學(xué)會面對挑戰(zhàn)和困難，堅持努力才能取得成功。在寫總結(jié)之前，我們需要對所總結(jié)的內(nèi)容進(jìn)行充分的調(diào)研和分析，確保準(zhǔn)確表達(dá)。這些總結(jié)范文都是經(jīng)過精心挑選的，希望可以給大家?guī)硪恍懽鞯撵`感。

內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報篇一

加強內(nèi)控機制建設(shè)是建立健全懲防體系的重要組成部分，也是落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的深化和具體化。今年，國家稅務(wù)總局把“著力完善部門內(nèi)控機制”作為今后一段時期全國稅務(wù)系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的四項主要工作任務(wù)之一。如何對“兩權(quán)”進(jìn)行有效監(jiān)督控制，是當(dāng)前各級國稅部門高度關(guān)注、亟待解決的重要課題。本文結(jié)合國稅的工作實際，對如何進(jìn)一步加強內(nèi)控機制建設(shè)，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作進(jìn)行調(diào)研探討。

一、準(zhǔn)確把握部門內(nèi)控機制建設(shè)的概念和內(nèi)涵

內(nèi)控機制是由各級國稅部門的領(lǐng)導(dǎo)班子、職能部門及其工作人員共同參與，通過明確權(quán)責(zé)分配、規(guī)范權(quán)力運行程序、強化風(fēng)險管理、健全規(guī)章制度，使權(quán)力運行實現(xiàn)分權(quán)制衡、流程制約、風(fēng)險管理、信息化運行，從而在稅收管理、稅收執(zhí)法和行政管理各項權(quán)力運行中，形成內(nèi)生的制約力的管理機制。在推進(jìn)過程中，要準(zhǔn)確把握內(nèi)控機制建設(shè)的四個內(nèi)涵。

（一）建設(shè)基礎(chǔ)是明晰的權(quán)責(zé)體系。“明確權(quán)責(zé)分配、正確行使職權(quán)”是內(nèi)控機制的核心思想。內(nèi)控機制建設(shè)的關(guān)鍵在于權(quán)力和責(zé)任是否匹配。內(nèi)控機制建設(shè)要求各級國稅部門分解細(xì)化工作職責(zé)，通過對崗位職責(zé)的規(guī)范和完善，明確各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時所具有的權(quán)力和責(zé)任，實現(xiàn)權(quán)力、崗位、責(zé)任、制度的有機結(jié)合，形成完備的權(quán)責(zé)體系。

（二）主要內(nèi)容是規(guī)范權(quán)力運行。內(nèi)控機制建設(shè)強調(diào)以權(quán)力運行為主線，通過內(nèi)部控制，使稅收管理權(quán)、稅收執(zhí)法權(quán)、行政管理權(quán)的運行，以及重點部門、重點崗位、重大事項、重要環(huán)節(jié)的權(quán)力運行都有章可循、有律可依，保證權(quán)力運行不出軌、干部隊伍不出事。

（三）本質(zhì)要求是促生內(nèi)在的制約力。推進(jìn)內(nèi)控機制建設(shè)，要準(zhǔn)確把握監(jiān)督與制約的關(guān)系。監(jiān)督是對特定主體的監(jiān)視和督促，制約是對權(quán)力的控制和約束。內(nèi)控機制建設(shè)強調(diào)以提高制度的執(zhí)行力和責(zé)任的落實度為重點，通過規(guī)范權(quán)力的運行，使部門之間，以及部門內(nèi)部行為主體之間，由于分工和責(zé)任的不同而相互約束和牽制，形成內(nèi)生的制約力。

（四）表現(xiàn)形式是科學(xué)有效的管理機制。通過內(nèi)控理念培育、崗位責(zé)任機制、風(fēng)險排查機制和評價考核機制等，對權(quán)力行使實施有效制約、規(guī)范、約束和評價，引導(dǎo)部門之間、部門內(nèi)部之間各個行為主體的互動，使對權(quán)力制約的要求與稅收征管、內(nèi)部管理的各種制度規(guī)范相適應(yīng)、相融合，形成有效制約、全程監(jiān)控、高效運行、超前防范的管理機制。

二、當(dāng)前國稅執(zhí)法內(nèi)部監(jiān)控存在的主要問題

防范稅收執(zhí)法風(fēng)險，在保障全市國稅系統(tǒng)隊伍的`平安、和諧方面取得了良好的成效。但在看到成績的同時，通過全市國稅系統(tǒng)的稅收執(zhí)法檢查和內(nèi)控機制執(zhí)行情況檢查發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前稅收執(zhí)法過程中也存在一些問題，內(nèi)控機制的建立還存在一些薄弱環(huán)節(jié)，集中體現(xiàn)在以下三方面：

的滯后性，目前執(zhí)法檢查是對稅收執(zhí)法進(jìn)行人工監(jiān)督的重要手段，但這種手段主要為事后檢查，并且多采用抽查，只檢查了既成事實的結(jié)果，且監(jiān)控面窄、不深入，對稅收執(zhí)法行為的事前、事中、事后全方位全過程的監(jiān)控難以執(zhí)行到位。

（二）監(jiān)控難統(tǒng)籌，稅收執(zhí)法內(nèi)部監(jiān)控工作職責(zé)不清、要求不一

隨著稅收執(zhí)法責(zé)任制的推行和稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)的上線運行，初步形成了科學(xué)化、精細(xì)化的“人機結(jié)合”監(jiān)控新模式，但在工作實踐中，稅收執(zhí)法內(nèi)部監(jiān)控卻因各種原因難于統(tǒng)籌，主要表現(xiàn)在：一是監(jiān)控職責(zé)不明晰，監(jiān)控職能難統(tǒng)籌。從目前部門職責(zé)定位上看，對稅收執(zhí)法進(jìn)行監(jiān)督控制的職責(zé)主要定位于政策法規(guī)部門，其他部門雖然對職責(zé)范圍內(nèi)的稅收執(zhí)法行為進(jìn)行了監(jiān)控，但在日常工作中，各業(yè)務(wù)部門執(zhí)法監(jiān)控處于各自為政狀態(tài)，難于實施統(tǒng)籌管理，不能形成監(jiān)控合力；二是管理要求不統(tǒng)一，執(zhí)法監(jiān)控難操作。各業(yè)務(wù)部門之間在平時缺乏及時有效溝通，在任務(wù)下達(dá)、標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定、業(yè)務(wù)銜接、資料流轉(zhuǎn)等方面未能及時進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)范，致使基層執(zhí)法人員難于操作，執(zhí)法監(jiān)控也難于實施。

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內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報篇二

加強內(nèi)控機制建設(shè)是建立健全懲防體系的重要組成部分，也是落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的深化和具體化。今年，國家稅務(wù)總局把“著力完善部門內(nèi)控機制”作為今后一段時期全國稅務(wù)系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的四項主要工作任務(wù)之一。如何對“兩權(quán)”進(jìn)行有效監(jiān)督控制，是當(dāng)前各級國稅部門高度關(guān)注、亟待解決的重要課題。本文結(jié)合國稅的工作實際，對如何進(jìn)一步加強內(nèi)控機制建設(shè)，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作進(jìn)行調(diào)研探討。

一、準(zhǔn)確把握部門內(nèi)控機制建設(shè)的概念和內(nèi)涵

內(nèi)控機制是由各級國稅部門的領(lǐng)導(dǎo)班子、職能部門及其工作人員共同參與，通過明確權(quán)責(zé)分配、規(guī)范權(quán)力運行程序、強化風(fēng)險管理、健全規(guī)章制度，使權(quán)力運行實現(xiàn)分權(quán)制衡、流程制約、風(fēng)險管理、信息化運行，從而在稅收管理、稅收執(zhí)法和行政管理各項權(quán)力運行中，形成內(nèi)生的制約力的管理機制。在推進(jìn)過程中，要準(zhǔn)確把握內(nèi)控機制建設(shè)的四個內(nèi)涵。

（一）建設(shè)基礎(chǔ)是明晰的權(quán)責(zé)體系?！懊鞔_權(quán)責(zé)分配、正確行使職權(quán)”是內(nèi)控機制的核心思想。內(nèi)控機制建設(shè)的關(guān)鍵在于權(quán)力和責(zé)任是否匹配。內(nèi)控機制建設(shè)要求各級國稅部門分解細(xì)化工作職責(zé)，通過對崗位職責(zé)的規(guī)范和完善，明確各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時所具有的權(quán)力和責(zé)任，實現(xiàn)權(quán)力、崗位、責(zé)任、制度的有機結(jié)合，形成完備的權(quán)責(zé)體系。

（二）主要內(nèi)容是規(guī)范權(quán)力運行。內(nèi)控機制建設(shè)強調(diào)以權(quán)力運行為主線，通過內(nèi)部控制，使稅收管理權(quán)、稅收執(zhí)法權(quán)、行政管理權(quán)的運行，以及重點部門、重點崗位、重大事項、重要環(huán)節(jié)的權(quán)力運行都有章可循、有律可依，保證權(quán)力運行不出軌、干部隊伍不出事。

（三）本質(zhì)要求是促生內(nèi)在的制約力。推進(jìn)內(nèi)控機制建設(shè)，要準(zhǔn)確把握監(jiān)督與制約的關(guān)系。監(jiān)督是對特定主體的監(jiān)視和督促，制約是對權(quán)力的控制和約束。內(nèi)控機制建設(shè)強調(diào)以提高制度的執(zhí)行力和責(zé)任的落實度為重點，通過規(guī)范權(quán)力的運行，使部門之間，以及部門內(nèi)部行為主體之間，由于分工和責(zé)任的不同而相互約束和牽制，形成內(nèi)生的制約力。

（四）表現(xiàn)形式是科學(xué)有效的管理機制。通過內(nèi)控理念培育、崗位責(zé)任機制、風(fēng)險排查機制和評價考核機制等，對權(quán)力行使實施有效制約、規(guī)范、約束和評價，引導(dǎo)部門之間、部門內(nèi)部之間各個行為主體的互動，使對權(quán)力制約的要求與稅收征管、內(nèi)部管理的各種制度規(guī)范相適應(yīng)、相融合，形成有效制約、全程監(jiān)控、高效運行、超前防范的管理機制。

二、當(dāng)前國稅執(zhí)法內(nèi)部監(jiān)控存在的主要問題

為，防范稅收執(zhí)法風(fēng)險，在保障全市國稅系統(tǒng)隊伍的平安、和諧方面取得了良好的成效。但在看到成績的同時，通過全市國稅系統(tǒng)的稅收執(zhí)法檢查和內(nèi)控機制執(zhí)行情況檢查發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前稅收執(zhí)法過程中也存在一些問題，內(nèi)控機制的建立還存在一些薄弱環(huán)節(jié)，集中體現(xiàn)在以下三方面：

控的滯后性，目前執(zhí)法檢查是對稅收執(zhí)法進(jìn)行人工監(jiān)督的重要手段，但這種手段主要為事后檢查，并且多采用抽查，只檢查了既成事實的結(jié)果，且監(jiān)控面窄、不深入，對稅收執(zhí)法行為的事前、事中、事后全方位全過程的監(jiān)控難以執(zhí)行到位。

