“方”即方子、方法?！胺桨浮?，即在案前得出的方法，將方法呈于案前，即為“方案”。方案對(duì)于我們的幫助很大，所以我們要好好寫(xiě)一篇方案。下面是小編為大家收集的方案策劃書(shū)范文，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

案件調(diào)查方案紀(jì)委案件調(diào)查方案范文通用一

編號(hào)：?????????????

與?????????????????????????之間因?????????????????事宜，新民交通法援公益平臺(tái)指派?????????律師事務(wù)所負(fù)責(zé)處理。

在新民交通法援公益平臺(tái)的指導(dǎo)監(jiān)督下，???????（以下簡(jiǎn)稱甲方）與?????????????

律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱乙方）于?????年?月?日就委托律師代理事項(xiàng)協(xié)商訂立下列各條，共同遵照?qǐng)?zhí)行：

一、乙方接受甲方的委托，指派???????????律師作為本案的具體承辦，為甲方提供與本案相關(guān)的法律服務(wù)。

二、乙方的義務(wù)

1.代理進(jìn)行民事訴訟及調(diào)解程序；

2.盡職盡責(zé)依法維護(hù)甲方合法權(quán)益；

3.及時(shí)完成甲方委托的法律事項(xiàng)；

4.自覺(jué)接受新民交通法援公益平臺(tái)的監(jiān)管。

三、甲方的義務(wù)

1.真實(shí)陳述案情，及時(shí)提供與委托事項(xiàng)有關(guān)的全面、真實(shí)的資料；

2.積極配合乙方推進(jìn)訴訟或調(diào)解程序。

四、相關(guān)費(fèi)用

1.鑒定費(fèi)、訴訟費(fèi)等第三方收取的費(fèi)用由甲方自行預(yù)交；

2.案件賠償后，肇事方（被告）賠償?shù)穆蓭熧M(fèi)項(xiàng)目金額歸乙方，作為甲方聘請(qǐng)乙方的律師費(fèi)。除此之外，甲方不再向乙方支付任何其他費(fèi)用。

五、甲乙各方如果違反本文書(shū)約定的承諾，守約方有權(quán)依法追究違約方的賠償責(zé)任，并將違約方納入失信名單，通過(guò)合法途徑向社會(huì)公開(kāi)。

六、本文書(shū)以上各條視為甲乙雙方簽訂的委托律師代理協(xié)議，具有合同效力。除甲方簽署的《授權(quán)委托書(shū)》和乙方出具的《派案材料簽收單》外，各方之間不再簽署其他法律文件。

七、本文書(shū)履行過(guò)程中產(chǎn)生的糾紛，任何一方可向乙方住所地法院起訴。

八、本文書(shū)有效期限自簽訂之日起至強(qiáng)制執(zhí)行或調(diào)解履行之日止。

九、本文書(shū)一式叁聯(lián)，甲方、乙方、新民交通法援公益平臺(tái)各執(zhí)壹聯(lián)。

（以下無(wú)正文）

甲方：??????????????????????????????????????乙方：

住址：???????????????????????????????????????地址：

聯(lián)系電話：??????????????????????????????????電話：

案件調(diào)查方案紀(jì)委案件調(diào)查方案范文通用二

銀案防紀(jì)字【20xx】01號(hào)

20xx年4月6日上午,案件防控領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議在二樓會(huì)議室聯(lián)合召開(kāi)，組長(zhǎng)、副組長(zhǎng)和成員等同志參加了會(huì)議,會(huì)議首先對(duì)前期案件防控工作進(jìn)行了小結(jié)，按照會(huì)議議程由各成員部門(mén)負(fù)責(zé)人重點(diǎn)對(duì)當(dāng)前各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)隱患問(wèn)題進(jìn)行分析和指定整改措施，行領(lǐng)導(dǎo)就各自主管的案防事項(xiàng)進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)警示、提出了相關(guān)案件防控、防治要求;

現(xiàn)形成紀(jì)要如下:

一、 會(huì)議首先前期案件防控工作進(jìn)行了總結(jié)。第一季度上半年市支行組織了多次案件防控活動(dòng)，分層簽訂了案件防控目標(biāo)責(zé)任書(shū)，一季度循序開(kāi)展了基礎(chǔ)管理規(guī)范月、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)排查掃雷活動(dòng)，簽訂了《合規(guī)執(zhí)行年承諾書(shū)》，通過(guò)活動(dòng)的開(kāi)展確實(shí)達(dá)了領(lǐng)導(dǎo)重視，氛圍濃厚;內(nèi)控意識(shí)增強(qiáng)，內(nèi)控環(huán)境改善;履職檢查強(qiáng)化，內(nèi)控管理能力提升。但是也存在不少問(wèn)題和不足，整體活動(dòng)的效果不明顯，沒(méi)有完全達(dá)到或?qū)崿F(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)，內(nèi)控管理工作還沒(méi)有達(dá)到合規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化的要求和目的。

二、會(huì)議對(duì)各部門(mén)匯報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)隱患問(wèn)題和案件防控工作進(jìn)行了分析：

1、安全設(shè)施配備不全，如公司業(yè)務(wù)臺(tái)席未配備票據(jù)鑒別儀，東方支行少配一個(gè)狼牙棒，10號(hào)臺(tái)席無(wú)110報(bào)警按鈕，新橋礦、薛湖礦atm無(wú)110報(bào)警器，監(jiān)控資料不完整，加鈔探頭未與主機(jī)聯(lián)網(wǎng)，芒山支行監(jiān)控系統(tǒng)無(wú)聲音，公司業(yè)務(wù)柜面監(jiān)控資料保存達(dá)不到90天以上。

