiān)督和核算職能得到切實加強，從而杜絕“小金庫”產生。

（四）加強群眾監(jiān)督，加大查處力度，嚴格追究相關人員的責任

建立健全內部規(guī)章制度，尤其是健全財務制度，完善財務管理。按照財務管理、資產管理相結合的原則，加強財務、審計監(jiān)督。嚴格執(zhí)行《會計法》和《會計內部控制制度》的有關規(guī)定，一個單位只允許設立一個賬戶，并按月據實向主管部門報送會計報表；加強不相容職務之間的相互牽制、監(jiān)督。以季度為單位，定期召開會議，定期進行內部審計監(jiān)督、檢查工作，及時發(fā)現問題并整改上報。

在此次“小金庫”專項治理工作中，未發(fā)現我單位及 下屬單位存在“小金庫”等情況，因此，沒有重要事項說明。

小金庫專項治理工作方案篇三

根據相關的文件規(guī)定，我單位積極貫徹、落實 “小金庫”專項治理工作會議精神，認真、細致地開展“小金庫”專項治理工作，在自查自糾工作中未發(fā)現存在私設“小金庫”違法違紀問題，并通過自查自糾，進一步加強了我局各級領導和財務人員執(zhí)行財經法律法規(guī)及有關規(guī)章制度的意識。現將自查自糾階段工作報告如下：

報。

按照我單位自查自糾工作計劃的要求，20xx年x月x日至20xx年x月x日我單位自下而上開始自查自糾工作，自查自糾的主要目標為貨幣資金的使用和資產使用情況，參加自查自糾人員為我單位“小金庫”專項治理辦公室成員，下屬各單位財務人員，我單位“小金庫”專項治理工作自查自糾單位為本部及下屬單位，共計6家單位。自查自糾工作是在我單位20xx年x月初的省市專項資金審計報告的基礎上進行的，對我局存在的貨幣資金使用和各項經費的使用是否符合財務制度要求。20xx年x月x日至9月x日我單位對自查自糾情況進行了公示。

在此次“小金庫”專項治理工作中，并未發(fā)現我局機關及下屬單位存在“小金庫”等情況。

通過此次自查自糾工作，提高了我局各級領導及財務人員對“小金庫”存在的危害性和嚴重性的認識，進一步加強了我單位各級領導和財務人員執(zhí)行財經法律法規(guī)及有關規(guī)章制度的意識。在今后的工作中，我單位將從以下五個方面入手，建立防范“小金庫”問題長效機制措施：

（一）從源頭抓起，全面治理

策，使其沒必要設立“小金庫”。加強銀行賬戶監(jiān)管，認真落實收支兩條線。加強發(fā)據管理，防止“白條”收入不入賬形成“小金庫”。

（二）加強資產管理

首先，加強資產產權管理，對單位公務用車、辦公設備等資產全面實施精細化、規(guī)范化管理。加強資產產權管理，防止國有資產閑臵、浪費甚至流失，避免通過固定資產采購、處臵環(huán)節(jié)來謀取“小金庫”。

（三）加強群眾監(jiān)督，加大查處力度，嚴格追究相關人員的責任

設立“小金庫”問題舉報箱,公布專門舉報電話,制定舉報獎勵制度,對自覺抵制“小金庫”行為遵紀守法的個人應進行宣傳、表彰。對違法違紀行為，一經發(fā)現，嚴肅處理并按規(guī)定追究相關人員責任，絕不姑息遷就。加大對財務人員的法律法規(guī)宣傳教育，起到警鐘長鳴作用。

（五）加強內部控制和審計監(jiān)督

建立健全內部規(guī)章制度，尤其是健全財務制度，完善財務管理。加強財務、審計監(jiān)督。嚴格執(zhí)行《會計法》和《會計內部控制制度》的有關規(guī)定，加強不相容職務之間的相互牽制、監(jiān)督。以季度為單位，定期召開會議，定期進行內部審計監(jiān)督、檢查工作，及時發(fā)現問題并整改上報。

在此次“小金庫”專項治理工作中，未發(fā)現我單位及下屬單位存在“小金庫”等情況，因此，沒有重要事項說明。

小金庫專項治理工作方案篇四

根據《中共中央辦公廳國務院辦公廳關于深入開展“小金庫”治理工作的意見》（中辦發(fā)[2009]18號）及中共中央紀委、監(jiān)察部、財政部、審計署和國資委聯合印發(fā)《國有及國有控股企業(yè)“小金庫”專項治理實施辦法》（中紀發(fā)[2010]29號）精神，按照國資委《關于開展中央企業(yè)“小金庫”專項治理工作的通知》（國資發(fā)評價[2010]107號）和《關于進一步做好中央企業(yè)“小金庫”專項治理工作有關事項的通知》（國資發(fā)評價[2010]175號）要求，中國華能集團公司（以下簡稱公司）從深入貫徹落實科學發(fā)展觀的高度，充分認識開展“小金庫”專項治理工作的重要意義，全面貫徹中央企業(yè)“小金庫”專項治理工作的總體要求和基本原則，嚴格按照中央企業(yè)“小金庫”專項治理工作步驟，廣泛動員，精心部署，認真組織，穩(wěn)步推進，扎實開展“小金庫”專項治理各項工作，自查自糾和落實整改存在的“小金庫”問題，著力建立健全防治“小金庫”的長效機制，取得明顯成效?，F將情況報告如下：

一、工作開展情況。

（一）高度重視，加強領導，全面動員部署專項治理工作。

1、迅速動員部署，提高思想認識。

7月19日，國資委召開中央企業(yè)“小金庫”專項治理工作會議，公司高度重視，迅速成立專門領導機構，制定工作方案，于7月26日召開公司系統“小金庫”專項治理工作電視電話會議。公司總經理曹培璽和黨組書記黃永達分別在會上作重要講話，傳達學習黨中央、國務院和國資委有關文件和會議精神，全面部署了公司系統“小金庫”專項治理工作，要求各單位按時保質完成專項治理工作，徹底根除“小金庫”的思想根源、制度根源和資金根源，建立防治“小金庫”的長效機制。

會后，系統各單位立即行動，層層部署，迅速落實，在7月底前將中央、國資委和集團公司關于“小金庫”專項治理的政策要求傳達到了系統全體職工，提高全體干部職工對專項治理工作的思想認識，營造良好的治理環(huán)境。

2、建立組織機構，加強工作指導。

公司成立了由總經理和黨組書記任組長、總會計師和紀檢組長任副組長的“小金庫”專項治理工作領導小組，領導公司系統各單位開展專項治理工作，領導小組下設辦公室，主任由紀檢組長兼任，成員由監(jiān)察、財務、人資和審計等部門負責人構成，負責貫徹落實公司“小金庫”專項治理工作的決策部署。辦公室還抽調專人具體落實專項治理日常工作，形成了順暢的溝通機制和業(yè)務指導機制，確保各項工作順利開展。

系統各單位全部按照公司要求，成立了由主要領導親自掛帥，分管領導參加，有關業(yè)務部門參與的“小金庫”專項治理工作領導機構和由分管領導負責的“小金庫”專項治理工作機構。按照“一級抓一級、層層抓落實”的原則落實工作責任，確立了公司專項治理工作的“五機制”，即領導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問責制。

3、做好宣傳發(fā)動，細化實施方案。

公司通過各種渠道和方式大力宣傳治理“小金庫”的有關政策規(guī)定，在公司外網開設了“小金庫專項治理”專欄，公布有關政策和信息。公司及系統各單位都設立專項治理舉報電話和電子信箱，在專欄醒目位置登載了國資委和公司的舉報電話、郵箱，廣泛發(fā)動群眾，鼓勵群眾舉報。

公司印發(fā)了《“小金庫”專項治理實施方案》，系統各單位結合實際也相應制訂了專項治理工作方案，明確了各階段的工作目標、任務和措施。公司在開展專項治理工作上要求各單位注重“四結合”，即要與日常監(jiān)察舉報掌握的問題、與內部審計揭示的問題、與年度決算發(fā)現的問題、與內控評審反映的問題相結合，有計劃、有針對性地開展工作。

（二）全面開展自查自糾，狠抓工作落實。

1、深入發(fā)動，扎實推進自查自糾工作。

8月31日，在專項治理工作進展到自查自糾的關鍵階段，公司再次召開全系統“小金庫”專項治理自查自糾工作電視電話會議?？偨Y動員部署階段工作，進一步強調部署公司系統“小金庫”專項治理自查自糾階段各項工作。公司總經理、“小金庫”專項治理工作領導小組組長曹培璽主持會議并作重要講話，要求各單位高度重視專項治理工作，從講政治、識大體、顧大局的高度出發(fā)，從維護公司政治安全、經營安全、形象安全的高度出發(fā)，認真開展自查自糾，主動暴露問題，把專項治理工作提升到事關公司全局的工作來抓，不但要抓好、抓實，而且要確確實實抓出成效。

2、落實責任，實行雙承諾。

在自查自糾工作開始階段，公司要求總部各部門負責人、系統各單位負責人簽署過程承諾書：承諾按照國資委及公司要求，確保自查工作面覆蓋所有下屬單位，不走過場，不留死角；確保專項治理內容沒有遺漏，自查徹底，糾正及時，上報信息真實、完整，不發(fā)生隱瞞不報現象；確保將自查自糾情況在本單位內部以不同形式進行公示，嚴格接受職工群眾監(jiān)督。在自查自糾工作結束時，公司要求負責人簽署結果承諾書：對于自查沒有“小金庫”的要進行承諾，對于自查發(fā)現“小金庫”的，還要承諾再無其它“小金庫”，即對是否存在瞞報、漏報的情況進行承諾。公司總部各部門負責人、系統各單位負責人均簽署了過程承諾書及結果承諾書。雙承諾制結合公示制，確保專項治理工作接受各方監(jiān)督。

3、創(chuàng)新工作方法，確保工作成效。

為確保自查自糾取得實效，系統各單位結合實際，多形式、多層次、多角度地開展專項治理工作。華能股份公司組織所屬37家單位召開了自查自糾工作交流座談會，華能股份公司“小金庫”專項治理工作領導小組成員，領導小組辦公室成員，工程部、生產部、多經部等部門負責人分別與37家單位負責人進行“一對一”交流座談。華能山東公司對一廠多制、存在多個核算主體、管理單位較多、現有基建任務以及新加入單位等占所屬單位60%的12家單位進行了檢查督導，確保專項治理工作成效。

通過宣傳發(fā)動、責任落實、創(chuàng)新方法等工作措施，確保了系統各單位自查范圍涵蓋了財務、人資、基建、燃供等各個部門，三產、檢修、后勤服務及其它表內表外全部企業(yè)，收入、支出、資產的確認和計量以及發(fā)票、合同、票據的真實性、合理性等各個領域。

（三）開展重點檢查，夯實自查自糾成果。

1、周密安排，制定檢查方案。

為做好重點檢查工作，確保檢查質量，公司結合實際，認真研究，印發(fā)了《“小金庫”專項治理重點檢查工作實施方案》，確定了公司重點檢查工作目標、程序、內容和方法等。重點檢查工作方案確定了三項檢查要點、五類檢查內容、八種檢查方法及四點具體要求等。