（二）監(jiān)控難統(tǒng)籌，稅收執(zhí)法內(nèi)部監(jiān)控工作職責(zé)不清、要求不一

隨著稅收執(zhí)法責(zé)任制的推行和稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)的上線運行，初步形成了科學(xué)化、精細(xì)化的“人機結(jié)合”監(jiān)控新模式，但在工作實踐中，稅收執(zhí)法內(nèi)部監(jiān)控卻因各種原因難于統(tǒng)籌，主要表現(xiàn)在：一是監(jiān)控職責(zé)不明晰，監(jiān)控職能難統(tǒng)籌。從目前部門職責(zé)定位上看，對稅收執(zhí)法進(jìn)行監(jiān)督控制的職責(zé)主要定位于政策法規(guī)部門，其他部門雖然對職責(zé)范圍內(nèi)的稅收執(zhí)法行為進(jìn)行了監(jiān)控，但在日常工作中，各業(yè)務(wù)部門執(zhí)法監(jiān)控處于各自為政狀態(tài)，難于實施統(tǒng)籌管理，不能形成監(jiān)控合力；二是管理要求不統(tǒng)一，執(zhí)法監(jiān)控難操作。各業(yè)務(wù)部門之間在平時缺乏及時有效溝通，在任務(wù)下達(dá)、標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定、業(yè)務(wù)銜接、資料流轉(zhuǎn)等方面未能及時進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)范，致使基層執(zhí)法人員難于操作，執(zhí)法監(jiān)控也難于實施。

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內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報篇三

為進(jìn)一步推進(jìn)依法行政工作，全面提高稅務(wù)機關(guān)工作質(zhì)效，南平市地稅局把加強內(nèi)控機制建設(shè)，提高風(fēng)險管理能力作為依法行政工作重點，組織各縣市區(qū)開展執(zhí)法風(fēng)險排查與防范工作。通過對崗位風(fēng)險點的梳理和排查、調(diào)研和總結(jié)，選取建甌地稅局作為試點單位，按照“設(shè)立崗位、明晰職責(zé)、規(guī)范流程、目標(biāo)管理、風(fēng)險預(yù)警、量化考評”的思路，創(chuàng)建了以崗為點、以程序為線、以制度為面的崗位風(fēng)險防范工作機制，并從7月1日起在建甌地稅局試行。根據(jù)《崗位風(fēng)險防范工作機制》，建甌地稅局共設(shè)立了68個工作崗位，明確了557條工作職責(zé)、提出了454項工作目標(biāo)、設(shè)定了201個崗位風(fēng)險提示，制定了212個風(fēng)險防范措施、規(guī)范了19項工作流程，做到崗位職責(zé)定位到哪里、風(fēng)險防范就到哪里，實現(xiàn)了執(zhí)法風(fēng)險、行政風(fēng)險、廉政風(fēng)險的“全防全控”，有效地促進(jìn)權(quán)力規(guī)范、透明、高效地運行，切實推進(jìn)了“平安地稅”系統(tǒng)工程建設(shè)。

崗位風(fēng)險防范工作機制的主要內(nèi)容

（一）科學(xué)設(shè)崗定責(zé)，解決“崗位如何設(shè)”的問題

本著“因事設(shè)崗、因量定人”的原則，由人事部門以單位職數(shù)為依據(jù)，科學(xué)配置工作崗位，明確各科室、分局的職責(zé)以及每個崗位的工作職責(zé)，合理地設(shè)崗定責(zé)，整合人力資源，確定每個崗位的責(zé)任人，形成清晰、完善的工作崗責(zé)體系，讓每個人知道“崗位如何設(shè)”，“我該做什么”，消除職責(zé)不清的現(xiàn)象。

（二）明確工作職責(zé)，解決“哪些該我干”的問題

工作職責(zé)由科室職責(zé)和崗位職責(zé)構(gòu)成，工作職責(zé)按“自下而上”的程序制定，科室職責(zé)由科長（分局長）提出后，交由分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行初審，人事部門把關(guān)；崗位職責(zé)以科室職責(zé)為框架，由崗位責(zé)任人提出，科員職責(zé)由科長（分局長）進(jìn)行初審，科長（分局長）職責(zé)由分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行初審，各個崗位職責(zé)匯總后交由分管領(lǐng)導(dǎo)確定。各單位將分管領(lǐng)導(dǎo)審核后的工作職責(zé)匯總，形成較為完整的文字材料提交黨組研究予以確認(rèn)。通過完善崗責(zé)體系，使各項工作有明確的責(zé)任主體，明確了每個崗位人員該干什么。

（三）提出工作目標(biāo)，解決“工作質(zhì)效”問題

工作目標(biāo)“自上而下”分層次提出。即一把手對副職提出目標(biāo)要求，分管領(lǐng)導(dǎo)對科長（分局長）提出目標(biāo)要求，科長（分局長）對本單位的人員提出崗位目標(biāo)要求。目標(biāo)要求要精細(xì)、具體，要與實際工作相適應(yīng)，做到工作目標(biāo)寬嚴(yán)適度，實際運用得心應(yīng)手、確保任務(wù)到人、責(zé)任到人。科室工作目標(biāo)設(shè)定后經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，提交黨組研究確認(rèn)，讓每位干部清楚了解自己所要完成的工作質(zhì)效。

（四）規(guī)范工作流程，解決“事該如何干”的問題

工作流程分為涉稅執(zhí)法流程和行政管理流程，以工作職責(zé)為基點，根據(jù)稅收管理法律法規(guī)、政策，行政管理辦法，以及上級稅務(wù)機關(guān)制定的各項制度規(guī)定，本著“刪繁就簡，透明高效”的原則，制定出透明、高效、規(guī)范的工作流程，讓每個崗位人員知道“事該如何干”，讓征納雙方辦理事項以及內(nèi)部行政管理更加有章可循，從而提高工作效率。

（五）設(shè)定風(fēng)險預(yù)警，解決“哪些風(fēng)險要防范”的問題

根據(jù)崗位職能特點和職責(zé)要求，通過自己找、同事幫、領(lǐng)導(dǎo)提、集體議等方式，排查出已經(jīng)存在或可能出錯的環(huán)節(jié)或問題，對風(fēng)險點進(jìn)行梳理、歸納，告知崗位責(zé)任人，讓干部清楚知道工作中有哪些“雷區(qū)”，實現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警提示。

（六）制定風(fēng)險防范措施，解決“平安如何?！钡膯栴}

根據(jù)查擺出的風(fēng)險點和擬定的工作目標(biāo)，分層次地提出各崗位相應(yīng)的崗位風(fēng)險防范管理措施。

力求突出實用性和可操作性，做到實實在在，防得住、控得了、可操作、易監(jiān)督。

（七）完善考核辦法，解決“工作質(zhì)效評價與責(zé)任追究”的問題

把崗位工作職責(zé)和工作目標(biāo)要求全部納入績效考評的范圍，讓工作內(nèi)容徹底“曝光”，并實行量化考核，打破平均主義的做法，實行按崗位分別考評的辦法，把責(zé)任考核落實到人，實現(xiàn)考評的公平、公正，促進(jìn)崗位風(fēng)險防范的推進(jìn)。

1.簽訂風(fēng)險防范責(zé)任書。各科室（分局）負(fù)責(zé)人與局黨組簽訂年度崗位風(fēng)險防范管理目標(biāo)責(zé)任書，進(jìn)一步明確責(zé)任單位、責(zé)任人和風(fēng)險防范工作目標(biāo)，讓每位干部明白自己的崗位責(zé)任、存在的風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的后果，形成一級抓一級，層層抓落實的工作格局。

2.按月督導(dǎo)。成立效能工作督導(dǎo)小組，按月對各科室（分局）、各崗位人員的工作完成情況進(jìn)行督導(dǎo)檢查，對沒有按規(guī)定時限完成計劃任務(wù)或班子督辦事項的單位，下發(fā)《督辦單》，加快工作落實。對出現(xiàn)崗位過錯的責(zé)任人給予相應(yīng)責(zé)任追究。

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內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報篇四

合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，是每一個員工必須履行的職責(zé)，同時也是保障我們自己切身利益的有力武器。通過全行展開的內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，使我對合規(guī)有了更加深刻的認(rèn)識。作為我行的一名老員工，我深刻體會到合規(guī)意義重大。現(xiàn)在就這次學(xué)習(xí)談?wù)勛约旱捏w會：

一、對合規(guī)經(jīng)營的認(rèn)識理解

合規(guī)經(jīng)營是防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險的需要。合規(guī)經(jīng)營是規(guī)范操作行為，遏制違規(guī)違紀(jì)問題和防范案件發(fā)生，全面防范風(fēng)險，提升經(jīng)營管理水平的需要，能為銀行創(chuàng)造價值，而且有效的合規(guī)經(jīng)營能將合規(guī)風(fēng)險消除于無形。 加強“三查”制度的落實，事前調(diào)查，結(jié)合本網(wǎng)點的具體情況，合理結(jié)構(gòu)，優(yōu)化手續(xù)，以促進(jìn)辦理前的規(guī)范化，嚴(yán)格適中審查環(huán)節(jié)、對不符規(guī)定的一律給予退回。保證在事中環(huán)節(jié)不存在隱患和出現(xiàn)漏洞，事后整攻放在最后，關(guān)注業(yè)務(wù)的事后情況，如發(fā)現(xiàn)不良事態(tài)苗頭，及時采取措施，化解風(fēng)險。

合規(guī)經(jīng)營是完善商業(yè)銀行制度體系的需要。銀行賴以生存的質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營，源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個環(huán)節(jié)，源于每一個崗位的每一位員工。銀行的發(fā)展一定要以合法、合規(guī)經(jīng)營為前提，才能從源頭上預(yù)防風(fēng)險。

合規(guī)經(jīng)營是銀行實現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的重要保證。合規(guī)經(jīng)營就是為業(yè)務(wù)保駕護航的，是為了更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的。在發(fā)展、開拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競爭中，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營的理念，提高管理的質(zhì)量，才能保證銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)久不衰。

二、對今后在工作中加強合規(guī)意識的要求

加強合規(guī)操作意識并不是一句掛在嘴邊的.空話。有時，總覺得有些規(guī)章制度在束縛著業(yè)務(wù)的辦理，在制約著業(yè)務(wù)發(fā)展。細(xì)細(xì)想來，其實不然，各項規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來產(chǎn)物，而是在經(jīng)歷過許許多多實際工作經(jīng)驗教訓(xùn)總結(jié)出來的，只有按照各項規(guī)章制度辦事，來們才有保護自己和廣大客戶的權(quán)益的能力。思想教育要到位就是讓每個業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中真正營造“依法合規(guī)，開拓創(chuàng)新”的良好氛圍，促使我們在開展經(jīng)營管理工作時能夠自覺遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責(zé)，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。

合規(guī)操作到位。合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差。所以一是管好自己。堅持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務(wù)活動之中，讓合規(guī)的習(xí)慣動作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。在工作中善于及時提出對異常業(yè)務(wù)處理的疑問，對自己經(jīng)手的復(fù)核和授權(quán)業(yè)務(wù)警惕性負(fù)責(zé)并追問到底。堅持規(guī)范流程，流程制是解決合規(guī)經(jīng)營、防范資金風(fēng)險的最有效方法，實踐證明，人制代替流程制往往隱藏著較大的道德風(fēng)險隱患，流程制的監(jiān)督保障更能夠為穩(wěn)健經(jīng)營提供強有力的督查制約。

強內(nèi)控、零違規(guī)”，自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵”的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，并做到遵紀(jì)守法，嚴(yán)以律己，盡職盡責(zé)，恪守職業(yè)道德，爭做遵規(guī)守紀(jì)的建行人，為實現(xiàn)我行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻(xiàn)力量！