2、抓細抓實，統一檢查要求。

根據重點檢查工作實施方案，公司進一步細化了開展重點檢查工作程序和檢查內容，統一標準、程序，增強了重點檢查工作開展的操作性和針對性。公司重點檢查的統一程序為：（1）召開進點見面會，明確重點檢查工作目標、工作程序和配合要求；（2）召開干部、職工大會，對中央和國資委開展專項治理的政策和工作進行再宣傳和再動員，鼓勵群眾舉報和監(jiān)督；（3）發(fā)放調查問卷，了解被檢查單位治理工作開展情況；（4）重點檢查公示，第一時間將公示張貼在被檢查單位辦公場所，公示內容包括檢查時間、內容、要求，國資委和公司舉報電話、檢查組組長電話，以及舉報“小金庫”獎勵政策等；（5）開展現場檢查工作，通過重點訪談、翻閱已有審計成果、查看會議紀要、核實財務賬簿等方式排查“小金庫”；（6）總結分析，形成重點檢查報告。

3、精心組織，確保檢查成效。

重點檢查范圍涵蓋公司所屬全部重要區(qū)域產業(yè)公司，在各區(qū)域產業(yè)公司的基礎上再抽查若干家基層企業(yè)，做到了全面檢查和重點檢查同時兼顧。公司組織派出了25個檢查組、一百余人，對所屬12家產業(yè)區(qū)域公司及其71家基層單位進行了重點檢查，二級產業(yè)公司覆蓋面達48%，總體覆蓋達30%。

重點檢查組每到一處即就貫徹中央和國資委關于“小金庫”專項治理政策和工作要求進行再宣傳、再動員。通過重點檢查，進一步夯實了自查自糾工作成果，為圓滿完成“小金庫”專項治理工作任務奠定堅實基礎。

（四）認真整改落實，不斷深化鞏固專項治理成果。

1、制定工作方案，分步實施，逐項落實。

為進一步做好“小金庫”專項治理工作，確保整改落實階段各項工作順利開展，保證治理效果，鞏固治理成果，公司印發(fā)了《“小金庫”專項治理整改落實工作實施方案》，明確了六大目標，布置了六項任務，提出了四點要求，使“小金庫”專項治理整改落實工作堅持高標準、嚴要求，以求真務實的精神，分步實施，扎實推進，一項一項抓落實，切實增強整改工作的針對性和實效性，不斷深化鞏固專項治理成果。

2、提高認識，迅速落實，扎實開展專項治理“回頭看”工作。

12月初，《關于進一步做好中央企業(yè)“小金庫”專項治理工作有關事項的通知》（國資發(fā)評價[2010]175號）下發(fā)后，公司迅速行動，進一步加大“回頭看”工作力度，公司領導通過召開公司系統視頻會議專門部署，務求實效。系統各單位高度重視，積極行動，在認真分析自查自糾結果的基礎上，繼續(xù)加大“小金庫”界定政策和處理政策的宣傳力度，重點關注重點單位、重點業(yè)務，主要采取了“六看三追五不放過”的做法，通過“六看”對自查自糾工作進行了回顧和檢查，通過“三追”對自查自糾工作進行了查缺補漏，通過“五不放過”對“小金庫”問題進行了整改落實，同時鼓勵主動申報，鼓勵員工舉報，不斷深化和鞏固“小金庫”治理成果。

3、采取有效措施，鞏固治理成果，建立健全防治“小金庫”的長效機制。

公司高度重視整改工作，系統各單位認真分析本企業(yè)發(fā)現的“小金庫”問題，結合管理隱患排查結果，組織制訂整改落實工作方案，結合單位實際情況，明確整改要求、整改措施、責任人和完成時限，確保整改工作事實清楚、定性準確、處理得當、整改到位，不留死角和隱患，堅決杜絕“查而不糾”和“前清后亂”。對自查發(fā)現的“小金庫”，在認真核實余額的基礎上，及時納入了單位規(guī)定賬簿核算，規(guī)范進行了財務、稅務處理；對于小團體私分、挪用的“小金庫”，及時進行了追繳；對自查上報的“小金庫”，按照自查自糾有關處理原則，對責任單位和責任人員進行了必要處理。各單位針對發(fā)現的問題，緊密結合企業(yè)內部管理現狀，深入剖析產生問題的原因，查找容易出現“小金庫”的薄弱環(huán)節(jié)，及時采取了切實有效的整改措施，建立健全相關管理制度，防止“小金庫”問題的再次發(fā)生。

二、取得的主要成效。

（一）摸清了“小金庫”資金來源，發(fā)現了管理薄弱環(huán)節(jié)。

公司系統通過對各項經濟事項和業(yè)務處理進行徹底排查發(fā)現，所屬27家企業(yè)存在“小金庫”72個，2007年底“小金庫”滾存余額1,059.14萬元，2008年后新增金額1,503.03萬元，累計金額2,562.17萬元；2008年后支出金額1,673.11萬元，2010年10月底“小金庫”余額899.36萬元。截至目前，發(fā)現的“小金庫”已全部停止運作，并納入了單位法定賬簿管理或按照國家有關規(guī)定處理。

通過對“小金庫”問題的分析，發(fā)現“小金庫”設立形式主要包括：

1、通過隱匿收入設立“小金庫”，資金來源主要包括對外提供機組大修勞務收入、廢舊資產處置收入、灰渣處置收入、資產出租收入、稅費手續(xù)費返還收入等。

2、通過虛列支出設立“小金庫”，主要包括虛列管理費用、銷售費用、財務費用等期間費用、人工成本等。

3、其他原因設立“小金庫”，主要包括產權瑕疵無法入賬資產和安全風險等抵押金收入。

（二）積累了工作經驗，夯實了工作基礎。

在自查自糾“小金庫”，分析成因，摸清“小金庫”的資金來源渠道，查找管理薄弱環(huán)節(jié)的基礎上，同時取得以下成效：

1、進一步提高了對“小金庫”專項治理工作重要性、艱巨性、長期性的認識，堅定了鏟除“小金庫”的信心和決心。公司系統開展“小金庫”專項治理工作以來，各級單位廣泛動員，積極行動，“小金庫”治理工作取得階段性成果。公司系統各單位通過加強政策學習，深刻領會中央精神，切實認識“小金庫”的危害性，進一步深化了開展“小金庫”專項治理工作重要性、艱巨性、長期性的認識，再接再厲，樹立信心，堅定決心，繼續(xù)把“小金庫”治理工作推向深入。一是將防治“小金庫”納入本單位財務工作的年度計劃和長遠規(guī)劃，列為內部審計、紀檢監(jiān)察工作的重要內容；二是把“小金庫”防治工作作為年度績效考核內容，確?！靶〗饚臁狈乐喂ぷ鞯某B(tài)化。

2、通過加大政策宣傳力度，使“小金庫”治理政策盡人皆知，為建立長效機制奠定了群眾基礎。對“小金庫”的界定政策，繼續(xù)加大力度，廣泛宣傳，堅決、徹底地消除對“小金庫”問題的模糊認識，鼓勵自查和舉報，不論是誰設的“小金庫”，不論是什么形式的“小金庫”，不論用于什么支出，都必須堅決清除，絕不姑息。同時，對中央已經明確的“依法依紀，寬嚴相濟”的原則和“自查從輕從寬，被查從重從嚴”的處理政策進行大力宣傳，使“小金庫”的界定和處理政策盡人皆知，為建立長效機制奠定了群眾基礎。依靠群眾，鼓勵監(jiān)督，一是長期保留“小金庫”舉報電話、舉報郵箱，實現“小金庫”防治工作的制度化；二是整理“小金庫”典型案例，堅持定期開展警示教育，增強各級領導人員和員工的責任意識和法紀觀念；三是制定“小金庫”責任追究制度，做到常抓不懈。

3、積累了較為豐富的“小金庫”治理工作經驗。在“小金庫”治理工作過程中，除采用領導重視，廣泛動員、制定方案、加強組織，統一部署、分級負責、分類指導等傳統的工作經驗以外，積累了較為豐富的“小金庫”治理工作經驗。一是“四結合”，即與日常監(jiān)察舉報掌握的問題、與內部審計揭示的問題、與年度決算發(fā)現的問題、與內控評審反映的問題相結合；二是“雙承諾”，在自查自糾工作工程中，公司要求總部各部門負責人、系統各單位負責人不但要簽署過程承諾書，承諾按照國資委及公司要求，確保自查工作全覆蓋、無遺漏，而且要簽署結果承諾書，承諾除自查發(fā)現“小金庫”外再無其它“小金庫”。三是“五機制”，按照“一級抓一級、層層抓落實”的原則落實工作責任，確立了公司專項治理工作的“五機制”，即領導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問責制；四是“一對一”，組織所屬單位召開了自查自糾工作交流座談會，“小金庫”專項治理工作領導小組成員、領導小組辦公室成員以及工程部、生產部、多經部等部門負責人分別與各單位負責人進行“一對一”交流座談；五是“六看三追五不放過”，通過“六看”對自查自糾工作進行了回顧和檢查，一看思想認識是否到位，二看宣傳動員是否到位，三看組織領導是否到位，四看工作措施是否到位，五看責任追究是否到位，六看整改落實是否到位。通過“三追”對自查自糾工作進行了查缺補漏，一追遺漏，二追空白，三追死角，主要是追查賬內、賬外、隱匿在單位外部的“小金庫”。通過“五不放過”對“小金庫”問題進行了整改落實，即形成原因不查清不放過、涉及款項不追繳不放過、相關責任不追究不放過、警示教育不到位不放過、防范措施不落實不放過。

4、促進了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。公司系統各單位根據發(fā)現的“小金庫”問題和排查特殊管理資金（資產）暴露出來的各類管理隱患，按照“標本兼治、堵疏結合、懲防并舉、綜合治理”的方針和“更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設”的要求，通過完善體制、深化改革、健全制度和強化監(jiān)管，綜合采取完善治理結構、推進預算管理、改革分配制度、健全內控體系、強化資金管理、規(guī)范職務消費、加強警示教育、細化處罰措施等辦法，“開前門，關后門、堵旁門”，多措并舉、綜合治理，注重源頭治理，促進了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。一是加強制度建設，制定、修訂了財務、審計、投資、評價、人事等黨政制度85項；二是內部審計工作深入開展，公司系統全年共完成審計項目1076項，提出整改建議1968項，完成整改1628項，設備檢修、更新改造專項審計調查、基建工程審計等取得積極成效。

三、下一步的工作。

（一）對管理薄弱環(huán)節(jié)有針對性地進一步加強管理。

1、堅持?？顚Ｓ?，進一步加強保險防災費及各類代辦手續(xù)費收入管理。

公司下發(fā)了《關于加強保險防災費和各類代辦手續(xù)費收入管理的通知》（華能財[2010]295號），要求系統各單位進一步加強對相關收入的管理，將保險公司支付的保險防災費及開展代理業(yè)務收取的代辦手續(xù)費全額入賬，并?？顚Ｓ?，杜絕產生“小金庫”的可能。

2、理順業(yè)務流程，進一步加強廢舊資產處置、資產出租管理。

隱匿廢舊資產處置收入發(fā)生“小金庫”問題的情況相對密集，各單位應按照集團公司有關規(guī)定，規(guī)范廢舊物資處理和資產出租管理，理順有關業(yè)務流程，完善內控制度，明確關鍵控制崗位，落實責任人及獎懲制度，各有關部門密切配合，互相監(jiān)督，確保該類收入入賬及時、完整。

3、嚴格審批程序，進一步加強保證金、押金類收入管理。

對于保證金、押金類收入，各單位應將收取的款項通過單位法定賬簿核算處理，規(guī)范審批程序，嚴格發(fā)放、退還手續(xù)，杜絕形成賬外資金。

4、規(guī)范關聯交易，進一步加強多經企業(yè)管理。

由于歷史等原因，多經企業(yè)與主業(yè)存在著千絲萬縷的聯系，管理有待進一步規(guī)范。各單位應進一步加強多經企業(yè)管理，理順投資管理關系，規(guī)范關聯交易，鏟除“小金庫”滋生土壤。