合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，是每一個員工必須履行的職責(zé)，同時也是保障我們自己切身利益的有力武器。通過全行展開的內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，使我對合規(guī)有了更加深刻的認(rèn)識。作為建行的一名新員工，我深刻體會到合規(guī)意義重大。現(xiàn)在就這次學(xué)習(xí)談?wù)勛约旱捏w會：

一、對合規(guī)經(jīng)營的認(rèn)識理解

、合規(guī)經(jīng)營是防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險的需要。合規(guī)經(jīng)營是規(guī)范操作行為，遏制違規(guī)違紀(jì)問題和防范案件發(fā)生，全面防范風(fēng)險，提升經(jīng)營管理水平的需要，能為銀行創(chuàng)造價值，而且有效的合規(guī)經(jīng)營能將合規(guī)風(fēng)險消除于無形。

、合規(guī)經(jīng)營是完善商業(yè)銀行制度體系的需要。銀行賴以生存的質(zhì)量效益源于依法合規(guī)經(jīng)營，源于產(chǎn)生質(zhì)量和效益的每一個環(huán)節(jié)，源于每一個崗位的每一位員工。銀行的發(fā)展一定要以合法、合規(guī)經(jīng)營為前提，才能從源頭上預(yù)防風(fēng)險。

、合規(guī)經(jīng)營是銀行實現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的重要保證。合規(guī)經(jīng)營就是為業(yè)務(wù)保駕護航的，是為了更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的。在發(fā)展、開拓業(yè)務(wù)和同業(yè)競爭中，只有緊緊遵循合規(guī)經(jīng)營的理念，提高管理的質(zhì)量，才能保證銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)久不衰。

二、對今后在工作中加強合規(guī)意識的要求

其實不然，各項規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來產(chǎn)物，而是在經(jīng)歷過許許多多實際工作經(jīng)驗教訓(xùn)總結(jié)出來的，只有按照各項規(guī)章制度辦事，我們才有保護自己和廣大客戶的權(quán)益的能力。思想教育要到位就是讓每個業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中真正營造“依法合規(guī)，開拓創(chuàng)新”的良好氛圍，促使我們在開展經(jīng)營管理工作時能夠自覺遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責(zé)，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。

、合規(guī)操作到位。合規(guī)不是一日之功，違規(guī)卻可能是一念之差。所以一是管好自己。堅持按照操作規(guī)程處理每一筆業(yè)務(wù)，把習(xí)慣性的合規(guī)操作工作嵌入各項業(yè)務(wù)活動之中，讓合規(guī)的習(xí)慣動作成為習(xí)慣的合規(guī)操作。在工作中善于及時提出對異常業(yè)務(wù)處理的疑問，對自己經(jīng)手的復(fù)核和授權(quán)業(yè)務(wù)警惕性負(fù)責(zé)并追問到底。堅持規(guī)范流程，流程制是解決合規(guī)經(jīng)營、防范資金風(fēng)險的最有效方法，實踐證明，人制代替流程制往往隱藏著較大的道德風(fēng)險隱患，流程制的監(jiān)督保障更能夠為穩(wěn)健經(jīng)營提供強有力的督查制約。

爭做遵規(guī)守紀(jì)的建行人，為實現(xiàn)建行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻(xiàn)力量。

內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報篇五

為認(rèn)真總結(jié)和完善市委黨校在先進(jìn)性教育活動中創(chuàng)造的黨員教育管理及推進(jìn)工作不斷發(fā)展的好做法，切實鞏固和擴大整改成果，檢驗學(xué)習(xí)教育活動的成效，特制定市委黨校永葆黨員先進(jìn)性長效機制工作方案。

以馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，對照《黨章》及《市委黨校黨員先進(jìn)性標(biāo)準(zhǔn)》，本著利于操作、利于整改、利于提高的原則，強化措施，注重實效，嚴(yán)格遵守和執(zhí)行已制定的各項規(guī)章制度，用制度和長效機制鞏固學(xué)習(xí)教育活動成果，全面促進(jìn)各項工作的開展。

二、活動對象。

這次活動參加的范圍為黨校全體共產(chǎn)黨員。

三、主要內(nèi)容。

（一）建立健全學(xué)習(xí)機制。

學(xué)習(xí)是黨員保持先進(jìn)性的基礎(chǔ)和前提。政治上、行動上的清醒和堅定，來源于理論上的清醒和堅定。要使每個黨員“思想政治覺悟高于群眾，業(yè)務(wù)理論知識和生產(chǎn)操作技能高于群眾，工作業(yè)績高于群眾”，就必須建立健全學(xué)習(xí)機制。一方面，應(yīng)堅持和完善已有的學(xué)習(xí)制度，健全學(xué)習(xí)體系，改進(jìn)學(xué)習(xí)方法，提高學(xué)習(xí)質(zhì)量，建立和落實黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的學(xué)習(xí)考核和激勵機制；另一方面，不斷創(chuàng)新體制、機制和方式，在黨內(nèi)營造全員學(xué)習(xí)、終身學(xué)習(xí)、自主學(xué)習(xí)、善于學(xué)習(xí)的良好環(huán)境，使黨組織成為學(xué)習(xí)型組織，黨員成為學(xué)習(xí)型黨員。通過建立健全學(xué)習(xí)機制，使廣大黨員形成學(xué)習(xí)、思考、工作和提高的良性循環(huán)，在思想、政治、工作和作風(fēng)等方面都始終保持先進(jìn)性，從而推動各項工作邁上新臺階。

（二）建立健全對照機制。

在新的歷史條件下，必須與時俱進(jìn)地制定黨員先進(jìn)性的標(biāo)準(zhǔn)，形成對照機制，使黨員能夠時刻對照檢查自己的言行是否符合黨員先進(jìn)性的要求。每個黨員應(yīng)對照黨的宗旨，檢查理想信念是否堅定，經(jīng)受各種考驗的能力強不強；對照形勢任務(wù)，檢查思想觀念是否僵化保守，完成工作目標(biāo)的信心足不足；對照崗位職責(zé)，檢查工作的本領(lǐng)和技能是否扎實，勝任崗位的本事過不過硬；對照群眾測評，檢查工作作風(fēng)是否轉(zhuǎn)變，離群眾的期望遠(yuǎn)不遠(yuǎn)。

（三）建立健全激勵機制。

結(jié)合落實黨員先進(jìn)性的具體要求，應(yīng)普遍建立“黨員示范科室”、“黨員責(zé)任區(qū)”、“黨員示范崗位”等責(zé)任制，同時把“一個黨員一面旗、爭當(dāng)先鋒比奉獻(xiàn)”、“創(chuàng)精品課、爭當(dāng)名牌教師”、“爭創(chuàng)一流業(yè)績”等主題實踐活動常態(tài)化，為黨員發(fā)揮先鋒模范作用搭建平臺、創(chuàng)造條件。同時，以黨員先進(jìn)性具體要求為參照標(biāo)準(zhǔn)，定期開展優(yōu)秀黨員評比活動，把黨員先進(jìn)性落實在具體工作中，體現(xiàn)在為人民服務(wù)的實際成效上。應(yīng)實行精神激勵和物質(zhì)獎勵并重的原則，積極為黨員創(chuàng)造良好的工作和生活環(huán)境，切實為黨員解決實際問題。

（四）建立健全監(jiān)督機制。

只有對黨員進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督，才能防止和減少各種錯誤行為的發(fā)生。一是嚴(yán)格黨內(nèi)監(jiān)督。堅持民主集中制原則，擴大黨內(nèi)民主，通過開展批評與自我批評，增強每個黨員貫徹執(zhí)行黨的路線方針政策、履行黨員義務(wù)、行使黨員權(quán)利的自覺性和主動性。二是拓展監(jiān)督渠道。把黨內(nèi)監(jiān)督和黨外監(jiān)督、專門監(jiān)督和群眾監(jiān)督、自下而上監(jiān)督和自上而下監(jiān)督結(jié)合起來，加大監(jiān)督力度，提高監(jiān)督效能。三是強化廉潔自律。把強化監(jiān)督與廉潔自律結(jié)合起來，要求黨員自重、自省、自警、自勵，防微杜漸，經(jīng)得起改革開放和發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟的考驗。

（五）建立健全評估機制。

建立與科學(xué)發(fā)展觀和正確政績觀相適應(yīng)、全面科學(xué)的黨員先進(jìn)性考核評估體系，對于促進(jìn)黨員保持先進(jìn)性具有重要的作用。在建立健全考核評估體系中，應(yīng)突出“四性”：一是注重考核評估內(nèi)容的科學(xué)性。對每個黨員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的評估，不僅考核各項工作指標(biāo)和領(lǐng)導(dǎo)能力，還應(yīng)考核各項社會事業(yè)發(fā)展和構(gòu)建社會主義和諧社會的能力；不僅考核其工作的現(xiàn)狀，還應(yīng)評估其發(fā)展的后勁和可持續(xù)發(fā)展的能力。二是增強考核評估指標(biāo)的針對性。既充分考慮“德、能、勤、績、廉”五個方面，又針對不同崗位、不同層次黨員的不同職責(zé)，提出不同的具體要求。三是提高考核評估的可操作性。制訂科學(xué)合理、明確具體的指標(biāo)體系，便于在實際操作中運用。四是擴大考核評估的群眾性。把人民群眾滿意不滿意作為評價黨員干部的重要標(biāo)準(zhǔn)，對群眾認(rèn)可度高的.干部給予重用，對群眾滿意率低的干部進(jìn)行批評教育直至免職，真正把群眾的認(rèn)可落到實處。同時，創(chuàng)立符合黨校特點的民主評估機制，從制度上保證民主評估落到實處。

四、幾點要求。

(一)每個黨員要把自己擺進(jìn)去，緊密聯(lián)系思想實際和工作實際深入思考，增強建立長效機制的主體意識和主動精神，激發(fā)深入學(xué)習(xí)、努力實踐的內(nèi)在動力，在日常工作生活中，為做好長效機制的行為規(guī)范打下堅實基礎(chǔ)。

(二)搞好長效機制關(guān)鍵還在于學(xué)。要在抓好全體黨員保證參加學(xué)習(xí)時間的前提下，組織全體黨員潛心研讀《保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育讀本》和中央、省、市委領(lǐng)導(dǎo)同志的有關(guān)講話和論述，重點學(xué)習(xí)黨章。通過學(xué)習(xí)，使全校黨員進(jìn)一步深化對鄧小平理論和“三個代表”重要思想的理解，深化對黨的十六大、十六屆三中、四中全會精神的理解，提高對加強黨的執(zhí)政能力建設(shè)的認(rèn)識，明確新時期保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性的基本任務(wù)和目標(biāo)要求。黨員干部要帶頭學(xué)習(xí)，以學(xué)習(xí)貫徹四中全會精神為動力，鞏固保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動成果，認(rèn)真落實保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性長效機制，進(jìn)一步解放思想，與時俱進(jìn)，自我加壓，開拓創(chuàng)新，保持飽滿的工作熱情和良好的精神狀態(tài)，結(jié)合本職工作，認(rèn)真研究落實推動全市干部教育培訓(xùn)事業(yè)發(fā)展的新舉措，不斷開創(chuàng)干部教育培訓(xùn)工作的新局面，為全面建設(shè)小康社會，實現(xiàn)全市“由快走為快跑”的奮斗目標(biāo)做出自己的貢獻(xiàn)。

（四）加強對建立長效機制活動的組織領(lǐng)導(dǎo)，精心實施好每一環(huán)節(jié)的工作，要制定具體活動日程表，細(xì)化分解任務(wù)，要一級抓一級，層層抓落實，真正使建立長效機制活動達(dá)到目的，收到成效。

中共xx市委黨校。

二x年六月六日。

市委黨校永葆黨員先進(jìn)性長效機制工作方案一文由搜集整理，,轉(zhuǎn)載請注明出處!