（二）著力于建立防治“小金庫”的長效機制。

“小金庫”專項治理的目的就是要發(fā)現、糾正、防治，最終消滅“小金庫”。對于“小金庫”問題，要“拔掉草、除掉根、鏟掉土”，不但要堅決予以糾正和查處，而且要根據“標本兼治、堵疏結合、懲防并舉、綜合治理”的方針和“更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設”的原則，以專項治理工作為契機，通過完善體制、健全制度和強化監(jiān)管，按照“劃清線、筑牢壩、修好渠、堵死漏”的思路，從根本上清除“小金庫”的思想根源和制度根源，仔細排查和堅決阻斷“小金庫”的資金來源渠道，鏟除滋生“小金庫”的土壤，建立防治“小金庫”的長效機制。

1、加強思想教育。進一步加大界定“小金庫”的政策和防范“小金庫”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，把規(guī)章制度內化為道德信念和行為準則，在思想上“劃清線”。要采取各種行之有效的形式，如網絡、報紙、專題會議、職工大會等，增強法治理念和制度意識，增強按制度辦事的行為意識，筑牢遵紀守法的思想基礎，讓公司員工養(yǎng)成帶頭學習制度、嚴格執(zhí)行制度、自覺維護制度，按制度辦事的良好習慣，營造人人知曉制度、人人遵守制度的良好氛圍。通過加強思想教育，使其不愿設立“小金庫”。

2、健全內控制度。制度自身完善，是制度執(zhí)行取得預期效果的前提。“小金庫”問題之所以存在，很大程度上就是制度缺失、執(zhí)行缺失、監(jiān)督缺失造成的。因此，要進一步完善內控制度，在行為規(guī)范上“筑牢壩”。制定制度既要考慮制度本身的系統性、有效性和可操作性，又要兼顧相關制度之間的配套與協調，防止出現制度與制度之間相互矛盾的問題，建立和完善結構合理、相互關聯、良性互動的制度體系。通過健全內控制度，使其不能設立“小金庫”。公司目前正在試點建設的“財務業(yè)務一體化信息平臺”就是要依托sap系統，搭建縱向到底、橫向到邊的信息交換、共享平臺?？v向到底就是到最基層企業(yè)，橫向到邊就是到業(yè)務源頭，形成一個縱橫全覆蓋的無縫信息網，切實加強公司對基層單位的管控力度。

3、完善體制機制。建立科學、合理的體制機制，是公司得以健康、有序運轉的前提。有些“小金庫”問題是因為體制機制不合理，該辦、必須辦的事情在現有的體制機制里辦不了，鋌而走險想出來的辦法。因此，要對不合理的體制機制進行評估、改進和完善，在疏導合理需求方面“修好渠”，建立分工負責、職責明晰的體制，形成運轉協調、科學有效的機制。通過完善體制機制，使其不必設立“小金庫”。目前公司正在逐步建立和完善三級管理體系，明確了公司總部、區(qū)域/產業(yè)公司和基層單位的管理定位，清晰了管理界面，細化了管理權責，優(yōu)化了管理流程。

4、強化監(jiān)督懲處。加強監(jiān)督檢查，嚴肅問責懲處，是構建防治“小金庫”長效機制的重要保障。要進一步強化財務監(jiān)督、審計監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督的職責，配備監(jiān)督力量，整合監(jiān)督資源，加大監(jiān)督投入，在管理的各個環(huán)節(jié)“堵死漏”，使監(jiān)督制度落到實處。對于個別設立和使用“小金庫”的人和事要下猛藥、動真格、出重拳，樹立制度執(zhí)行堅強有力的組織權威。要堅持處理人和處理事相結合，在對“小金庫”問題責成整改和嚴肅查處的基礎上，要認真追究相關領導和人員的責任，促進制度規(guī)定不折不扣地落實到位。通過責任追究和高壓嚴懲，使其不敢設立“小金庫”。

小金庫專項治理工作方案篇五

按照縣委、縣政府召開的某縣黨政機關和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作會議精神，我街道認真開展了清理“小金庫”專項工作，成立了由街道辦事處主任勾清為組長、財務科長馬格舭為副組長的清理工作專項領導小組，認真扎實地開展了清理小金庫工作。

一、12月15日工作會議以后，我街道迅速召開了擴大會，傳達《某縣黨政機關開展“小金庫”專項治理工作實施方案》，辦事處主任勾馹惪同志的重要講話，指出辦事處全體黨員干部要嚴格按照某委辦發(fā)[20xx]23號文件的要求，用心開展推進“小金庫”專項清理工作，做到不走過場、不留死角，及時發(fā)現和解決現有問題。從而從源頭上預防和治理人民深惡痛絕的腐敗。

街道黨工委書記馬格舭隨后做了動員報告，號召全街黨員干部和人民群眾要認真對待專項治理工作，明確清理檢查“小金庫”是深入貫徹落實黨中央關于加強廉政建設、遏制和防止腐敗的重要舉措，也能進一步規(guī)范政府財務收支活動，是教育和保護干部的重要措施。

二、按照《關于開展清理“小金庫”專項檢查的實施方案》的要求，我街道透過深入開展自查、檢舉活動，街道各部門的財務管理均按照國家財經法規(guī)嚴格執(zhí)行，在收入、支出上做到了全部納入財務部門法定帳目統一核算，沒有設立單獨帳戶，也未設任何形式的“小金庫”。

三、按照清理范圍要求，重點圍繞“清理資料”中的八大項指標開展清查活動，對20xx年1月1日以來的經濟所有收入及各類帳戶、帳據進行了認真細致的清查，透過清查，沒有發(fā)現上述違規(guī)違紀問題，清查結果在街全體干部會上進行了通報，并在街公開欄予以公示。在認真清查的基礎上，按照規(guī)定，認真填報相關表格。

雖然我街道目前尚未發(fā)現違規(guī)違紀現象，但透過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅了財經紀律，加強了法制教育，強化了財政、財務管理，確保了各項收入應收盡收，確保了資金合理使用。我街道決定在前期自查自糾的基礎上，重點完善相關財務制度，加強從源頭上防治腐敗的力度，力爭做到清理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。

小金庫專項治理工作方案篇六

根據縣紀委《新紀發(fā)〔215〕2號》文件要求，我局在本系統認真開展了對私設“小金庫”的專項治理工作?，F將具體情況匯報如下：

1、我局召集全體班子成員、二級機構負責人和會計、報賬員等相關人員，召開專題會議，傳達縣紀委文件，提高相關人員的認識。

2、成立專項治理領導小組：組長杜學政；成員：各二級機構會計和各二級機構報賬員、各二級機構負責人。

根據縣紀委文件要求，我局首先開展了對私設“小金庫”的自查自糾工作，經過認真自查，發(fā)現我局不存在私設“小金庫”現象。各二級機構也不存在私設“小金庫”現象。經過自查，對各二級機構起到警示作用。同時，我們將建立長效監(jiān)督機制，提高財務透明度，嚴防“小金庫”的出現。

今后，我們將嚴格落實財經紀律，管好、用好公私財物，杜絕違反財經紀律事件的出現

小金庫專項治理工作方案篇七

根據省財政廳、安徽省紀律檢查委員會、省委組織部、省審計廳《關于開展“小金庫”專項整治工作的通知》要求，為切實解決巡視和審計工作中發(fā)現的“小金庫”突出問題，堅決杜絕和預防“小金庫”問題的發(fā)生，金寨縣委、縣政府決定自6月份起在縣鄉(xiāng)兩級同步開展“小金庫”專項整治工作，結合我縣實際，制定了《全縣機關事業(yè)單位進一步開展“小金庫”專項整治工作的實施方案》（財監(jiān)193號），對全縣68個部門和140個預算單位及23個鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位開展了“小金庫”專項整治工作，各清理單位全面進行自查，在自查過程中，按要求進行了書面承諾并張榜公示、填寫并上報自查表，自查面達100%。在單位自查基礎上，7月份從縣紀委、縣審計局、縣財政局抽調專人組成三個檢查組，對16個單位進行重點檢查，重點檢查面達18%?，F將工作情況總結如下：

一、加強組織領導，廣泛宣傳發(fā)動。

1、成立組織。縣委、縣政府成立了以縣委常委、常務副縣長為組長，縣委常委、紀委書記和組織部長為副組長，監(jiān)察局、財政局、審計、稅務、國資委、人行、銀監(jiān)等部門負責人為成員的縣“小金庫”專項整治工作領導小組。領導小組下設辦公室，辦公室設在縣財政局，并從財政局監(jiān)督檢查局抽調專人辦公,具體負責宣傳、協調、咨詢、培訓、督查等日常事務，與此同時，各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)也立即成立相應的組織領導機構，做到了縣鄉(xiāng)聯動，步調一致，形成了一級抓一級，層層抓落實的良好格局。

2、制定方案。根據省市“小金庫”專項整治工作要求，縣領導小組先后多次召開專題會議進行研究，結合縣情實際，制發(fā)了《全縣機關事業(yè)單位進一步開展“小金庫”專項整治工作的實施方案》，明確了“小金庫”整治的指導思想、基本原則、范圍內容、方法步驟、具體要求等。

3、明確職責?！靶〗饚臁睂ｍ椪喂ぷ髟诳h領導小組統一領導下，實行“誰主管、誰負責”。紀檢監(jiān)察機關負責查處違紀違規(guī)案件；組織部門負責對相關責任人及時做出組織處理；宣傳部門協調新聞單位做好輿論宣傳和引導工作；財政、審計部門搞好檢查工作的組織實施和違反財經法律法規(guī)問題的處理處罰工作，并把“小金庫”整治作為財務檢查和日常審計工作的一項重要內容；依法及時辦理賬戶查詢、資金凍結和劃轉等事宜；各級黨政機關、事業(yè)單位主要負責人承擔“小金庫”整治工作的領導責任，要求做到重要工作親自部署、重大問題親自過問、重要環(huán)節(jié)親自協調、重要案件親自督辦，認真抓好本單位的“小金庫”整治工作。在整治工作中，各成員單位協調有序、通力合作，做到了“分工不分家”，形成了運轉順暢、齊抓共管、配合有力的'多部門聯動協調機制。

4、注重指導。領導小組辦公室每天安排專人值班，專門負責督促全縣“小金庫”整治日常工作的開展，負債收集承諾書、報送工作報表等。同時，還負責接待并解答來人來電咨詢“小金庫”整治工作中的相關問題。

5、層層動員。縣直各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府組織召開本系統、本單位所屬各二級單位和基層單位主要負責人和財務人員參加的“小金庫”整治動員會，就此項工作進行全面的動員部署和安排。

6、廣泛宣傳。我縣按照上級“小金庫”專項整治工作要求，多措并舉，廣泛發(fā)動。在財政局網站開辟了“小金庫”整治專欄，公開舉報電話，通過各種新聞媒體，宣傳“小金庫”整治各項政策，就什么是“小金庫”、“小金庫”整治的范圍和內容、“小金庫”有關政策規(guī)定，進一步增強“四個意識”，落實“兩個責任”，嚴格執(zhí)行“六項紀律”，充分認識開展“小金庫”專項整治工作的重要意義，切實把思想和行動統一到中央巡視組整改要求和縣委、縣政府的決策部署上來。以此次專項整治為契機，深入貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定精神、省委省政府“三十條”、縣委縣政府“四十條”要求，進一步嚴肅財經紀律，堅決查處和糾正各種形式的“小金庫”，建立健全防治“小金庫”長效機制。