內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報篇六

隨著金融改革的不斷深入和科技進(jìn)步，銀行業(yè)務(wù)日趨現(xiàn)代化、多樣化、復(fù)雜化，對銀行內(nèi)部控制不斷提出挑戰(zhàn)。國有商業(yè)銀行上市后面臨著觀念的更新和體制的創(chuàng)新，經(jīng)營管理壓力空前加大，如何在進(jìn)一步提升核心競爭力、創(chuàng)造價值增加值實現(xiàn)股東財富最大化的同時，構(gòu)建風(fēng)險管理長效機制、有效防范操作風(fēng)險和經(jīng)濟案件、實現(xiàn)經(jīng)營效益的穩(wěn)健、持續(xù)、快速增長，是擺在基層行經(jīng)營管理人員面前的一個重要課題。

一、當(dāng)前操作風(fēng)險控制中存在的突出問題

（一）管理力量和精力投入不足。國有商業(yè)銀行股改上市以后，圍繞市場拓展、實現(xiàn)經(jīng)營效益的穩(wěn)健、持續(xù)增長逐漸成為全行日常工作的重心，資產(chǎn)、負(fù)債、收入等指標(biāo)經(jīng)營的壓力越來越大。作為基層行的經(jīng)營管理人員在承擔(dān)著市場營銷和經(jīng)營指標(biāo)的雙重壓力之下，對管理投入的力量和精力往往顯得不足，兩手抓，沒有達(dá)到兩手硬，支行領(lǐng)導(dǎo)班子成員中沒有專職分管內(nèi)控管理的，分管行長既管經(jīng)營、又管內(nèi)控，有些分管領(lǐng)導(dǎo)面對經(jīng)營壓力投入精力較多，相對管理投入精力較少，不同程度上表現(xiàn)有“四多四少”現(xiàn)象：定期分析市場多，分析內(nèi)控管理中問題狀況少；日常關(guān)心經(jīng)營指標(biāo)多，關(guān)心檢查問題是否一一落實整改少；組織推動營銷活動多，推出針對性強化內(nèi)控管理舉措少；經(jīng)營上投入績效費用多，內(nèi)控管理上投入的獎勵費用少。

（二）制度建設(shè)存在“滯后”。有的新業(yè)務(wù)推出沒體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”原則。在改革發(fā)展中，為業(yè)務(wù)競爭需要，一些經(jīng)營產(chǎn)品推出較快，而一些配套管理辦法和操作規(guī)程相對“滯后”，導(dǎo)致管理出現(xiàn)一些斷層甚至空白點。如某支行代發(fā)工資業(yè)務(wù)開辦多年，一直沒有完整的管理辦法、規(guī)范的操作流程和協(xié)議格式要求，直至20xx年省、市行才下發(fā)業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)程。又如，近年來代理保險業(yè)務(wù)發(fā)展較快，保險公司多、保險產(chǎn)品多，但在風(fēng)險計量、評估、控制上跟不上，缺乏系統(tǒng)的流程和風(fēng)險檢查、控制辦法和措施，在業(yè)務(wù)內(nèi)控管理上甚至出現(xiàn)了一些邊緣化的傾向。

（三）制度執(zhí)行力衰減。一是信息傳導(dǎo)不暢通。上級行下發(fā)的一些制度、辦法，員工不清楚。如某行一次以問卷調(diào)查、談話、翻閱學(xué)習(xí)記錄等方式抽查網(wǎng)點或柜員對半年所下發(fā)的各項管理規(guī)定、辦法等貫徹落實情況，發(fā)現(xiàn)不少柜員一知半解或根本不知道。二是二次培訓(xùn)不到位。新業(yè)務(wù)投產(chǎn)后，上級行組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，往往因場地、時間等問題，培訓(xùn)對象主要是網(wǎng)點負(fù)責(zé)人、營業(yè)經(jīng)理或業(yè)務(wù)骨干，但培訓(xùn)的效果都不太理想，主要表現(xiàn)為參訓(xùn)人員溜課、不聽不認(rèn)真領(lǐng)會，不能認(rèn)真進(jìn)行記錄，回去對員工二次培訓(xùn)很多做不到，造成員工在日常操作中出現(xiàn)失誤多，甚至出現(xiàn)差錯。三是對上級行要求和制度規(guī)定執(zhí)行不力。如06年某行組織人民銀行賬戶系統(tǒng)錄入核準(zhǔn)、案件專項治理整改、電腦驗印系統(tǒng)應(yīng)用、會計檔案銷毀等工作，不少不能按期完成，違反制度規(guī)定的做法仍在發(fā)生。四是員工學(xué)習(xí)培訓(xùn)不正常。網(wǎng)點沒有建立正常組織員工學(xué)習(xí)制度，傳達(dá)學(xué)習(xí)上級文件規(guī)定、制度辦法等，員工白天沒時間問，晚上賬平下班，員工不能及時看到文件精神。從某行對全轄網(wǎng)點培訓(xùn)學(xué)習(xí)記錄的抽查結(jié)果來看，有40%以上支行、網(wǎng)點無員工培訓(xùn)的學(xué)習(xí)記錄。

（四）管理的效果在績效上未能體現(xiàn)。從對基層行和網(wǎng)點的調(diào)查情況來看，支行對網(wǎng)點、網(wǎng)點對柜員的工作考核基本上都與營銷指標(biāo)掛鉤，對內(nèi)控管理則普遍實行倒扣制，即被上級行檢查處罰的，對應(yīng)進(jìn)行扣發(fā)，工資收入基本與員工日常制度執(zhí)行好壞、違章次數(shù)多少和網(wǎng)點管理水平高低關(guān)系不直接。管理的效果未能在收入上體現(xiàn)出來。由于管理未與工資直接掛鉤，網(wǎng)點負(fù)責(zé)人、員工工作重心均放在經(jīng)營方面，對管理工作往往滿足于不出經(jīng)濟案件，從而導(dǎo)致違反制度、違章操作現(xiàn)象屢查屢犯。同時，員工對學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識、提高操作技能普遍缺乏積極性。

（五）人員疏于監(jiān)督管理。人是業(yè)務(wù)操作的主體，風(fēng)險的產(chǎn)生決定于員工的素質(zhì)和對其控制程度，從通報的歷次經(jīng)濟案件來看，絕大部分與基層行對員工管理、監(jiān)督疏漏有關(guān)，對員工的思想動態(tài)把握不準(zhǔn)、對員工的家庭交友收支情況等掌握不清、對員工的行為動態(tài)監(jiān)控不力。

從金融系統(tǒng)近年發(fā)生的經(jīng)濟案件來看，員工都有經(jīng)商、收支不平衡、大額資金借貸，甚至有人追債等異常情況，基層網(wǎng)點負(fù)責(zé)人不是不掌握，或掌握后不引起高度重視和控制，導(dǎo)致了不可挽回的經(jīng)濟損失和案件。

（六）營業(yè)經(jīng)理履職不到位。一是工作日志記載不規(guī)范、不完整、不具體，存在漏記錄或記錄不詳細(xì)現(xiàn)象，不能詳細(xì)真實、全面地體現(xiàn)出其履職的實際情況。二是日終審查制度執(zhí)行流于形式，有些營業(yè)經(jīng)理營業(yè)終了未能對當(dāng)日發(fā)生的各項賬務(wù)記載和會計憑證的合法合規(guī)、真實有效進(jìn)行全面審查。三是授權(quán)審批把關(guān)不嚴(yán)。表現(xiàn)為主觀上對過程控制不重視，對相關(guān)證件未仔細(xì)審查、對業(yè)務(wù)憑證未認(rèn)真審核、對現(xiàn)金未進(jìn)行復(fù)核，就劃卡授權(quán)，使授權(quán)流于形式。四是業(yè)務(wù)培訓(xùn)落實不到位。

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內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報篇七

一年來，在上級局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我分局結(jié)合本單位職能的特點和實際情況，高度重視內(nèi)控機制建設(shè)工作，將其作為一項常抓不懈的重點工作來做，成立了以分局長為組長的領(lǐng)導(dǎo)小組來組織落實相關(guān)內(nèi)控機制建設(shè)工作，經(jīng)過分局全體成員一年來的努力工作和執(zhí)行，我分局內(nèi)控機制建設(shè)工作取得了可喜的成績，現(xiàn)將有關(guān)情況總結(jié)如下：

加強政治思想建設(shè)是搞好黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭的基礎(chǔ)性工作和治本之策。我分局從以下幾點著手加強政治思想建設(shè)：

1、在加強政治思想建設(shè)方面，進(jìn)一步完善教育制度，健全教育機制，創(chuàng)新教育方法，增強教育的針對性和實效性。要研究教育規(guī)律，注重貼近時代、貼近生活、貼近實際、貼近群眾。

3、教育形式上，把傳統(tǒng)方法與現(xiàn)代手段、思想灌輸與啟發(fā)式教育、理論教育與形象化教育、樹立正面典型與剖析反面案例結(jié)合起來。大力加強廉政文化建設(shè)，形成以廉為榮、以貪為恥的良好風(fēng)尚，不斷提高國稅依法行政能力。

制度具有規(guī)范和導(dǎo)向作用，具有懲治和預(yù)防腐敗的'雙重功能，是懲治和預(yù)防的有機統(tǒng)一。我分局在制度建設(shè)上，注重提高制度建設(shè)的質(zhì)量和水平，把制度建設(shè)貫穿于反腐倡廉工作的各個環(huán)節(jié)，當(dāng)前，尤其抓好三項制度的落實：一是進(jìn)一步落實和深化領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作。二是進(jìn)一步深化黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。三是進(jìn)一步落實好檢查和廉政談話制度。要認(rèn)真落實檢查和廉政談話制度，完善廉政談話情況報告、情況反饋、跟蹤監(jiān)督、檔案管理制度，形成定期談話、信訪談話、誡勉談話相銜接，集體談話和個別談話相結(jié)合的廉政談話機制，確保取得良好的效果。

要綜合運用多種監(jiān)督形式，努力形成結(jié)構(gòu)合理、配置科學(xué)、程序嚴(yán)密、制約有效的權(quán)力運行機制。我分局在強化監(jiān)督上的舉措。

一是建立“兩權(quán)”監(jiān)督工作責(zé)任制。將“兩權(quán)”監(jiān)督的所有內(nèi)容一一細(xì)化，按照股室工作職責(zé)分解到各職能部門，建立權(quán)責(zé)一致的“兩權(quán)”監(jiān)督運行機制，將“兩權(quán)”監(jiān)督融合滲透在“兩權(quán)”實施的全過程中，與“兩權(quán)”的實施相互結(jié)合、同步運行，真正做到權(quán)力運行到哪里，對權(quán)力的規(guī)范、監(jiān)督、制約就延伸到哪里，確保“兩權(quán)”監(jiān)督貫穿稅務(wù)工作全過程。

二是積極開展行政效能監(jiān)察。通過行政效能監(jiān)察，以解決行政不作為為重點，認(rèn)真解決好對上級安排部署和各崗位的各項工作敷衍拖拉、效率低下、落實不到位、工作不力的問題。