二、認真開展自查，深入重點檢查。

1、成立組織，認真檢查。按照上級要求，全縣各黨政機關、行政事業(yè)單位全部按要求進行公示、報送承諾書及自查自糾情況統計表。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門、各單位黨政一把手作為此次整治的第一責任人，鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委書記、各部門單位紀檢組長和分管財務的領導為具體責任人，負責本單位、本部門的“小金庫”專項整治工作，要求嚴格按照文件規(guī)定的時間和內容開展徹底的自查自糾。

根據省、市“小金庫”專項整治工作總體部署，在全面完成自查自糾工作的基礎上，領導小組辦公室對自查自糾中反映出來的問題逐一進行了梳理登記、核實，并作為重點檢查的依據，明確了重點檢查的范圍、方式和時間要求，確保重點檢查階段各項工作有序運行。將執(zhí)收、執(zhí)法權相對集中、與人民群眾利益相關以及自查自糾措施不得力、工作走過場的單位確定為重點檢查對象。

2、統一步驟，規(guī)范程序?？h“小金庫”專項整治工作領導小組在重點抽查前要求各工作組堅持做到三統一，即統一方法步驟，按照回頭看、查賬、開會、公示、走訪、回訪等步驟進行；統一口徑，按實施方案要求的整治內容，統一政策；統一程序，按召開會議、查賬核產、詢訪回訪、核實認定的程序進行。

3、嚴明紀律，保障督查。實地重點檢查中，嚴格遵守不接受被查單位的吃請等工作紀律。在問題處理上，統一解答口徑，不亂開口子、亂表態(tài)，廣泛接受人民群眾的監(jiān)督。

4、多管并舉，提高成效。將檢查與會計信息質量檢查、財政預算執(zhí)行情況審計、金融市場監(jiān)管、國有資產監(jiān)管，稅務稽查等工作緊密結合，同步推進，進一步擴大“小金庫”整治的綜合成效。

通過重點檢查,強化了單位財務及賬戶管理，加強了單位資產及票據管理，非稅收入征繳管理等，取得了很好的成效。

三、整改落實糾偏差，立章建制保長效。

通過自查和重點檢查，我們重點從以下幾方面開展了建章立制工作。

1、充分發(fā)揮財政對會計的監(jiān)督作用。為加強會計市場管理，財政局加大了對代理記賬機構的審批和監(jiān)管，出臺了《關于禁止財政機關工作人員提供有償代理記賬服務的通知》。

2、全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設?？h財政局、監(jiān)察局、審計局聯合發(fā)文出臺了《行政事業(yè)單位內部控制制度建設的實施意見》，保障組織權力規(guī)范有序、科學高效運行。

3、全面加強我縣行政事業(yè)單位資產清查工作。對財政性資產實施統一管理，公開招租，堵塞“小金庫”漏洞。

4、加強財政財務信息分開。對財政預算決算資金全面審計，對部門預決算和“三公”經費實行公開公示制度，廣泛接受社會監(jiān)督。

四、整治工作回頭看，確保整治有成效。

歷年來，共清理“小金庫”12個，涉案金額150萬元，主要來源是挪用項目資金、房屋出租收入、違規(guī)收費罰款及攤派、捐贈收入、挪用專項資金等；主要支出是彌補經費、項目支出、項目支出、購車等；處理干部兩名，上繳財政金額12.38萬元。清理銀行賬戶349個，其中18個存在著不同問題，清理違規(guī)使用票據36份，收繳非稅收入67萬元，查收稅款40萬元，罰款1萬元，追回財務損失2萬元，查處了亂收費單位2個，金額44萬元，查實四個單位存在財務核算不規(guī)范、占用借用專項資金等現象，金額380萬元。

對發(fā)現的問題，我縣按照自查從寬、被查從嚴、寬嚴相濟的原則，經領導組研究做出處理：對小金庫資金屬于非稅收入的，繳入非稅專戶；屬于專項資金的，繳入單位財政賬戶，歸還原資金渠道。已經支出的資金，按財務處理有關規(guī)定，完善相關手續(xù)，并入單位合法賬簿。根據領導組研究的意見，由領導組辦公室督促限期整改，違法違紀行為得到全面糾正和處理。

今后，我們將“小金庫”整治工作納入財政部門日常監(jiān)督范圍和審計監(jiān)督范圍，堅持常抓不懈，持續(xù)開展“小金庫”專項整治，嚴格預算單位財務管理，進一步加強制度建設，堵塞制度漏洞，鞏固整治成果，防止反彈。

小金庫專項治理工作方案篇八

根據相關的文件規(guī)定，我單位用心貫徹、落實“小金庫”專項治理工作會議精神，認真、細致地開展“小金庫”專項治理工作，在自查自糾工作中未發(fā)現存在私設“小金庫”違法違紀問題，并透過自查自糾，進一步加強了我局各級領導和財務人員執(zhí)行財經法律法規(guī)及有關規(guī)章制度的意識?，F將自查自糾階段工作報告如下：

我單位于20xx年x月x日向下屬二級單位下發(fā)《關于防治“小金庫”長效機制建設工作方案的通知》，成立了以單位一把手為組長的“小金庫”專項治理工作領導小組，設立了“小金庫”專項治理工作辦公室，由局財務會計具體負責此次專項治理工作。

20xx年x月x日我局召開關于開展專項治理“小金庫”工作會議，我局黨委，辦公室和下屬二級單位所有負責人及財務人員參加會議。專項治理工作領導小組組長布臵開展“小金庫”專項治理工作并提出了具體要求，規(guī)定了我局開展“小金庫”專項治理工作自查自糾階段的時間，要求我局各單位要正確認識開展此項工作的重大好處，提高思想認識，嚴肅認真對待“小金庫”專項治理工作，下屬單位必須要按局機關專項治理工作要求用心認真開展自查自糾工作，自查自糾工作不能流于形式。發(fā)現存在“小金庫”問題，不隱瞞、不回避，堅決清查按要求處理，并及時上報。

按照我單位自查自糾工作計劃的要求，20xx年x月x日至20xx年x月x日我單位自下而上開始自查自糾工作，自查自糾的主要目標為貨幣資金的使用和資產使用狀況，參加自查自糾人員為我單位“小金庫”專項治理辦公室成員，下屬各單位財務人員，我單位“小金庫”專項治理工作自查自糾單位為本部及下屬單位，共計6家單位。自查自糾工作是在我單位20xx年x月初的省市專項資金審計報告的基礎上進行的，對我局存在的貨幣資金使用和各項經費的使用是否貼合財務制度要求。20xx年x月x日至9月x日我單位對自查自糾狀況進行了公示。

在此次“小金庫”專項治理工作中，并未發(fā)現我局機關及下屬單位存在“小金庫”等狀況。

透過此次自查自糾工作，提高了我局各級領導及財務人員對“小金庫”存在的危害性和嚴重性的認識，進一步加強了我單位各級領導和財務人員執(zhí)行財經法律法規(guī)及有關規(guī)章制度的意識。在今后的工作中，我單位將從以下五個方面入手，建立防范“小金庫”問題長效機制措施：

（一）從源頭抓起，全面治理

策，使其沒必要設立“小金庫”。加強銀行賬戶監(jiān)管，認真落實收支兩條線。加強發(fā)據管理，防止“白條”收入不入賬構成“小金庫”。

（二）加強資產管理

首先，加強資產產權管理，對單位公務用車、辦公設備等資產全面實施精細化、規(guī)范化管理。加強資產產權管理，防止國有資產閑臵、浪費甚至流失，避免透過固定資產采購、處臵環(huán)節(jié)來謀取“小金庫”。

（三）加強群眾監(jiān)督，加大查處力度，嚴格追究相關人員的職責

設立“小金庫”問題舉報箱，公布專門舉報電話，制定舉報獎勵制度，對自覺抵制“小金庫”行為遵紀守法的個人應進行宣傳、表彰。對違法違紀行為，一經發(fā)現，嚴肅處理并按規(guī)定追究相關人員職責，絕不姑息遷就。加大對財務人員的法律法規(guī)宣傳教育，起到警鐘長鳴作用。

（五）加強內部控制和審計監(jiān)督

建立健全內部規(guī)章制度，尤其是健全財務制度，完善財務管理。加強財務、審計監(jiān)督。嚴格執(zhí)行《會計法》和《會計內部控制制度》的有關規(guī)定，加強不相容職務之間的相互牽制、監(jiān)督。以季度為單位，定期召開會議，定期進行內部審計監(jiān)督、檢查工作，及時發(fā)現問題并整改上報。

小金庫專項治理工作方案篇九

按照縣委、縣政府召開的某縣黨政機關和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作會議精神，我街道認真開展了清理“小金庫”專項工作，成立了由街道辦事處主任勾清為組長、財務科長馬格舭為副組長的清理工作專項領導小組，認真扎實地開展了清理小金庫工作。

一、12月15日工作會議以后，我街道迅速召開了擴大會，傳達《某縣黨政機關開展“小金庫”專項治理工作實施方案》，辦事處主任勾_客志的重要講話，指出辦事處全體黨員干部要嚴格按照某委辦發(fā)[20xx]23號文件的要求，用心開展推進“小金庫”專項清理工作，做到不走過場、不留死角，及時發(fā)現和解決現有問題。從而從源頭上預防和治理人民深惡痛絕的腐敗。

街道黨工委書記馬格舭隨后做了動員報告，號召全街黨員干部和人民群眾要認真對待專項治理工作，明確清理檢查“小金庫”是深入貫徹落實黨中央關于加強廉政建設、遏制和防止腐敗的重要舉措，也能進一步規(guī)范政府財務收支活動，是教育和保護干部的重要措施。

二、按照《關于開展清理“小金庫”專項檢查的實施方案》的要求，我街道透過深入開展自查、檢舉活動，街道各部門的財務管理均按照國家財經法規(guī)嚴格執(zhí)行，在收入、支出上做到了全部納入財務部門法定帳目統一核算，沒有設立單獨帳戶，也未設任何形式的“小金庫”。

三、按照清理范圍要求，重點圍繞“清理資料”中的八大項指標開展清查活動，對20xx年1月1日以來的經濟所有收入及各類帳戶、帳據進行了認真細致的清查，透過清查，沒有發(fā)現上述違規(guī)違紀問題，清查結果在街全體干部會上進行了通報，并在街公開欄予以公示。在認真清查的基礎上，按照規(guī)定，認真填報相關表格。

雖然我街道目前尚未發(fā)現違規(guī)違紀現象，但透過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅了財經紀律，加強了法制教育，強化了財政、財務管理，確保了各項收入應收盡收，確保了資金合理使用。我街道決定在前期自查自糾的基礎上，重點完善相關財務制度，加強從源頭上防治腐敗的力度，力爭做到清理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。

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小金庫專項治理工作方案篇十

根據兗礦紀發(fā)〔20xx〕15 號《20xx 年集團公司“小金庫”專項治理工作實施意見》通知要求，公司積極貫徹落實文件精神，認真、細致地開展“小金庫”專項治理工作，加強監(jiān)督檢查，建立長效機制，全面總結經驗，專項治理工作取得實效，現將專項治理情況匯告如下：