三是加強對八小時以外的監(jiān)督。進(jìn)一步優(yōu)化“八小時”之外監(jiān)督方式，積極開展家庭助廉、群眾評廉活動，加大群眾對干部的監(jiān)督力度。四是充分發(fā)揮監(jiān)察員和社會各界的監(jiān)督作用。繼續(xù)采取召開座談會、走訪納稅戶、發(fā)放問卷調(diào)查等方式，廣泛征求社會各界的意見和建議，充分發(fā)揮他們的監(jiān)督作用，不斷改進(jìn)工作質(zhì)量。

四、加強風(fēng)險防范取得的成效。我分局對《xxxxxx內(nèi)控機制建設(shè)辦法（試行）》中的重點監(jiān)控風(fēng)險點，采取積極有效措施，針對各個風(fēng)險點的制定相應(yīng)的風(fēng)險防范措施，取得了可喜的成效，現(xiàn)就以如下兩個風(fēng)險點為例來介紹我分局加強風(fēng)險防范的主要做法和成效。

1、加強戶籍管理，積極防范該風(fēng)險點可能出現(xiàn)的問題。在開業(yè)登記環(huán)節(jié)，我分局對新開戶派出管理員認(rèn)真開展實地查驗工作，加強同工商、地稅等部門的信息交流，認(rèn)真比對戶籍信息，加強對所轄地區(qū)業(yè)戶的管理和檢查，嚴(yán)防稅源稅款的流失；在停業(yè)、注銷登記環(huán)節(jié)，我分局加強巡查，通過巡查嚴(yán)防少數(shù)納稅人通過虛假停業(yè)、虛假注銷等方法逃避納稅義務(wù)。

2、加強發(fā)票管理，制定措施嚴(yán)防該風(fēng)險點引發(fā)問題。在發(fā)票領(lǐng)購環(huán)節(jié)，分局通過派出管理員實地了解納稅人生產(chǎn)經(jīng)營情況，然后再根據(jù)實際經(jīng)營情況審核該納稅人該領(lǐng)購的發(fā)票種類、版次和數(shù)量，避免造成國家稅源流失和納稅人虛開發(fā)票等問題。

內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報篇八

隨著社會主義市場經(jīng)濟的不斷深入，國有企業(yè)為各自的生存與發(fā)展，在競爭激烈的市場上不斷地追求自身價值，同時根據(jù)市場的千變?nèi)f化，經(jīng)歷了調(diào)整中求發(fā)展，又在發(fā)展中求調(diào)整的階段。企業(yè)的經(jīng)營者通過實踐后逐步感覺到步履艱難，固定的資本性費用難以消化；投入產(chǎn)出的比例逐年減少，現(xiàn)金流量周轉(zhuǎn)困難。這一切與傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制有著較大的關(guān)系，相當(dāng)一部分的經(jīng)營者把精力集中于產(chǎn)品成本上的降本增效，而對資本預(yù)算，長期資產(chǎn)的投入，研究分析的太少，甚至出于某種需要，對于資本性支出的隨意性較大，國有資產(chǎn)的保值增值受到嚴(yán)重的威脅。因此，加強國有企業(yè)的資本預(yù)算管理，是提高國有企業(yè)經(jīng)濟運行質(zhì)量的必要途徑。

一、國有企業(yè)在建立現(xiàn)代企業(yè)制度過程中資本預(yù)算面臨的問題。

國有企業(yè)改革過程中，企業(yè)管理所面臨的問題，主要是企業(yè)外部經(jīng)濟環(huán)境問題和企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟管理問題兩大類，這兩大類問題直接制約著國有企業(yè)（特別是一些國有老企業(yè)）參與市場競爭的力度，影響著企業(yè)的中長期發(fā)展。

（－）企業(yè)外部經(jīng)濟環(huán)境問題。

由于我國進(jìn)入社會主義市場經(jīng)濟的時間不長，許多問題需要在摸索過程中來解決，但對一些企業(yè)外部經(jīng)濟環(huán)境問題的探討，有助于我們在決策過程中更趨于理性化，有助于制定出更符合實際的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)。

1．不公平的市場競爭與不健全的市場經(jīng)濟秩序削弱了企業(yè)加強資本預(yù)算管理的外在壓力和內(nèi)在積極性，具體表現(xiàn)為三個方面：

（l）在多數(shù)企業(yè)進(jìn)入市場經(jīng)濟軌道，成為競爭性企業(yè)的同時，還存在具有計劃經(jīng)濟性質(zhì)的壟斷行業(yè)和官方性質(zhì)的企業(yè)，這些企業(yè)的特殊地位，可以不依靠降低成本，僅依靠壟斷權(quán)就能獲得高效益及資本擴大的'速度加快，而國有企業(yè)的各種優(yōu)勢則每況愈下。

（2）社會保障體系不健全，企業(yè)負(fù)擔(dān)不平衡。國有企業(yè)背著沉重的社會包袱。如：退休人員藥費、家屬藥費、托資等，特別是退休人員門診醫(yī)藥費增加較快，占企業(yè)醫(yī)藥費總數(shù)的三分之二，在這種情況下與其他經(jīng)濟成份的企業(yè)一起進(jìn)入市場，在不同的起跑線上開展競爭，就缺乏公平競爭的基本前提，國有企業(yè)的市場占有率就有可能逐年減少，資本的積累相對緩慢。

（3）維護社會主義經(jīng)濟體制運行的法律體系不健全。對于靠假冒偽劣、造謠欺騙；哄抬物價等不正當(dāng)競爭手段謀取暴利的違法亂紀(jì)行為打擊不力，處理不嚴(yán)，使企業(yè)經(jīng)營行為缺乏有效的法律保護。

2.宏觀經(jīng)濟的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整體制不完善、監(jiān)察不力，一哄而上的重復(fù)建設(shè)，影響了企業(yè)建全投資預(yù)算管理機制的主動性，增加了盲目性。

（l）在現(xiàn)代企業(yè)制度的建立過程中，國家不可能再對企業(yè)的資本預(yù)算實行直接。

[1][2][3][4]。

內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報篇九

建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系，是我們黨深刻總結(jié)反腐倡廉實踐經(jīng)驗、準(zhǔn)確把握我國現(xiàn)階段反腐倡廉形勢得出的科學(xué)結(jié)論，是從提高黨的執(zhí)政能力、保持和發(fā)展黨的先進(jìn)性的全局高度作出的重大決策。推行內(nèi)控機制建設(shè)加強廉政風(fēng)險防范是實踐科學(xué)發(fā)展觀、有效實現(xiàn)反腐敗工作關(guān)口前移的重要舉措，是把黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作融入地稅各項領(lǐng)域之中，使其正確行使稅務(wù)職權(quán)，并從源頭上有效預(yù)防廉政風(fēng)險的有效手段，時刻提醒地稅干部筑牢防線、不闖紅燈和保護干部，確保系統(tǒng)上下“零發(fā)案”的迫切需要。

一、開展內(nèi)控機制建設(shè)的情況

將風(fēng)險管理引入稅收工作，建立科學(xué)有效的內(nèi)部控制機制，保證權(quán)責(zé)的正確行使，要做到“收好稅、帶好隊”，就必須通過建立崗位風(fēng)險內(nèi)控機制，為干部職工干事創(chuàng)造一個安全廉政的環(huán)境，做到權(quán)力行使規(guī)范、高效和廉潔。因此分局開展內(nèi)控機制建設(shè)主要從以下幾個方面著手。

（一）全面梳理崗責(zé)和權(quán)力事項

結(jié)合當(dāng)前的地稅機構(gòu)改革和稅源專業(yè)化管理，分局對各崗位職責(zé)和權(quán)力事項進(jìn)行全面梳理，形成完整的崗位目錄和“權(quán)力清單”，在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確內(nèi)部各部門的權(quán)力事項，界定部門職能，細(xì)化崗位職責(zé)，明確每個崗位的工作職責(zé)和行為規(guī)范，使全體人員做到各司其職、各負(fù)其責(zé)，確保權(quán)力行使的責(zé)任落實到部門、到崗、到人。

（二）深入排查找準(zhǔn)弄清風(fēng)險點

1

風(fēng)險排查是推行內(nèi)控機制建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是在明晰崗位職責(zé)的基礎(chǔ)上，需要著力做好的工作事項。風(fēng)險找不到、找不準(zhǔn)、找不全，建立內(nèi)控機制建設(shè)就缺乏針對性，因此，在推進(jìn)過程中，分局每名干部職工都結(jié)合自身崗位職責(zé)，對照相關(guān)法律法規(guī)及管理制度，將所在崗位可能存在的風(fēng)險點找全、找準(zhǔn)，通過風(fēng)險排查，使干部職工清楚自己應(yīng)履行的工作職責(zé)，清楚行使權(quán)力時的風(fēng)險所在，從而達(dá)到自我防范、自我糾錯的目的。

查找風(fēng)險點通過自己找、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點、民主評、組織審等多種形式，找準(zhǔn)各崗位每一個環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險點和易發(fā)生風(fēng)險的事項，對排查出的各類風(fēng)險點列出可能發(fā)生的違法、違紀(jì)、違規(guī)情形和涉及的法律、法規(guī)、制度、規(guī)定、辦法等情況逐一登記，提出防控措施意見和建議，根據(jù)風(fēng)險發(fā)生幾率和危害程度自我界定崗位風(fēng)險等級，填寫《崗位廉政風(fēng)險排查表》，并層層審定。

（三）著力規(guī)范權(quán)力運行流程

在排查風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，針對稅收執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)的權(quán)力事項和用權(quán)方式，優(yōu)化運行程序，建立內(nèi)控措施，制定作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)權(quán)力運行的過程制約、程序控制。一是優(yōu)化權(quán)力運行流程，明確具體權(quán)力事項的業(yè)務(wù)操作程序，簡化辦事程序，減少不必要的環(huán)節(jié)。二是根據(jù)現(xiàn)行稅收征管和行政管理的規(guī)定要求，編制權(quán)力運行流程圖，在優(yōu)化流程的基礎(chǔ)上，對權(quán)力事項的運行程序以圖形的方式表達(dá)出來，通過流程圖將權(quán)力行使過程進(jìn)行固化，使每項權(quán)力的行使過程做到可視可控。

2

二、推進(jìn)內(nèi)控機制建設(shè)存在的薄弱環(huán)節(jié)

一是對內(nèi)控機制建設(shè)工作的重要性認(rèn)識不夠，在思想上沒有足夠的警覺性。在組織收入任務(wù)壓頭，征管基礎(chǔ)建設(shè)和信息化建設(shè)投入時間和精力太多的情況下，認(rèn)為只要稅收任務(wù)完成了，征管基礎(chǔ)搞上去了，就能“一俊遮百丑”，再搞風(fēng)險防范是多余，沒有真正做到“兩手抓，兩手都要硬”。

二是對內(nèi)控機制建設(shè)特殊性和重要性宣傳不到位，全員參與內(nèi)控機制建設(shè)意識差，未形成廉政風(fēng)險“大家談”、人人參與、相互監(jiān)督的良好氛圍。少數(shù)干部職工對內(nèi)控機制建設(shè)的重要性認(rèn)識不夠，由于思想認(rèn)識方面的問題，造成了一些干部職工有抵觸情緒，表現(xiàn)在廉政風(fēng)險點的查找上敷衍應(yīng)付，而不是積極主動地參與其中。

三是少數(shù)人員缺乏廉政風(fēng)險意識和防范意識以及客觀上缺乏風(fēng)險防控機制。主要表現(xiàn)為部分人員不思進(jìn)取，得到且過，不深入學(xué)習(xí)和鉆研稅收業(yè)務(wù)；執(zhí)法人員對法律法規(guī)的理解偏差，執(zhí)法不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范；工作漂浮、懶散、漏征漏管。