公司領導高度重視“小金庫”專項治理工作，認真組織學習集團公司、實業(yè)公司相關文件，使廣大干部職工深刻認識到“小金庫”專項治理不僅是清理不規(guī)范的資產，強化公司經營管理工作，消除多種風險危害的重要措施，更是公司規(guī)模再擴大、效益再提高的重要保障。為此，公司成立了“小金庫”專項治理工作領導小組，負責“小金庫”專項治理日常組織實施工作。及時下發(fā)了貫徹集團公司《實施意見》的通知，明確要求各單位認真自查分析問題，嚴格按原則、按步驟做好專項治理工作，確保不留死角。組織召開公司治理“小金庫”動員部署大會和公司財務工作會議，對公司系統的專項治理工作進行專項部署，切實把專項治理的各項任務落到實處。同時，不斷加大對專項治理工作的動員、宣傳力度，及時將上級的精神和公司要求進行宣傳貫徹，務必使每位職工都能了解治理工作的重要意義和有力措施。為暢通群眾舉報渠道，我們設立了舉報電話和舉報郵箱，隨時接受群眾監(jiān)督。

認真組織對自查自糾階段發(fā)現的涉及可能誘發(fā)“小金庫”范疇的問題和事項進行了認真地全面復查，復查面達100%。為使“小金庫”苗頭消滅在萌芽狀態(tài)，我們嚴格落實公示制、承諾制和問責制，并明確責任，接受職工群眾監(jiān)督。同時對基層各單位相關管理工作進行全面梳理，對相關管理制度及執(zhí)行情況進行深入檢查和分析，努力查找現行制度與實際管理中存在的缺陷，在完善制度、深化改革等方面出臺科學有效的對策措施，切實加強內部制度建設，全面規(guī)范內部管理。建立治理核查和專項檢查機制，不定期檢查各單位整改情況，對整改不到位或效果不好的，督促其重新整改。對全面復查中發(fā)現的“小金庫”問題和各類違法違規(guī)問題，及時整改糾正，徹底消除“小金庫”滋生的土壤。

為做好“小金庫”專項治理工作，鞏固專項治理整改成果，我們將按照“標本兼治、懲防并舉”原則，全面、深入地剖析檢查發(fā)現的問題。從管理制度和管理體制，單位內部控制制度，紀檢監(jiān)督和民主監(jiān)督的方式等多個方面，進一步完善內部管理制度。加強內部監(jiān)督，規(guī)范財務管理，把防范“小金庫”長效機制建設作為專項治理工作的重點任務來抓，并貫穿于經營工作的全過程和各個環(huán)節(jié)。緊密結合公司管理要求和標準化體系建設，進一步深化經營管理，制定并完善各類管理標準，杜絕事隨人變等情況的發(fā)生，實施制度化經營，追求管控效果，不斷加強內控和監(jiān)督機制建設，督促基層各單位規(guī)范并嚴格執(zhí)行財務管理制度，努力把防治“小金庫”工作納入常態(tài)化、規(guī)范化軌道。

通過此次專項治理工作，公司完善了內控監(jiān)督制度，嚴肅了組織紀律，加強了法制教育，強化了財務管理，確保了資金的合理使用。干部職工依法經營、廉潔從業(yè)意識得到進一步增強，財務管理進一步規(guī)范，從源頭上鏟除“小金庫”的措施更加有力，公司資金管控水平得到全面提升。

小金庫專項治理工作方案篇十一

***治理“小金庫”工作領導小組辦公室：

根據中共中央辦公廳、國務院辦公廳?關于深入開展“小金庫”治理工作的意見?（中辦發(fā)?2009?18號）精神，按照***紀委、監(jiān)察廳、財政廳、審計廳聯合下發(fā)的?關于在***黨政機關和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作的實施方案?（*紀發(fā)?2009?**號）、?2011年***“小金庫”專項治理工作實施方案?（*治金辦?2011?**號）要求，**地區(qū)從深入貫徹落實科學發(fā)展觀的高度，充分認識開展“小金庫”專項治理工作的重要意義，全面貫徹***黨政機關和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的總體要求和基本原則，嚴格按照***黨政機關和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作步驟，廣泛動員，精心部署，認真組織，穩(wěn)步推進，扎實開展“小金庫”專項治理各項工作，全面自查自糾和嚴格整改存在的“小金庫”問題，著力建立健全防治“小金庫”的長效機制，取得明顯成效?，F將有關情況總結如下：

一、工作開展情況。

1、及時動員部署，提高思想認識***“小金庫”專項治理電視電話會議過后，***地區(qū)行署高度重視，迅速成立專門領導機構，制定工作方案，召開工作會議的，傳達學習黨中央、國務院和***有關文件和會議精神，全面部署***地區(qū)“小金庫”專項治理工作，要求各單位按時保質完成專項治理工作，徹底根除“小金庫”的思想根源、制度根源和資金根源，建立防治“小金庫”的長效機制。

會后，各縣市、各單位立即行動，層層部署，迅速落實，將中央、***、地區(qū)有關“小金庫”專項治理的精神、政策要求傳達到了全體干部職工，提高全體干部職工對專項治理工作的思想認識，營造良好的治理環(huán)境。

2、建立組織機構，加強工作指導。

根據中央和***“小金庫”專項治理工作電視電話會議精神，我地區(qū)及時成立了由地委委員、常務副專員***為組長，地委委員、紀委書記***為副組長，地區(qū)紀委、監(jiān)察、財政、審計、公安、稅務、銀行等相關部門負責人為成員的**地區(qū)“小金庫”專項治理工作領導小組，隨著國企和社團“小金庫”專項治理工作的展開，根據工作需要，又增加了國資、民政作為成員單位。領導小組下設辦公室，辦公室設在地區(qū)財政局，負責貫徹落實**地區(qū)“小金庫”專項治理工作的決策部署。辦公室從各成員單位抽調專人具體落實專項治理日常工作，形成了順暢的溝通機制和業(yè)務指導機制，確保各項工作順利開展。

各縣市、各單位也都按照“小金庫”專項治理的工作要求，成立了由主要領導親自掛帥，分管領導參加，有關業(yè)務部門參與的“小金庫”專項治理工作領導機構和由分管領導負責的“小金庫”專項治理工作機構。按照“一級抓一級、層層抓落實”的原則落實工作責任，確立了**地區(qū)“小金庫”專項治理工作的“五機制”，即領導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問責制。

3、做好宣傳發(fā)動，加強業(yè)務培訓，細化實施方案**地區(qū)通過各種渠道和方式大力宣傳治理“小金庫”的有關政策規(guī)定，下發(fā)?**地區(qū)“小金庫”專項治理工作宣傳提綱?，充分發(fā)揮廣播、電視、報紙等新聞媒體的作用，公開舉報電話，鼓勵群眾舉報，廣泛發(fā)動群眾，進一步提高了群眾對治理工作的認識和參與積極性。

為不斷提高廣大干部對治理工作重要性的認識，熟練掌握政策界限，舉辦了由地區(qū)“小金庫”專項治理工作領導小組主辦，各縣市、地直各單位專項治理工作領導小組辦公室負責人和業(yè)務骨干***余人參加的**地區(qū)“小金庫”專項治理工作培訓班，為專項治理工作的順利開展奠定了基礎。

為治理工作順利開展，按時完成，**地區(qū)結合**實際，及時制定下發(fā)了?關于在全地區(qū)黨政機關和事業(yè)單位開展“小金庫”專項治理工作的實施方案?（*紀發(fā)?2009?**號）文件，?關于印發(fā)?2011年**地區(qū)“小金庫”專項治理工作實施方案?的通知?（*地治金辦?2011?**號），明確了“小金庫”專項治理各階段的工作目標、任務和措施。

（二）全面開展自查自糾，狠抓工作落實。

1、落實責任，實行承諾制、公示制。

在自查自糾工作開始階段，各部門、各單位負責人簽署承諾書：承諾按照專項治理的要求，確保自查工作面覆蓋所有下屬單位，不走過場，不留死角；確保專項治理內容沒有遺漏，自查徹底，糾正及時，上報信息真實、完整，不發(fā)生隱瞞不報現象；確保將自查自糾情況在本單位內部以不同形式進行公示，嚴格接受職工群眾監(jiān)督。在自查自糾工作結束時，要求負責人簽署結果承諾書：對于自查沒有“小金庫”的要進行承諾，對于自查發(fā)現“小金庫”的，還要對是否存在瞞報、漏報的情況進行承諾。雙承諾制結合公示制，確保專項治理工作接受各方監(jiān)督。

2、扎實推進自查自糾工作。

按照中央、***、行署的要求，各縣市、各單位高度重視專項治理工作，從講政治、識大體、顧大局的高度出發(fā)，認真開展自查自糾，主動暴露問題，主動整改，以對黨、對人民負責的態(tài)度，把專項治理工作抓好、抓實、抓出成效。

2009年，**地區(qū)自查單位戶數****個，自暴小金庫***個，自查糾正處理小金庫個數***個，自查小金庫***個，涉及金額******萬元。

2011年，**地區(qū)全面復查單位****個，復查發(fā)現小金庫個數、金額均為0。

（三）開展重點檢查，夯實自查自糾成果。

1、周密安排，制定檢查方案。

為做好重點檢查工作，確保檢查質量，結合**實際，認真研究，下發(fā)了?關于對全地區(qū)“小金庫”專項治理重點檢查階段工作進行督查的通知?（*行辦發(fā)明電?2009?***號），?關于轉發(fā)**地區(qū)“小金庫”專項治理督導抽查工作方案的通知?（*行辦發(fā)明電?2011?***號），確定了重點檢查工作目標、程序、內容和方法等。

2、抓細抓實，統一檢查要求。

根據重點檢查工作實施方案，檢查組進一步細化了開展重點檢查工作程序和檢查內容，統一標準、程序，增強了重點檢查工作開展的操作性和針對性。重點檢查的統一程序為：（1）召開進點見面會，與被檢查單位領導見面，明確重點檢查工作目標、工作程序和配合要求；（2）召開干部、職工大會，對中央開展專項治理的政策和工作進行再宣傳和再動員，鼓勵群眾舉報和監(jiān)督；（3）開展現場檢查工作，在縣市紀檢、監(jiān)察、財政、審計等專項治理成員單位的全力配合下，通過重點訪談、查看會議紀要、核實財務賬簿等方式排查“小金庫”；（4）反饋、總結分析，形成重點檢查報告。

3、明確檢查數量，確保檢查成效。

按照重點檢查面不低于納入治理范圍單位總數的*%的要求，重點檢查范圍涵蓋黨政機關、事業(yè)單位、國企、社團。

2009年，**地區(qū)重點檢查單位***個，查出小金庫涉及資金****萬元。

2011年，和田地區(qū)重點檢查單位***個，查出“小金庫”**個，涉及資金**萬元。

通過重點檢查，進一步夯實了自查自糾工作成果，為圓滿完成“小金庫”專項治理工作任務奠定堅實基礎。

（四）認真整改落實，不斷深化鞏固專項治理成果為進一步做好“小金庫”專項治理工作，保證治理效果，不斷深化鞏固專項治理成果。我們明確提出“小金庫”專項治理整改落實工作堅持高標準、嚴要求，以求真務實的精神，一項一項抓落實，扎實推進。