三、推進(jìn)內(nèi)控機制建設(shè)的對策

（一）強化防范教育，增強防范意識和全員參與意識。

實質(zhì)內(nèi)容和執(zhí)法程序，避免過錯執(zhí)法行為的發(fā)生；另一方面，強化法制和警示教育，樹立執(zhí)法與風(fēng)險長期并存的理念，促使地稅干部正確對待和行使法律賦予的權(quán)利，做到警鐘長鳴、防微杜漸，使個人的執(zhí)法行為不偏離法律的軌跡運行。并教育稅務(wù)干部要增強自我保護意識，注重執(zhí)法行為的規(guī)范，在納稅人各種不合理的投訴和反映中有足夠的證據(jù)來保護自己。

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內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報篇十

（一）加強領(lǐng)導(dǎo)，強化責(zé)任，為推進(jìn)預(yù)算績效管理提供組織保障。

1.統(tǒng)籌謀劃預(yù)算績效管理工作。市財政局多次召開預(yù)算績效管理工作專題會議，研究全面推進(jìn)預(yù)算績效管理的基本思路和工作重點，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，為全面推動預(yù)算績效管理奠定了堅實基礎(chǔ)。

2.加強領(lǐng)導(dǎo)，充實人員。一是成立了由市財政局局長為組長的預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，以加強對這項工作的領(lǐng)導(dǎo)。二是組建了預(yù)算編審中心，定為副縣級單位建制，編制10人，與預(yù)算科合署辦公，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和組織預(yù)算編審與績效管理工作，為推動預(yù)算績效管理工作的有序開展提供了機構(gòu)、人員保障。三是成立了財政預(yù)算編審委員會，將財政預(yù)算編制和預(yù)算績效管理一并納入編審委員會議事范圍。

3.明確分工，強化責(zé)任。一是通過制度明確財政部門與主管部門的職責(zé)分工，做到各司其職，各負(fù)其責(zé)。二是財政部門內(nèi)部建立了業(yè)務(wù)工作規(guī)程，預(yù)算科（編審中心）主要負(fù)責(zé)牽頭組織、專家?guī)旖ㄔO(shè)與管理和財政再評價，其他業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)組織績效目標(biāo)申報、開展績效目標(biāo)評審與批復(fù)、實施績效監(jiān)控、組織財政重點評價、落實評價結(jié)果應(yīng)用等具體事項的落實，形成了既協(xié)調(diào)統(tǒng)一又相互監(jiān)督的預(yù)算績效管理工作機制。三是強化責(zé)任，財政部門內(nèi)部實施績效目標(biāo)評審和財政重點評價科長負(fù)責(zé)制，即由業(yè)務(wù)科室科長任評審、評價組組長，負(fù)責(zé)組織本科室項目評審、評價工作，結(jié)果作為研究和審定預(yù)算的參考依據(jù)，推進(jìn)了預(yù)算績效管理工作的有效開展。

（二）夯實基礎(chǔ)，規(guī)范運作，為推進(jìn)預(yù)算績效管理提供制度保障。

1.規(guī)范和加強預(yù)算績效制度建設(shè)，著力構(gòu)建管理制度體系。一是搞好頂層設(shè)計，市政府研究出臺了推進(jìn)預(yù)算績效管理的意見，明確了市級預(yù)算績效管理的目標(biāo)、任務(wù)和要求。二是市財政局結(jié)合實際，制訂了包括財政支出績效評價管理辦法、預(yù)算績效管理工作方案、專家?guī)旃芾磙k法和績效目標(biāo)管理工作規(guī)程在內(nèi)的10余項配套制度，為做好預(yù)算績效管理提供了制度保障。

2.采取多種方式構(gòu)建技術(shù)支撐。一是建立了涵蓋績效管理類和行業(yè)技術(shù)類的市級預(yù)算績效管理專家?guī)欤瑢＜胰藬?shù)達(dá)到了220余人，為業(yè)務(wù)開展提供了專業(yè)技術(shù)保障。二是推進(jìn)與院校合作，建立了與預(yù)算績效管理有關(guān)的高校合作機制，財政部門在預(yù)算績效管理課題研究等方面為校方提供經(jīng)費支持，校方在績效目標(biāo)與指標(biāo)設(shè)計、績效目標(biāo)評審等方面全力提供智力支持。

3.加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升管理水平。市財政局先后舉辦了3次針對市直部門、市級預(yù)算績效管理專家和財政部門相關(guān)人員的預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，邀請了省財政廳、中南財經(jīng)政法大學(xué)等領(lǐng)導(dǎo)和專家授課，并將預(yù)算績效目標(biāo)管理和項目支出績效評價作為重點內(nèi)容進(jìn)行講解，提升了整體管理水平。

（三）創(chuàng)新方式，嚴(yán)格程序，穩(wěn)步推進(jìn)績效目標(biāo)管理。

1.明確管理程序。一是與部門預(yù)算同步，即績效目標(biāo)與部門預(yù)算同步申報、同步審核、同步批復(fù)。按部門預(yù)算編制“二上二下”程序，對年度預(yù)算50萬元以上的支出項目，必須申報績效目標(biāo)，對預(yù)算執(zhí)行過程中追加的50萬元以上支出項目，要求單位在申請財政資金時申報績效目標(biāo)。二是明確階段工作重點?？冃繕?biāo)審核主要在“一上”階段進(jìn)行，“二上”階段只對項目資金有調(diào)整的績效目標(biāo)進(jìn)行審核。三是兩個環(huán)節(jié)審核。績效目標(biāo)審核分初審和評審兩個環(huán)節(jié)。初審由業(yè)務(wù)科室組織實施，重點對合規(guī)性和完整性進(jìn)行審核，評審工作由預(yù)算科（編審中心）具體組織實施，在操作中以專家評審為主，業(yè)務(wù)科室科長對評審結(jié)果負(fù)責(zé)。四是兩個路徑批復(fù)。由業(yè)務(wù)科室在“二下”階段通過兩個路徑對績效目標(biāo)同時批復(fù)，一個路徑是項目目錄及績效目標(biāo)主要信息隨部門預(yù)算批復(fù)文件下達(dá)到單位，另一個路徑是通過預(yù)算編審系統(tǒng)批復(fù)完整的績效目標(biāo)。

2.不斷擴面增點。襄陽市自啟動預(yù)算績效目標(biāo)管理以來，納入績效目標(biāo)管理的財政資金范圍不斷擴大，資金數(shù)額不斷增加。通過穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績效目標(biāo)管理，預(yù)算單位逐漸感受到了使用財政資金的壓力，加強了內(nèi)部管理，提高了財政資金使用績效。

3.創(chuàng)新評審方式。襄陽市采取專家評審和財政集中評審相結(jié)合的方式，組織開展預(yù)算績效目標(biāo)評審工作。專家評審的具體做法是：

（1）制定評審工作方案。方案明確財政項目支出績效目標(biāo)專家評審的范圍、方式、工作原則、主要內(nèi)容等。

（2）遴選專家評審項目。項目遴選的重點是部門預(yù)算項目金額在50萬元（含）以上的新增項目和申請增加資金的項目，以及財政專項資金項目。

（3）遴選評審專家。按照評審工作方案確定的評審專家應(yīng)具備的條件，本著自愿參與的原則組織遴選。

（4）專家預(yù)審。提前制定項目評審工作方案、項目績效目標(biāo)申報表等相關(guān)資料的電子文檔，按專家和項目分組情況在專家評審會召開前3個工作日發(fā)至各專家預(yù)審。

（5）評審預(yù)備會。在專家評審會召開之前組織各評審組召開預(yù)備會，聽取各專家組成員預(yù)審情況匯報，進(jìn)一步明確工作要求。

（6）分組評審。評審會期間，項目單位向評審組介紹項目績效目標(biāo)、績效指標(biāo)、指標(biāo)值設(shè)計的依據(jù)等情況說明，并接受評審組的質(zhì)詢。評審組對項目績效目標(biāo)申報表的各項內(nèi)容進(jìn)行審核、測算，形成初步評審意見。

（7）集中會商。各評審組擬定初步評審意見后，會務(wù)組再召開碰頭會，對評審期間發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行集中研究和解答。

（8）提交評審意見。各評審組根據(jù)評審小組意見和集中會商意見，在評審會結(jié)束前按要求整理，供研究和審定項目支出預(yù)算時參考。4.提升績效目標(biāo)管理工作質(zhì)量。在績效目標(biāo)評審工作中堅持把握好兩點：一是強化論證工作，努力做到項目資金與績效目標(biāo)相匹配。要求項目實施單位提供預(yù)算支出明細(xì)與測算依據(jù)，便于精細(xì)化核算。二是以監(jiān)控促管理，落實績效目標(biāo)?？冃繕?biāo)管理與績效監(jiān)控緊密聯(lián)系，在具體工作中，我市以監(jiān)控結(jié)果促目標(biāo)管理科學(xué)規(guī)范，提高了財政資金使用效益。

（四）搞好重點評價，探索評價經(jīng)驗，檢驗管理成效。

1.明確評價方式。市財政局制定了《市級財政支出績效評價工作方案》，明確采取重點評價和自評價相結(jié)合的評價方式組織開展績效評價。市財政局是重點評價的主體，對政府和社會關(guān)注、與經(jīng)濟發(fā)展及民生密切相關(guān)的財政支出項目開展重點評價，市直各部門是自評價的主體，對未納入本次重點評價范圍的.財政項目支出開展自評價。

2.分類組織實施。按照探索經(jīng)驗、節(jié)約成本、提高評價結(jié)果公信力的原則，采取了三種形式實施重點評價。一是對于政府和社會關(guān)注度高、因子項目多而評價技術(shù)難度較大的項目，委托第三方組織實施，如住房保障項目、農(nóng)業(yè)專項等。二是對于社會關(guān)注度較高、與經(jīng)濟發(fā)展和民生密切相關(guān)的項目，聘請預(yù)算績效管理專家組成專家組具體實施，如產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項、旅游專項、計生專項等。三是對于政府定向扶持項目和部門預(yù)算重點支出項目，由市財政局科室人員與聘請的預(yù)算績效專家聯(lián)合組成評價小組具體實施。3.提高財政重點評價質(zhì)量。每個財政重點評價項目都制定具體的績效評價實施工作方案，建立項目績效評價指標(biāo)體系，明確評價方法和評分細(xì)則。工作結(jié)束后，召開財政支出績效評價報告評審會，重點審核報告文本格式規(guī)范性、內(nèi)容完整性、結(jié)論客觀性、發(fā)現(xiàn)問題的準(zhǔn)確性、建議的針對性與可行性等，并將專家評審意見作為改進(jìn)工作和對評價報告進(jìn)一步修改完善的重要依據(jù)。

（五）注重評審、評價結(jié)果應(yīng)用，將預(yù)算績效管理工作引向深入。

1.推進(jìn)績效目標(biāo)評審結(jié)果應(yīng)用。一是將評審結(jié)果反饋給預(yù)算單位，作為修改預(yù)算和績效目標(biāo)的依據(jù)。二是將評審結(jié)果報財政預(yù)算編審委員會，作為研究擬定年度財政預(yù)算方案的重要依據(jù)。三是將評審結(jié)果報市政府，作為審定財政預(yù)算草案的參考依據(jù)。四是將評審結(jié)果報市人大預(yù)工委，作為審定財政專項資金預(yù)算的參考依據(jù)。

2.探索財政重點評價結(jié)果應(yīng)用。一是為了促進(jìn)評價結(jié)果在預(yù)算編制中得到應(yīng)用，市財政局黨委召開專題會議，聽取預(yù)算支出績效評價組織實施情況匯報，通報財政重點評價中發(fā)現(xiàn)的突出問題，并就評價結(jié)果應(yīng)用進(jìn)行研究部署，包括加強項目支出績效目標(biāo)管理、規(guī)范部門預(yù)算編制、調(diào)整專項資金分配結(jié)構(gòu)與使用方向等。二是將財政重點評價報告反饋至相關(guān)主管部門和項目實施單位用于整改。

二、預(yù)算績效管理中存在的主要問題。

毋庸置疑，襄陽市在積極推進(jìn)預(yù)算績效管理方面取得了看得見摸得著的成效，但預(yù)算績效管理中還存在一些不容忽視的問題，既有共性問題，也有個性問題，主要表現(xiàn)在以下七個方面：

（一）監(jiān)督考核機制尚不完善。尚未將預(yù)算績效管理工作納入市直部門目標(biāo)考核范圍，主體責(zé)任不夠明確，不利于財政支出績效管理長效機制的建立。

（二）項目績效目標(biāo)管理基礎(chǔ)工作薄弱。一是立項調(diào)研不夠深入。主要是項目實施單位在申報預(yù)算項目時，未能深入開展立項調(diào)研或組織立項論證，以致出現(xiàn)部分項目不能實施、邊實施邊調(diào)整或?qū)嵤┖笮Ч焕硐氲那闆r，不利于優(yōu)化資源配置。二是績效目標(biāo)不夠明確。主要是項目績效目標(biāo)細(xì)化、量化程度不夠，績效指標(biāo)不夠科學(xué)合理，績效目標(biāo)與實施結(jié)果難以比對。

（三）資金分配與使用不夠合理。一是部分專項資金使用過于分散，存在“撒胡椒面”現(xiàn)象，資金的使用績效不明顯。二是部分專項資金用于與項目績效關(guān)聯(lián)度不高的項目中，未做到專款專用。三是部分資金分配與國民經(jīng)濟、財政收入、人口等方面指標(biāo)掛鉤，未體現(xiàn)財政資金按需分配的原則。

（四）項目監(jiān)管力度不夠。一是財務(wù)監(jiān)管力度不夠，存在項目資金串項使用問題。具體情況有：有些項目實施單位未設(shè)立專賬或單獨會計科目核算項目資金，存在不同用途資金相互擠占的情況。二是業(yè)務(wù)監(jiān)管力度不夠。主要指項目主管部門、實施單位業(yè)務(wù)管理制度不健全、相關(guān)制度執(zhí)行不到位。

（五）項目優(yōu)選機制不夠完善。主要是財政預(yù)算支出項目庫尚未建立，項目優(yōu)選機制沒有形成，項目決策的主觀因素偏多。主要表現(xiàn)在：一是部分主管部門未能按要求對申報的專項資金項目和50萬元以上的部門預(yù)算項目績效目標(biāo)組織專家評審并簽署意見，項目優(yōu)選機制在內(nèi)部尚未建立。二是部分財政專項資金中面向市場主體的資金分配雖然符合審批程序和撥付手續(xù)，但未實行競爭性分配，沒有充分發(fā)揮市場機制在項目優(yōu)選中的作用。

(六）項目績效未完全達(dá)到預(yù)定目標(biāo)。一是少數(shù)項目未能按計劃進(jìn)度實施，績效目標(biāo)也未作相應(yīng)調(diào)整，預(yù)定目標(biāo)未完全實現(xiàn)。二是少數(shù)項目實施后未完全達(dá)到預(yù)期效果。

（七）預(yù)算績效管理專家能力有待提高。一是部分專家在預(yù)算績效管理方面理論水平不高，表現(xiàn)在項目績效目標(biāo)評審和績效評價工作中，有時抓不準(zhǔn)要點和關(guān)鍵環(huán)節(jié)；二是部分專家的實踐經(jīng)驗不足，表現(xiàn)在對項目績效指標(biāo)設(shè)計、評價方法選擇、評價標(biāo)準(zhǔn)確立、評價依據(jù)證據(jù)選定等方面不夠科學(xué)合理。

三、進(jìn)一步加強預(yù)算績效管理的對策、措施。

要推進(jìn)財政科學(xué)化精細(xì)化管理，強化預(yù)算支出的責(zé)任和效率，提高財政資金使用效益，必須進(jìn)一步加強預(yù)算績效管理。為此，結(jié)合襄陽實際，提出如下對策、措施：

（一）將預(yù)算績效管理工作納入本級政府目標(biāo)考核范圍，進(jìn)一步明確主體責(zé)任。各部門和單位應(yīng)在預(yù)算績效管理工作中負(fù)主體責(zé)任，將預(yù)算績效管理工作納入本級政府對所屬各部門目標(biāo)考核范圍，增強預(yù)算部門和單位對預(yù)算績效管理工作的主動性和責(zé)任感。

（二）進(jìn)一步加強項目支出績效目標(biāo)管理。一是財政部門要加大財政項目支出績效目標(biāo)的審核力度，把好項目立項入口關(guān)。二是主管部門在申報專項資金計劃時，必須申報績效總目標(biāo)及各子項績效目標(biāo)，并在報財政部門之前組織專家評審。財政部門要組織專家對專項資金績效總目標(biāo)及各子項目標(biāo)進(jìn)行復(fù)審，復(fù)審意見需報本級政府作為決策參考依據(jù)。

（三）進(jìn)一步完善項目決策機制。一是逐步建立完善部門預(yù)算支出項目庫和財政預(yù)算支出項目庫。二是規(guī)范財政預(yù)算支出項目立項管理，要求相關(guān)部門或單位申報新增項目時提交調(diào)研報告或項目論證報告。三是對于年度新增預(yù)算支出項目，要求從項目庫中按照輕重緩急或競爭性原則公開遴選，防止出現(xiàn)“拿錢找項目”的現(xiàn)象。

（四）進(jìn)一步加強項目資金管理。一是進(jìn)一步加強項目資金指標(biāo)管理，防止項目之間及項目的各子項之間未經(jīng)審批隨意串項使用。二是嚴(yán)格監(jiān)督各項目單位對項目資金進(jìn)行專賬或獨立會計科目核算，切實做到?？顚Ｓ谩?/p>

（五）進(jìn)一步改進(jìn)財政資金分配管理。一是在不增加專項資金總額的前提下，調(diào)整專項資金支出結(jié)構(gòu)，調(diào)減與實現(xiàn)項目績效無直接關(guān)系的支出項目預(yù)算。二是對各專項資金獎勵政策進(jìn)行梳理，在廣泛、深入調(diào)研基礎(chǔ)上，提出改進(jìn)獎勵扶持政策的建議，為本級政府決策提供參考依據(jù)。

（六）深入推進(jìn)財政專項資金競爭性分配改革。一是將與技術(shù)創(chuàng)新、經(jīng)濟發(fā)展、結(jié)構(gòu)調(diào)整、民生相關(guān)的財政專項資金納入專項資金競爭性分配范圍。二是對納入競爭性分配范圍的專項資金，根據(jù)主管部門項目安排計劃，將擬實施項目分為招標(biāo)評審類、獎補類（考核考評類）和其他類。三是招標(biāo)評審類項目應(yīng)分別制定競爭性分配實施方案，獎補類項目應(yīng)按競爭性分配的有關(guān)程序制定考核獎勵（發(fā)放）辦法，方案和辦法必須體現(xiàn)公開、公平的原則。四是對納入競爭性分配范圍的專項資金，應(yīng)將競爭性分配方案、考核獎勵（發(fā)放）辦法與專項資金項目安排計劃一并報本級政府審定。五是對納入競爭性分配的財政專項資金項目實施效果進(jìn)行績效評價。

（七）加大評價結(jié)果應(yīng)用力度。一是依據(jù)有關(guān)規(guī)定對已完成績效評價的項目下達(dá)整改意見書，要求項目主管部門和實施單位針對存在的問題進(jìn)行整改，并向財政部門報送整改報告書。二是將評價結(jié)果應(yīng)用于下一年度預(yù)算編制。三是將評價結(jié)果整理形成專報向本級政府報告，作為審定下一年度本級財政預(yù)算的參考依據(jù)，并按照本級政府意見將評價報告在一定范圍內(nèi)公開。四是探索績效問責(zé)實現(xiàn)形式，逐步建立績效問責(zé)管理機制。

（八）構(gòu)建預(yù)算績效管理長效機制。一是建立預(yù)算績效管理信息系統(tǒng)，增加系統(tǒng)涵蓋模塊，加強績效監(jiān)控信息收集和數(shù)據(jù)采集管理，逐步實現(xiàn)信息化技術(shù)對預(yù)算績效管理全方位支撐。二是加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，重點培育本級參與預(yù)算績效管理工作的中介機構(gòu)，培訓(xùn)本級預(yù)算績效管理專家、預(yù)算部門及項目實施單位相關(guān)人員，不斷提高預(yù)算績效管理整體水平。三是創(chuàng)新績效管理方式，豐富績效管理方法，不斷推動預(yù)算績效管理工作向縱深發(fā)展。

內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報篇十一

前幾天在昆明參加了一個企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化工作開展的培訓(xùn)班?；貋砗髮κ欠裥枰谄髽I(yè)內(nèi)開展標(biāo)準(zhǔn)化工作感到更加迷茫了。據(jù)我所知，在已知的國際知名公司里面，并沒有企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化這樣一個提法，只是在中國國內(nèi)，在原有計劃經(jīng)濟的基礎(chǔ)上才在政府的行政命令下出現(xiàn)了這樣一個工作。重點在于企業(yè)內(nèi)部的文檔管理體制的建立，以及一個企業(yè)內(nèi)多個不同的體制都存在時，如何將不同體制的文件有機的整合的問題。目前流行的做法是，文檔管理的要求作為一般性的技術(shù)要求，并不只是適用于質(zhì)量管理體系的文件，它適用于任何體系的文檔管理，在一個企業(yè)內(nèi)部，不論有多少個不同的管理體系，其文檔要求都是一致的，因此，iso9000對文檔管理要求的部分就可以完成這方面的基礎(chǔ)工作。但是，iso9000中對文檔的管理提出的要求僅僅是原則性的要求，沒有具體到如何列出詳細(xì)的清單，以什么樣的形式查閱，以什么樣的形式修改或編碼，不同體系的文檔如何相互索引和安排等，是采用電子版本或者紙質(zhì)版本，是否包括數(shù)據(jù)文件在內(nèi)等等。這些具體的內(nèi)容在各個企業(yè)內(nèi)部都通過不同的形式實現(xiàn)了。因此，從一個企業(yè)的內(nèi)部一般使用者來說，因為工作中只接觸自己所需的文檔，并不顯得很亂。從文檔的管理者來說，基于樹狀目錄結(jié)構(gòu)的存儲模式，也給出了清晰的體系脈絡(luò)，文檔的管理上不是困難。

但是，這些只是文檔管理的層面上。文檔所代表的實質(zhì)是一個管理體制，體制就是公司的資源以及控制的方式，其中涉及到了一個公司的方方面面。從管理者的角度看這些文件，就不是這樣簡單了需要看清楚的是要管理的對象是什么，這個管理過程中都有哪些活動，每個管理活動都涉及到哪些資源。這樣每一個管理體系都有自己的負(fù)載的網(wǎng)絡(luò)圖，不同體系之間的網(wǎng)絡(luò)有共同的，也有不同的部分，甚至還有相互沖突的'部分。是否需要將其整合，這才是標(biāo)準(zhǔn)化工作的重點。