為此，各縣市、各單位高度重視整改工作，結合縣市、單位實際情況，明確整改要求、整改措施、責任人和完成時限，確保整改工作事實清楚、定性準確、處理得當、整改到位，杜絕“查而不糾”和“前清后亂”。對自查發(fā)現的“小金庫”，在認真核實余額的基礎上，及時納入了單位規(guī)定賬簿核算，規(guī)范進行了財務處理；對于隱匿、挪用的“小金庫”，及時進行了追繳。各縣市、各單位針對發(fā)現的問題，緊密結合自身管理現狀，深入剖析產生問題的原因，查找容易出現“小金庫”的薄弱環(huán)節(jié)，及時采取了切實有效的整改措施，建立健全相關管理制度，防止“小金庫”再次發(fā)生。

（五）著力建立健全防治“小金庫”的長效機制“小金庫”專項治理的目的就是要發(fā)現、糾正、防治，最終消滅“小金庫”。對于“小金庫”問題，要“斬草除根”，不但要堅決予以糾正和查處，而且要根據“標本兼治，重在治本”的原則，以專項治理工作為契機，通過完善體制、健全制度和強化監(jiān)管，從根本上清除“小金庫”的思想根源和制度根源，阻斷“小金庫”的資金來源渠道，鏟除滋生“小金庫”的土壤，建立健全防治“小金庫”的長效機制。為此，**地區(qū)下發(fā)了?關于印發(fā)?**地區(qū)治理“小金庫”長效機制工作意見?的通知?（*地財監(jiān)?2010?**號），在制度上，從銀行賬戶的開設、票據的管理、非稅收入的管理、國有資產的處置、政府采購的管理五個方面進行了規(guī)定；在職責分工上，明確了紀檢監(jiān)察、組織、宣傳、財政、審計、公安、稅務、銀行、各行政事業(yè)單位各自的職責；另外，還從工作要求、監(jiān)督管理等方面進行了要求。

各縣市也根據地區(qū)的要求，出臺了本縣市的治理“小金庫”長效機制。

二、取得的主要成效。

（一）摸清了“小金庫”底數，發(fā)現了管理薄弱環(huán)節(jié)2009年自查發(fā)現小金庫**個，涉及金額*****萬元，主要是：用資產處置、出租收入設立“小金庫”，涉及資金****萬元，占“小金庫”總額的**%，其中又以資產出租收入為甚，涉及資金****萬元，占“小金庫”總額的**%。目前，所有“小金庫”已停止運行，按規(guī)定進行了整改。

通過分析，不難發(fā)現，我地區(qū)的“小金庫”主要表現形式是：隱匿資產出租收入，從而發(fā)現了“小金庫”的資金來源和管理的薄弱環(huán)節(jié)。

（二）積累了工作經驗，夯實了工作基礎。

在摸清“小金庫”底數，分析“小金庫”的資金來源渠道，查找管理薄弱環(huán)節(jié)的過程中，還取得了以下成效：

1、進一步提高了對“小金庫”專項治理工作重要性、艱巨性、長期性的認識，堅定了鏟除“小金庫”的信心和決心。

2、通過加大政策宣傳力度，使“小金庫”治理政策盡人皆知，為建立長效機制奠定了群眾基礎。

3、積累了較為豐富的“小金庫”治理工作經驗。在“小金庫”治理工作過程中，除采用領導重視，廣泛動員、制定方案、加強組織，統一部署、分級負責、分類指導等傳統的工作經驗以外，積累了較為豐富的“小金庫”治理工作經驗。如：領導負責制、承諾制、公示制、舉報制和問責制、檢查組長負責制等。

4、促進了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。在“小金庫”治理過程中，通過重點檢查，暴露出單位在資產、財務等方面存在管理隱患，按照“標本兼治、重在治本”的要求，通過完善體制、健全制度和強化監(jiān)管，綜合采取推進預算管理、健全內控體系、強化資金管理、規(guī)范職務消費等辦法，促進了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。

三、下一步的工作。

目前，我地區(qū)的“小金庫”專項治理工作雖然告一段落，但“小金庫”的問題不會因3年的專項治理而銷聲匿跡。“小金庫”治理是一項長期的工作任務，具有長期性。今后我們將強化內部監(jiān)督、財政監(jiān)管、審計監(jiān)督、社會監(jiān)督，嚴肅財經紀律，建立“小金庫”舉報獎勵常規(guī)制度，專人受理查辦舉報事宜，將“小金庫”專項治理工作轉向內外部監(jiān)督結合，實現常態(tài)化，深入持久地開展下去。

小金庫專項治理工作方案篇十二

按照中央、省和我市治理“小金庫”工作安排部署，我局（寫上正確單位名稱）高度重視，迅速行動，采取有力措施，精心組織實施，專項治理工作開局良好，初見成效。透過自查自糾和“回頭看”工作的開展，我局領導和全體干部群眾進一步提高了加強財務管理的意識，促進了收支管理的進一步規(guī)范，強化了對財經法規(guī)政策的認識，尤其是對規(guī)范“收支兩條線”管理起到了用心作用?，F將我局“小金庫”專項治理“回頭看”工作狀況匯報如下：

我局用心將“小金庫”專項治理“回頭看”問題與學習實踐科學發(fā)展觀活動有機結合起來，認真學習領會中央、省、市開展“小金庫”專項治理的有關文件精神，全面安排部署“小金庫”專項治理“回頭看”工作，把深入開展“小金庫”專項治理“回頭看”工作，作為源頭上防治腐敗和深入貫徹落實建立健全懲治和預防腐敗體系的一項重要舉措。透過學習，我局充分認識“小金庫”治理“回頭看”工作的重要性和緊迫性，“小金庫”的存在，擾亂了財經工作秩序和市場經濟秩序，影響國家財政資金的安全，誘發(fā)、滋生腐敗行為，嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。治理“小金庫”工作既是加強財務管理的重要資料，也是建立懲治和預防腐敗體系的重大舉措。對“小金庫”專項治理，要認識到位、組織得力，決不能虎頭蛇尾、草草收兵，要強化“小金庫”治理工作的深度、質量和整體成果，高度重視“回頭看”工作，結合自查自糾和重點檢查中發(fā)現的問題，采取行之有效的措施，認真做好“回頭看”工作。

我局透過學習明確目標，確定“小金庫”專項治理的指導思想，要以科學發(fā)展觀為指導，按照中央治理“小金庫”工作領導小組領導的講話精神和市委、市政府的要求，在抓好自查自糾、重點問題整改，以及防治“小金庫”長效機制建設的同時，堅持突出重點、統籌兼顧的原則，在薄弱部門和薄弱環(huán)節(jié)上下功夫、搞突破，有序、有力、有效地抓好專項治理“回頭看”工作，努力實現徹底清理“小金庫”的目標要求。

我局透過分析研究，確定“小金庫”專項治理“回頭看”工作資料：一是“小金庫”專項治理“回頭看”宣傳動員工作要到位，解決干部群眾對治理工作不了解，參檢人員對檢查的要求和政策不掌握的問題；二是自查自糾工作要全面深入開展，解決檢查“留死角”和“走過場”問題；三是認真嚴格進行重點檢查，解決檢查面和檢查質量沒有到達上級的要求、檢查不深不透的問題；四是自查問題務必糾正、重點檢查發(fā)現的問題要處理處分處罰的，務必處理處分處罰，處理處分處罰必須要到位；五是建立“小金庫”專項治理工作的長效機制，有切實可行的方案、有具體操作的方法。

根據上級領導部門有關“小金庫”專項治理“回頭看”工作精神與要求，我局對本次“小金庫”專項治理“回頭看”工作分三個階段進行。

1、動員部署階段

我局召開局領導和各部門主要負責人會議，傳達上級有關精神和要求，部署“小金庫”專項治理“回頭看”工作資料。各部門要全面宣傳“小金庫”專項治理工作的重要好處、工作資料和政策法規(guī)，鼓勵廣大干部群眾用心參與“小金庫”專項治理工作，要在前一階段工作的基礎上，進一步深入、細致地開展清理清查，務求不留死角，扎實推進此項工作，取得“小金庫”專項治理“回頭看”工作的實質成效。

2、“回頭看”自查自糾階段

我局要求各部門按照上級的統一要求，認真組織自查自糾“回頭看”工作。部門負責人是第一職責人，對自查自糾“回頭看”工作負完全職責，要如實報告上次檢查漏報以及新發(fā)生狀況，認真填報《單位“小金庫”自查自糾狀況報告表》并寫出自查自糾“回頭看”總結報告，前報局治理“小金庫”工作領導小組辦公室。

3、“回頭看”重點檢查階段

我局“小金庫”工作領導小組辦公室在全面梳理前一階段自查發(fā)現各類“小金庫”問題的基礎上，透過調研、核查、督導等方式，對重點部門進行重點檢查，及時了解掌握狀況，督促各部門全面認真地進行“回頭看”，發(fā)揮重點檢查對自查自糾工作的促進作用，透過重點檢查深入推進“小金庫”專項治理“回頭看”工作，務求實效。

對本次“小金庫”專項治理“回頭看”工作，按照上級領導部門要求，實行“三公、兩核、一承諾”，我局將對各部門自查自糾和重點檢查狀況公示，自覺理解廣大干部群眾的監(jiān)督。公示時間7天，公示期間接到舉報投訴的，將按照相關要求及時進行查實糾正。各部門要嚴格按照各階段任務要求，完成“小金庫”專項治理“回頭看”工作，并及時報送“小金庫”專項治理“回頭看”工作材料。

“小金庫”專項治理“回頭看”工作時間緊、任務重、政策性強，各部門要高度重視，精心組織，周密安排，做到職責明確，要求明確，方法步驟明確，完成時限明確。要加大力度，扎實推進專項治理“回頭看”工作，鞏固和擴大治理成效。

1、進一步提高“小金庫”專項治理“回頭看”工作重要性的認識

我局要求各部門高度重視，增強政治敏銳性，進一步提高“小金庫”專項治理“回頭看”工作重要性的認識。要深入開展宣傳教育，把深入開展“小金庫”專項治理回頭看工作作為源頭上防治腐敗和深入貫徹落實建立健全懲治和預防腐敗體系的一項重要舉措，要克服畏難情緒和厭戰(zhàn)情緒，切實加強組織領導。各部門負責人要親自抓，要全面覆蓋，務必如實報告狀況，不能瞞報、漏報，對自查自糾“回頭看”工作負完全職責，確保“小金庫”專項治理“回頭看”工作不走過場。

2、層層落實“小金庫”專項治理“回頭看”工作職責

我局要求各部門精心組織，周密安排，要做到分工明確、職責到位，一級抓一級，層層抓落實，務必做好“小金庫”專項治理“回頭看”工作，經得起上級領導部門的檢查，經得起干部群眾的監(jiān)督。

3、建立“小金庫”專項治理的長效機制

我局將健全和加強制度建設，進一步完善各項管理制度。各部門要嚴格執(zhí)行國家、省市財經法規(guī)和財務管理規(guī)章制度，加強部門經費使用與管理。透過自查自糾工作，要針對不同的“小金庫”資金來源渠道，結合日常工作，認真總結經驗教訓，制定和完善相關的管理措施，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。

為抓好這次“小金庫”專項治理“回頭看”工作，確保專項治理“回頭看”工作取得實效，我局制定“小金庫”專項治理“回頭看”工作保障措施。

1、明確目標，完善職責

各部門和有關人員要根據本次“小金庫”專項治理“回頭看”工作要求，明確目標，完善職責，做到人人發(fā)動，人人參與，保證專項治理“回頭看”工作如期開展，取得良好成效。

2、廣泛發(fā)動，營造氛圍

我局運用多種形式，廣泛宣傳“小金庫”專項治理“回頭看”工作的重大好處，提高大家的參與意識，增強搞好專項治理“回頭看”工作的緊迫感、職責感，營造濃厚的工作氛圍，為搞好項治理“回頭看”工作，取得實質成效打下扎實的基礎。

我局在“小金庫”專項治理“回頭看”中，認真努力工作，雖然取得了較好成績，但是我們清醒地認識到與上級領導部門的要求相比，還是需要繼續(xù)努力和提高。今后，我局要繼續(xù)加強學習，提高認識，徹底做好“小金庫”專項治理工作，為加強財務管理，建立懲治和預防腐敗體系做出貢獻。

小金庫專項治理工作方案篇十三

按照縣監(jiān)察局、縣財政局、縣審計局、縣物價局、縣民政局、縣國資局聯合發(fā)的《關于開展“收支兩條線”規(guī)定執(zhí)行情況、涉企收費暨“小金庫”專項治理檢查的通知》的通知精神，我局認真開展了清理“小金庫”工作，現將自查自糾工作情況總結如下：

為確保此次專項治理工作順利進行，我局成立了以局長任組長、副局長***任副組長的“小金庫”專項治理工作領導小組，辦公室財務部門具體負責實施此次專項治理工作。

針對“小金庫”這項專項治理工作，領導小組要求大家從深入學習實踐科學發(fā)展觀的高度正確認識開展此項活動的重大意義，加強廉政建設，規(guī)范財務收支活動，從源頭上遏制和防止腐敗。組織有關處室和人員認真學習有關文件和會議精神，一方面是加強警示，另一方面要求大家認真自查自糾，切實做到不走過場、不留死角，及時發(fā)現和解決問題。

我局“小金庫”專項治理工作領導小組辦公室，明確了具體聯絡員，公布了有關文件和材料，確保件件有交待、事事有著落，營造了濃厚的治理工作氛圍。

按照通知要求，我局著重圍繞清理內容開展清查活動，對各類帳戶、帳據進行了認真細致的清查。

1．我局財務管理均按照國家有關財經法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財務部門法定帳目統一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設任何形式的“小金庫”。

2．我局財務部門嚴格按照財務管理制度有關規(guī)定執(zhí)行各項工作流程，從無設置帳外帳和小金庫以及以個人名義私存公款等違反財經紀律的行為。

3．各類票據均管理規(guī)范，并建立相應的備查簿。

4．按照財政集中支付要求，現金管理采取備用金制度，按照現金管理有關規(guī)定，嚴禁設“小金庫”。財務報銷嚴格按照財務制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。嚴格控制財政資金支出，沒有以任何形式進行私存私放。

5．清查結果進行了通報，并予以公示。在認真清查的基礎上，按照規(guī)定，認真填報相關表格。我們將建立長效監(jiān)督機制，提高財務透明度，嚴防“小金庫”的出現。

步完善相關財務制度，加強腐敗預防懲治力度，力爭做到清理工作不留死角，反腐敗工作有更大提高。

小金庫專項治理工作方案篇十四

根據《轉發(fā)關于開展“小金庫”專項治理工作的通知》的文件規(guī)定，我單位積極貫徹、落實集團“小金庫”專項治理工作會議精神，認真、細致地開展“小金庫”專項治理工作，在自查自糾工作中未發(fā)現存在私設“小金庫”違法違紀問題，并通過自查自糾，進一步加強了我單位各級領導和財務人員執(zhí)行財經法律法規(guī)及有關規(guī)章制度的意識?，F將自查自糾階段工作報告如下：

我單位于20xx年7月30日向下屬各單位下發(fā)《關于成立我單位“小金庫”專項治理工作領導小組的通知》，成立了以單位一把手為組長的“小金庫”專項治理工作領導小組，設立了“小金庫”專項治理工作辦公室，由單位財務資金部具體負責此次專項治理工作。20xx年8月24日轉發(fā)了《轉發(fā)關于集團關于開展“小金庫”專項治理工作通知的通知》。

開展自查自糾工作，自查自糾工作不能流于形式。發(fā)現存在“小金庫”問題，不隱瞞、不回避，堅決清查按要求處理，并及時上報。

按照我單位自查自糾工作計劃的要求，20xx年8月26日至20xx年9月6日我單位自下而上開始自查自糾工作，自查自糾的主要目標為貨幣資金的使用和資產使用情況，參加自查自糾人員為我單位“小金庫”專項治理辦公室成員，各單位財務人員，我單位“小金庫”專項治理工作自查自糾單位為本部及下屬三個獨立法人單位，四家獨立非法人單位，共計七家單位。自查自糾工作是在我單位20xx年4月份的年度內部例行審計報告的基礎上開展，對我單位各單位上年存在內部審計問題是否已經解決進行整改調查，重點檢查我單位各單位貨幣資金使用、存貨管理、應收應付款的管理、資產處置和各項經費的使用是否符合財務制度要求。我單位全部在自查自糾范圍內的經營單位于20xx年9月4日按要求上交了承諾書、自查自糾報告及自查自糾報表，20xx年9月4日至9月6日我單位對各單位上報承諾書、自查自糾報告及自查自糾報表進行了匯總整理和復核，并于9月6日對自查自糾情況進行了公示。截止到我單位上報集團報告期間未收到舉報信件及電話。

在此次“小金庫”專項治理工作中，并未發(fā)現我單位及下屬單位存在“小金庫”等情況。

通過此次自查自糾工作，提高了我單位各級領導及財務人員對“小金庫”存在的危害性和嚴重性的認識，進一步加強了我單位各級領導和財務人員執(zhí)行財經法律法規(guī)及有關規(guī)章制度的意識。在今后的工作中，我單位將從以下五個方面入手，建立防范“小金庫”問題長效機制措施：

（一）從源頭抓起，全面治理。

從源頭抓起，鏟除“小金庫”滋生的基礎。如對基層單位對外所發(fā)生的必要業(yè)務招待費，單位將根據實際情況，出臺一些符合實際的政策，使其沒必要設立“小金庫”。加強銀行賬戶監(jiān)管，基層單位未經批準不得私自開設銀行賬戶，對取得的.各項收入嚴禁搞“資金體外循環(huán)”。規(guī)范各單位經營性資產管理、節(jié)約和控制成本支出、加強對各單位發(fā)票管理、合同管理的檢查，防止“白條”收入不入賬形成“小金庫”。

（二）加強資產管理。

首先，加強資產產權管理，對單位辦公用房、公務用車、辦公設備等資產全面實施精細化、規(guī)范化管理。加強資產產權管理，防止國有資產閑置、浪費甚至流失，避免通過固定資產采購、處置環(huán)節(jié)來謀取“小金庫”。

（三）加強對下屬單位財務人員管理。

強化會計職能，消除虛假會計信息、提高會計信息質量，使會計的監(jiān)督和核算職能得到切實加強，從而杜絕“小金庫”產生。

（四）加強群眾監(jiān)督，加大查處力度，嚴格追究相關人員的責任。

建立健全內部規(guī)章制度，尤其是健全財務制度，完善財務管理。按照財務管理、資產管理相結合的原則，加強財務、審計監(jiān)督。嚴格執(zhí)行《會計法》和《會計內部控制制度》的有關規(guī)定，一個單位只允許設立一個賬戶，并按月據實向主管部門報送會計報表；加強不相容職務之間的相互牽制、監(jiān)督。以季度為單位，定期召開會議，定期進行內部審計監(jiān)督、檢查工作，及時發(fā)現問題并整改上報。

在此次“小金庫”專項治理工作中，未發(fā)現我單位及下屬單位存在“小金庫”等情況，因此，沒有重要事項說明。

小金庫專項治理工作方案篇十五

從2010年“小金庫”問題自糾自查、重點檢查，到2011年“小金庫”問題全面復查，我們始終按照公司的要求，認真結合“小金庫”界定范圍開展檢查治理工作，未發(fā)現存在“小金庫”問題。具體情況總結如下：

一、健全機構，實現常態(tài)化管理。

年初在公司工作會上把規(guī)范經營、建立“小金庫”治理長效機制作為今年重點工作，結合對上級“小金庫”專項治理情況的學習以及開展“小金庫”自糾自查的經驗，確立了“小金庫”治理常態(tài)化的工作思路。我們成立了由紀委書記、監(jiān)察審計部、財務部、人力資源部、物資機械部組成的“小金庫”治理領導小組，日常辦事機構設在監(jiān)察審計部，定期組織“小金庫”知識的學習和檢查。“小金庫”治理領導小組多次在經營管理專題會議上對各部門間如何發(fā)揮監(jiān)督職能進行了指導，并在經濟活動分析會上對勞務費、福利費、成本核算等涉及“小金庫”的問題進行了分析，通過各部門的監(jiān)督協作促進經營工作的規(guī)范開展。7月份，“小金庫”治理領導小組按照公司對“小金庫”專項治理的要求，召開專題會議對“小金庫”治理工作進行動員、部署，落實全面復查、督導抽查、整改落實、機制建設和總結驗收5個階段具體工作任務，進一步學習掌握全面復查重點內容、范圍和要求，確保治理工作全覆蓋。

二、完善制度，促進管理規(guī)范化我們堅持把完善制度作為“小金庫”治理常態(tài)化工作的基礎性工作來抓，通過完善制度，指導各部門實現業(yè)務流程的規(guī)范化，消除一切可能滋生“小金庫”問題的條件。在對分公司、項目部的資金管理上，由于地域不便，報賬單據不能及時完成審批流程，無法進行資金撥付和賬務處理，財務部門專門制定了《費用管理辦法》、《資金計劃管理補充規(guī)定》，在資金撥付上采取預算化管理進行總量控制，并經報賬流程由各責任領導、部門審批合格后，實額撥付；另外專門制定了備用金管理制度，對還款期限進行了嚴格規(guī)定并加強控制和考核，通過一系列措施避免資金在賬外沉淀過多、時間過長，保證了費用核算的準確性，提高了資金使用效率和資金管理的規(guī)范性，從源頭上杜絕“小金庫”的形成。

今年以來，財務部門針對費用、資金、成本核算等方面，制定管理制度13項，物資機械部針對固定資產報廢、資產處置等方面制定管理制度4項，監(jiān)督范圍由面到點，逐步深化、細化，監(jiān)督力度不斷增強，同時定期組織全體管理人員學習培訓，針對工作中易出現問題進行講解，使管理人員的規(guī)范意識不斷提升。

三、突出重點，確保檢查到位。

按照治理工作不走過場的要求，結合國資委、上級公司對“小金庫”四類、11項表現形式和8類特殊管理資金或資產的界定，重點加強了對易出現“小金庫”問題的業(yè)務環(huán)節(jié)和重要部位的復查。我們結合公司實際，針對以假發(fā)票套取資金設立“小金庫”的情況，抽查了部分與發(fā)票相關聯的合同和付款審批手續(xù)；針對虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”的情況，檢查了會議、培訓相關文件；針對虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”的情況，對成本費用的核算進行了檢查；針對購買消費卡的情況，對辦公費和招待費的管理情況進行了檢查，沒有發(fā)現存在“小金庫”問題。同時我們及時填報了《“小金庫”全面復查報告表》及相關文字說明材料。

四、發(fā)揮監(jiān)察審計職能，全面復查不留死角。

在5月份的黨風廉政宣傳教育月活動中，我們把“小金庫”專項治理通報情況和相關知識作為一項主要學習內容，結合“樹立陽光理念，促進規(guī)范運作”主題“大討論”活動,黨委中心組學習，黨委書記講黨課，紀委書記作制度輔導等活動進行宣貫，還組織公司全體員工開展了“小金庫”知識答題活動，進一步提高了大家對“小金庫”及其危害性的認識。