由此來看，標(biāo)準(zhǔn)化工作的重要性還是有的，但是，從一個項目的正常完成必要條件來看，需要有目的，策劃，組織，行動。目的有了，就是將一個企業(yè)內(nèi)部的多個體系進(jìn)行整合，統(tǒng)一，策劃也可以由一兩個負(fù)責(zé)的去完成，但是到了組織和行動時，就需要付出更多的努力了。因為這是涉及到多個體系的問題，如果沒有一個一統(tǒng)全局的有權(quán)力的人說話，這一點就不要考慮了。

但是有一點讓人覺得很不爽，國家評比什么“中國名牌產(chǎn)品”時，經(jīng)常要求有這方面的要求，還搞什么“企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化良好行為”等級認(rèn)定活動，這些都是政府行為，如果一個外資企業(yè)，不按照中國的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)來做，就沒有希望了。當(dāng)然，純粹的外資企業(yè)也不參加中國名牌產(chǎn)品的評比了。

內(nèi)控機制建設(shè)情況匯報篇十二

五月下旬，接市國家稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)《全市國稅系統(tǒng) 推進(jìn)內(nèi)控機制建設(shè)工作方案》（鄂州國稅發(fā)201140號）通知”后，分局根據(jù)省局、市局的要求，迅速行動起來，認(rèn)真詳細(xì)的對此項活動開展研究、部署和安排。

主要做法及取得成效：

一是行政管理內(nèi)控措施到位。針對分局特點，從提高工作效能，增強管理效果入手，在辦公會議、通報反饋、考核分析、考核整改、責(zé)任追究等五個方面對管理風(fēng)險點進(jìn)行了細(xì)化，建立完善了行政管理預(yù)防控制風(fēng)險的檢查，把崗位評估情況，崗位風(fēng)險梳理匯總情況，制定風(fēng)險防控措施，并將落實情況納入目標(biāo)管理考核中，形成了完整的內(nèi)控管理鏈條。

二是涉稅內(nèi)控機制建設(shè)到位。按稅收工作流程和崗位職責(zé)，共查找出57個廉政風(fēng)險點并對照《中華人民共和國稅收征管法》，《中華人民共和國行政許可法》以及相關(guān)制度找出了可能受到“兩制”追究和可能受到法律追究的法律和法規(guī)依據(jù)。

公示欄中公示各崗位的風(fēng)險點。內(nèi)容含階黨務(wù)、政務(wù)、稅務(wù)、廉政建設(shè)四個方面。在外部監(jiān)督上，主動要求紀(jì)檢監(jiān)察崗位把工作關(guān)口前移、下移，定期召開納稅服務(wù)意見征求會和特邀行風(fēng)監(jiān)察員座談會，采取向納稅人發(fā)放宣傳資料和辦板報等形式向社會公布信息，自覺接受上級機關(guān)、各行政部門及廣大納稅人的監(jiān)督。

四是廉政教育內(nèi)控到位。立足源頭治本，突出抓好事前防控，秉持“教育為先、預(yù)防為主”的思路，結(jié)合效力運行流程形成防控流程圖，大力開展理論教育、示范教育、警示教育、主題教育、圖片展覽、崗位廉政教育等活動，做到風(fēng)險提醒，小事預(yù)警，出險必控，切實提高拒腐防變的自覺性和主動性。

廉政防控責(zé)任書，實行分級負(fù)責(zé)制，強化上下級之間的監(jiān)督機制，切實樹立國稅西城分局清正廉潔，和諧國稅的好形象；五是“一崗雙責(zé)”內(nèi)控到位，突出黨支部、黨員兩個重點，將貫徹落實黨風(fēng)廉政建設(shè)工作納入分局日常工作，充分發(fā)揮黨員的`模范帶頭作用，使每名黨員既是業(yè)務(wù)工作，也是廉政內(nèi)控工作的第一責(zé)任人，促進(jìn)內(nèi)控機制建設(shè)取得實效。

當(dāng)前推進(jìn)內(nèi)控機制建設(shè)存在一些薄弱環(huán)節(jié)：

一是對內(nèi)部控制建設(shè)的認(rèn)識有待提高、防范意識有待加強。

二是責(zé)任主體不夠明確，對權(quán)力缺乏有效的監(jiān)督約束，事前防范工作缺乏，事中控制不力，使有些制度流于形式。

三是事后監(jiān)督形式單一，無權(quán)威性，行政問責(zé)與執(zhí)法責(zé)任追究制度無剛性或剛性不足。

四是對干部職工的思想道德教育缺乏長效性的學(xué)習(xí)培訓(xùn)機制。

下步推進(jìn)內(nèi)控機制安排：

首先建立健全評估考核機制，明確細(xì)化相關(guān)評價與考核程序，制定有關(guān)評價指標(biāo)和評價辦法，對科室和個人履行職責(zé)情況及時進(jìn)行全方位考核監(jiān)督，提高內(nèi)控機制建設(shè)的合理性和運行的有效性，促進(jìn)內(nèi)控機制建設(shè)管理水平提高。

合評價，對內(nèi)控機制管理方面存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)定期進(jìn)行分析，確定短期內(nèi)內(nèi)控管理的對象和辦法，加強和改進(jìn)權(quán)力運行監(jiān)督管理的對策和建議，為內(nèi)控系統(tǒng)的全面運用充分發(fā)揮內(nèi)控監(jiān)督管理作用打下了基礎(chǔ)。

一年來，在上級局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我分局結(jié)合本單位職能的特點和實際情況，高度重視內(nèi)控機制建設(shè)工作，將其作為一項常抓不懈的重點工作來做，成立了以分局長為組長的領(lǐng)導(dǎo)小組來組織落實相關(guān)內(nèi)控機制建設(shè)工作，經(jīng)過分局全體成員一年來的努力工作和執(zhí)行，我分局內(nèi)控機制建設(shè)工作取得了可喜的成績，現(xiàn)將有關(guān)情況總結(jié)如下：

一、加強政治思想建設(shè)，不斷提高國稅依法行政能力 加強政治思想建設(shè)是搞好黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭的基礎(chǔ)性工作和治本之策。我分局從以下幾點著手加強政治思想建設(shè)：1、在加強政治思想建設(shè)方面，進(jìn)一步完善教育制度，健全教育機制，創(chuàng)新教育方法，增強教育的針對性和實效性。要研究教育規(guī)律，注重貼近時代、貼近生活、貼近實際、貼近群眾。2、在教育內(nèi)容上，把反腐倡廉教育與社會公德、職業(yè)道德、家庭美德、法制教育和保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性、社會主義榮辱觀教育結(jié)合起來；3、教育形式上，把傳統(tǒng)方法與現(xiàn)代手段、思想灌輸與啟發(fā)式教育、理論教育與形象化教育、樹立正面典型與剖析反面案例結(jié)合起來。大力加強廉政文化建設(shè)，形成以廉為榮、以貪為恥的良好風(fēng)尚，不斷提高國稅依法行政能力。

二、加強廉政制度建設(shè)，建立反腐倡廉長效機制

制度具有規(guī)范和導(dǎo)向作用，具有懲治和預(yù)防腐敗的雙重功能，是懲治和預(yù)防的有機統(tǒng)一。我分局在制度建設(shè)上，注重提高制度建設(shè)的質(zhì)量和水平，把制度建設(shè)貫穿于反腐倡廉工作的各個環(huán)節(jié)，當(dāng)前，尤其抓好三項制度的落實：一是進(jìn)一步落實和深化領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作。二是進(jìn)一步深化黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。三是進(jìn)一步落實好檢查和廉政談話制度。要認(rèn)真落實檢查和廉政談話制度，完善廉政談話情況報告、情況反饋、跟蹤監(jiān)督、檔案管理制度，形成定期談話、信訪談話、誡勉談話相銜接，集體談話和個別談話相結(jié)合的廉政談話機制，確保取得良好的效果。

三、加強“兩權(quán)”監(jiān)督工作，優(yōu)化權(quán)力運行機制

要綜合運用多種監(jiān)督形式，努力形成結(jié)構(gòu)合理、配置科學(xué)、程序嚴(yán)密、制約有效的權(quán)力運行機制。我分局在強化監(jiān)督上的舉措，一是建立“兩權(quán)”監(jiān)督工作責(zé)任制。將“兩權(quán)”監(jiān)督的所有內(nèi)容一一細(xì)化，按照股室工作職責(zé)分解到各職能部門，建立權(quán)責(zé)一致的“兩權(quán)”監(jiān)督運行機制，將“兩權(quán)”監(jiān)督融合滲透在“兩權(quán)”實施的全過程中，與“兩權(quán)”的實施相互結(jié)合、同步運行，真正做到權(quán)力運行到哪里，對權(quán)力的規(guī)范、監(jiān)督、制約就延伸到哪里，確?！皟蓹?quán)”監(jiān)督貫穿稅務(wù)工作全過程。二是積極開展行政效能監(jiān)察。通過行政效能監(jiān)察，以解決行政不作為為重點，認(rèn)真解決好對上級安排部署和各崗位的各項工作敷衍拖拉、效率低下、落實不到位、工作不力的問題。

三是加強對八小時以外的監(jiān)督。進(jìn)一步優(yōu)化“八小時”之外監(jiān)督方式，積極開展家庭助廉、群眾評廉活動，加大群眾對干部的監(jiān)督力度。四是充分發(fā)揮監(jiān)察員和社會各界的監(jiān)督作用。繼續(xù)采取召開座談會、走訪納稅戶、發(fā)放問卷調(diào)查等方式，廣泛征求社會各界的意見和建議，充分發(fā)揮他們的監(jiān)督作用，不斷改進(jìn)工作質(zhì)量。

四、加強風(fēng)險防范取得的成效

我分局對《xxxxxx內(nèi)控機制建設(shè)辦法（試行）》中的重點監(jiān)控風(fēng)險點，采取積極有效措施，針對各個風(fēng)險點的制定相應(yīng)的風(fēng)險防范措施，取得了可喜的成效，現(xiàn)就以如下兩個風(fēng)險點為例來介紹我分局加強風(fēng)險防范的主要做法和成效。

1、加強戶籍管理，積極防范該風(fēng)險點可能出現(xiàn)的問題。在開業(yè)登記環(huán)節(jié)，我分局對新開戶派出管-理-員認(rèn)真開展實地查驗工作，加強同工商、地稅等部門的信息交流，認(rèn)真比對戶籍信息，加強對所轄地區(qū)業(yè)戶的管理和檢查，嚴(yán)防稅源稅款的流失；在停業(yè)、注銷登記環(huán)節(jié)，我分局加強巡查，通過巡查嚴(yán)防少數(shù)納稅人通過虛假停業(yè)、虛假注銷等方法逃避納稅義務(wù)。

于不符合一律不予代開，通過嚴(yán)格管理我分局取得了明顯成效，在上級局的兩次檢查中均未出現(xiàn)任何問題，得到了檢查組的充分肯定。在發(fā)票領(lǐng)購環(huán)節(jié)，分局通過派出管-理-員實地了解納稅人生產(chǎn)經(jīng)營情況，然后再根據(jù)實際經(jīng)營情況審核該納稅人該領(lǐng)購的發(fā)票種類、版次和數(shù)量，避免造成國家稅源流失和納稅人虛開發(fā)票等問題。

xxxxxxx稅務(wù)分局