我們在管理工作中注重發(fā)揮各管理部門職能，形成監(jiān)督合力。在2011年上半年財務收支情況審計工作中，我們重點按照“小金庫”的界定范圍，對收入核算的合理性、成本核算的準確性、費用形成的真實性以及相關支持資料的完整性進行了專項檢查，沒有發(fā)現存在“小金庫”問題，實現了“小金庫”問題多層次監(jiān)督，確?！靶〗饚臁敝卫淼轿弧?/p>

另外，通過開展招投標管理、合同管理、物資采購管理等方面專項效能監(jiān)察工作，對可能導致發(fā)生“小金庫”問題的環(huán)節(jié)進行了檢查，并下發(fā)效能監(jiān)察建議書3份，提出監(jiān)察建議7項，堵塞了可能形成“小金庫”問題的管理漏洞，從多個環(huán)節(jié)遏制了“小金庫”問題的發(fā)生。

五、關于下一步工作的幾點想法。

（一）繼續(xù)完善制度，從源頭上杜絕“小金庫”。針對“小金庫”的界定范圍，對公司各管理部門相關制度再細化，使之更加規(guī)范，更具指導性，成為預防“小金庫”問題的有效工具。

（二）加強規(guī)章制度落實的監(jiān)督檢查。組織各管理部門對相關制度進行學習，防止發(fā)生無知性違章，同時注重對規(guī)章制度執(zhí)行過程中的檢查。

（三）充分利用監(jiān)察審計手段。定期對重點區(qū)域、重點項目開展效能監(jiān)察和審計工作，及時發(fā)現問題，督促落實整改。

小金庫專項治理工作方案篇十六

根據《關于印發(fā)的通知》（新治金辦[20xx]4號）要求，我辦全面貫徹“小金庫”專項治理工作的總體要求和基本原則，嚴格按照“小金庫”專項治理工作實施方案步驟，廣泛動員，精心部署，認真組織，穩(wěn)步推進，對財務管理行為展開了全面復查，著力建立健全防治“小金庫”的長效機制。現將全年工作總結如下：

我辦共設立基本戶和零余額戶兩個賬戶，負責日常運作資金管理，無設置帳外帳、無“小金庫”和以個人名義私存公款等違反財經紀律的行為。

（一）加強領導，落實責任，扎實有效開展專項治理工作

為認真做好“小金庫”專項治理工作，我辦領導高度重視，成立了“小金庫”專項治理工作領導小組，認真研究并部署各階段“小金庫”專項治理工作，明確工作目標、任務和措施，落實專人具體負責，并在全體干部職工大會上傳達文件精神，要求相關部門按時保質完成各階段工作，建立健全防治“小金庫”的長效機制，確保各項工作落到實處。

（二）完善制度，嚴肅紀律，杜絕“小金庫”現象滋生我辦在財務管理及運作方面，不斷完善制度，研究制定出《財務管理制度》、《固定資產管理辦法》、《公務接待管理辦法》和《車輛管理辦法》等一系列財務管理制度，規(guī)范單位財務行為，加強財務管理，嚴格財經紀律，建立內控機制，做到財務工作專人負責，日清月結，賬目清楚，堅持?？顚Ｓ茫从媱澽k事，嚴格把關財務審批程序，凡支出、收入單據需正式票據，有經手人、報銷人簽名和單位分管領導簽批，消除虛假會計信息，提高會計信息質量，從而從源頭上杜絕“小金庫”的產生。

（三）措施得力，鞏固成果，建立健全防治“小金庫”的長效機制

對于“小金庫”問題，要以專項治理工作為契機，通過完善體制、健全制度和強化監(jiān)管，從根本上清除“小金庫”的思想根源和制度根源，仔細排查和堅決阻斷“小金庫”的資金來源渠道，鏟除滋生“小金庫”的土壤，建立防治“小金庫”的長效機制。我辦結合工作實際不斷總結，著力完善防治“小金庫”長效機制，一是把“小金庫”治理工作推向深入，納入我辦財務工作的年度計劃和長遠規(guī)劃，不斷完善財務制度程序，加強財務人員技能和職業(yè)道德的培訓，確保“小金庫”防治工作的常態(tài)化；二是利用職工大會、專題會議等機會廣泛宣傳，使每位干部職工深刻領會政策精神，切實認識“小金庫”的危害性，增強法治理念和制度意識，鼓勵監(jiān)督和舉報，為建立長效機制奠定群眾基礎；三是全面復查工作的開展，進一步提高了對“小金庫”治理工作重要性的認識，積累了較為豐富的“小金庫”治理工作經驗，促進了基礎管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。

今后，我辦將嚴格執(zhí)行行政單位財務管理各項規(guī)章制度，進一步深化對治理工作重要意義的認識，切實增強責任感和使命感，健全財務管理體系，完善相關財務制度，嚴肅財經紀律，把“小金庫”長效機制建設作為根本任務積極推進。

（一）加強思想教育。進一步加大界定“小金庫”的政策和防范“小金庫”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，采取各種行之有效的形式，如網絡、專題會議、職工大會等，增強法治理念和制度意識，增強按制度辦事的行為意識，讓干部職工養(yǎng)成嚴格執(zhí)行制度、自覺維護制度，按制度辦事的良好習慣，營造人人知曉制度、人人遵守制度的良好氛圍。通過加強思想教育，使其不愿設立“小金庫”。

（二）健全內控制度。制度自身完善，是制度執(zhí)行取得預期效果的前提，因此，要進一步完善內控制度，在行為規(guī)范上“筑牢壩”。制定制度既要考慮制度本身的系統性、有效性和可操作性，又要兼顧相關制度之間的配套與協調，建立和完善結構合理、相互關聯、良性互動的制度體系。通過健全內控制度，使其不能設立“小金庫”。

（三）強化監(jiān)督懲處。加強監(jiān)督檢查，嚴肅問責懲處，是構建防治“小金庫”長效機制的重要保障。要進一步強化財務監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督、群眾監(jiān)督的力度，配備監(jiān)督力量，整合監(jiān)督資源，加大監(jiān)督投入，在管理的各個環(huán)節(jié)“堵死漏”，使監(jiān)督懲處制度落到實處，通過責任追究和高壓嚴懲，使其不敢設立“小金庫”。

小金庫專項治理工作方案篇十七

根據《xxx》的要求和統一部署，我公司迅速行動，高度重視，扎實推進“小金庫”治理工作全面深入開展，取得了階段性成效。

一、加強組織領導，統一思想認識。

1、強化領導，成立專班。為了把“小金庫”治理工作落到實處，抓出成效，確保工作順利開展，成立了專項治理工作領導小組，辦公室設在分公司財務部，明確了工作職責和重點任務。

2、精細研究，制定方案。根據路局和公司有關治理“小金庫”工作的安排，結合分公司實際狀況，先后三次召開領導小組專題會議進行研究，制定了《通化盛達分公司關于開展“小金庫”專項治理工作實施辦法》，明確了“小金庫”治理的范圍、資料、方法步驟，提出了明確的工作要求。

3、廣泛宣傳，提高認識。我公司接到《通化鐵鷹集團關于開展20“小金庫”專項治理工作的通知》后，采取四項措施廣泛發(fā)動：一是召開動員大會。就“小金庫”的治理的組織領導、宣傳發(fā)動、自查自糾、重點檢查、獎勵辦法提出了明確要求，統一了全公司干部職工的思想，提高了全公司干部職工的認識；二是加強宣傳教育。宣傳治理“小金庫”各項政策，分別就有關什么是“小金庫”；“小金庫”治理的范圍和資料；“小金庫”有關政策規(guī)定；如何保障我公司“小金庫”治理工作的扎實開展闡了明確的觀念。使全公司廣大干部職工了解“小金庫”治理工作的重要好處、方針政策、工作部署，了解黨和政府用心推進“小金庫”治理工作的決心和信心，為治理工作營造良好的輿論環(huán)境；三是自覺理解監(jiān)督。向社會公布舉報電話、舉報信箱，自覺理解群眾監(jiān)督，發(fā)揮群眾監(jiān)督的威力和作用；四是及時通報狀況。透過會議、信息、簡報等多種方式，及時將工作進展狀況通報給廣大干部職工和上級機關。

二、加強整改，深化改革，建立和完善防治“小金庫”的長效機制。

1、深刻剖析，查找原因。在整改落實階段中，針對檢查治理發(fā)現的問題，進行了認真梳理和剖析，對“小金庫”存在的根源、存在形態(tài)和使用用途等進行調查研究，從而找出治理“小金庫”癥結，為下一步完善制度，加強整改奠定基礎。

2、深化改革，堵塞漏洞?！靶〗饚臁钡脑搭^有多種，但最主要的還是亂收費和資金體外循環(huán)，針對這些問題，我們規(guī)范了銀行賬戶和資金管理，構成了完整的國庫單一賬戶體系，收入直繳、支出直達，防止財政資金體外循環(huán)。加強會計隊伍建設，加強會計人員的素質教育，提高會計的思想素質、業(yè)務素質，強化會計人員的誠信意識，充分發(fā)揮會計人員的監(jiān)督作用。

三、精心組織實施，確保工作落實。

1、抓培訓，明確政策，提高素質?！靶〗饚臁睂ｍ椫卫砉ぷ髡咝詮?，專業(yè)性強，工作比較復雜，為了確保治理工作質量和效率，分別舉辦了兩期培訓班。一是舉辦各部門各單位財務負責人培訓班，講解“小金庫”治理工作的有關政策，講解自查工作要求；二是舉辦“小金庫”治理專班工作人員培訓班，講解檢查方法、檢查程序等操作知識，為“小金庫”治理工作順利開展奠定了理論基礎。

2、抓自查自糾，鼓勵自省，重在糾正。我分公司自查工作于8月下旬開始至9月上旬結束，應納入自查的單位全部開展了自查，自查率達100%。在自查自糾階段中，我們鼓勵單位或個人自查自糾，對自查發(fā)現的問題從輕從寬處理，明確規(guī)定凡自查認真、糾正及時的，對職責單位可從輕、減輕或免予行政處罰，對有關職責人員可從輕或減免予處分；保證了不走過場，不弄虛作假。

3、抓重點檢查，區(qū)分界限，及時查處。重點檢查于9月初開始至9月底基本結束。在重點檢查階段，我們嚴格把握“一個標準、一套程序、一把尺度”，做到統一政策、統一尺度、統一口徑，不因人、因事、因單位而隨意放寬政策尺度，對單位在檢查組進驗前如實上報“小金庫”問題的，從輕從寬處理，對單位在檢查組進驗后查出“小金庫”問題的，則要嚴肅查處。

4、抓線索，動員群眾，鼓勵舉報。治理“小金庫”僅靠自查和重點檢查不夠的，透過群眾舉報，尋找查處線索是較為有效的治理手段。我們根據實際建立完善了《舉報登記制度》、《舉報保密制度》、《舉報案件查處督辦制度》以及《舉報轉辦制度》。

今年我分公司“小金庫”專項治理工作在公司治理“小金庫”領導的領導和支持下，經過分公司全體干部職工的共同努力、艱苦工作，取得了必須成績。我們將在今后的工作中，進一步制定完善各項管理制度，建立健全財務管理和監(jiān)督制約機制；進一步加大查處“小金庫”力度，進一步加大財務公開力度，為深入推進反腐倡廉建設，構建社會主義和諧社會作出新貢獻。