2、綜合管理部負(fù)責(zé)人開(kāi)展了安保檢查，存在檢查不深入，不全面(無(wú)離行式atm安保檢查記錄)，未定期通報(bào)。

(二)、空白憑證管理

1、重要空白憑證存在超量領(lǐng)取現(xiàn)象，如：通知存款200張從2019年領(lǐng)用至今未使用。

2、部分空白憑證未妥善保管現(xiàn)象;如：1月27日現(xiàn)場(chǎng)檢查1500本活折放在金庫(kù)地面上，未入柜保管。

3、憑證領(lǐng)用交接不規(guī)范，存在網(wǎng)點(diǎn)人員自行領(lǐng)取和請(qǐng)領(lǐng)發(fā)放單照不完整現(xiàn)象;如：1月4日和1月25日東方支行綜合柜員自行領(lǐng)取憑證2次;元月份請(qǐng)領(lǐng)單缺少1月4日百花營(yíng)業(yè)所，1月25日、營(yíng)業(yè)所共4份。

(三)、離行式atm管理

1、未嚴(yán)格執(zhí)行雙人加鈔，密鑰分管制度，加鈔配送不能全部隨款車押運(yùn)。如：1月28日現(xiàn)場(chǎng)檢查薛湖礦時(shí)，單人加鈔(帶款40萬(wàn)元)且未隨款車押運(yùn)(自已開(kāi)車)。

2、atm長(zhǎng)短款掛賬和沖銷不符合規(guī)定，無(wú)審批手續(xù)及授權(quán)人簽字;如1月7日和1月26日分別掛賬2019元，未沖正至客戶賬戶內(nèi)，以付出長(zhǎng)款形式交給客戶，資料《案件防控會(huì)議紀(jì)要范文》。營(yíng)業(yè)部1月6日長(zhǎng)款200未掛賬，未做沖正，而是直接存入客戶賬戶內(nèi)。

(四)、網(wǎng)點(diǎn)

1、重要空白憑證存在超量領(lǐng)取現(xiàn)象，如：東方支行綠卡通超量領(lǐng)用，1月4日領(lǐng)200張，至1月14日結(jié)余145張，又請(qǐng)領(lǐng)了200張。 芒山支行淘寶卡2019年12月18日領(lǐng)20張至2019年1月19日余19張，營(yíng)業(yè)部綠卡通 和國(guó)際卡超量領(lǐng)用。

2、支行長(zhǎng)、營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人及綜合柜員未按規(guī)定頻次進(jìn)行盤(pán)核柜員憑證、庫(kù)存現(xiàn)金。

3、現(xiàn)金管理不符合規(guī)定，大額下?lián)芸畈荒苋坎痖_(kāi)清點(diǎn)，如：營(yíng)業(yè)部1月18日提款20萬(wàn)元未雙人開(kāi)拆清點(diǎn)，支行1月20日提款50萬(wàn)元現(xiàn)金未雙人開(kāi)拆清點(diǎn)。

4、印章使用不規(guī)范，營(yíng)業(yè)部柜員毛玉蒙1月13在空白紙上加蓋‘儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)章’。

5、atm管理不規(guī)范，加鈔周期不合理;如：營(yíng)業(yè)部機(jī)具1626#1月6日加鈔14萬(wàn)元，至1月17日未加鈔。離行式atm劉河礦、薛湖礦也存在這種情況

6、凍結(jié)業(yè)務(wù)辦理不合規(guī)，未經(jīng)合規(guī)部門(mén)和主管行長(zhǎng)審批;如：東方支行2019年12月24日和28日2筆，凍結(jié)號(hào)360079#和360821#。

三、會(huì)議訣定：針對(duì)以上問(wèn)題提出以下要求：

1、加強(qiáng)培訓(xùn)，持續(xù)提高從業(yè)人員素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控意識(shí)。人力資源部抓好崗前培訓(xùn)，相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)抓好各自條線的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，有培訓(xùn)有考試有考核有通報(bào)。

2、加強(qiáng)整改工作，督導(dǎo)整改措施落實(shí)。糾正重布置輕落實(shí)、重檢查輕整改、重檢查輕查究的不良傾向，嚴(yán)格遵循誰(shuí)主管、誰(shuí)整改、誰(shuí)負(fù)責(zé)。明確主管部門(mén)或條線負(fù)責(zé)整改，被查單位或部門(mén)的負(fù)責(zé)人就是第一責(zé)任人，檢查部門(mén)做好督導(dǎo)和評(píng)價(jià)，跟蹤問(wèn)題的整改落實(shí)情況，不斷提高管理的效果。

3、嚴(yán)格責(zé)任查究工作，各業(yè)務(wù)檢查條線和合規(guī)、審計(jì)的檢查問(wèn)題一定要落實(shí)責(zé)任查究，需現(xiàn)場(chǎng)出具責(zé)任查究意見(jiàn)和績(jī)效扣減通知單就現(xiàn)場(chǎng)出具，直接處理經(jīng)辦人。凡是屢查屢犯問(wèn)題和當(dāng)期通報(bào)處理的問(wèn)題直接對(duì)相關(guān)主管人員和單位、部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行責(zé)任查究，督促被查單位負(fù)責(zé)人、主管人主動(dòng)對(duì)內(nèi)加強(qiáng)管理，認(rèn)真落實(shí)相關(guān)責(zé)任。

案件調(diào)查方案紀(jì)委案件調(diào)查方案范文通用三

楊錫懷案件是黨的十九大以來(lái)，中央紀(jì)委國(guó)家監(jiān)委直接查處的首例省級(jí)紀(jì)委監(jiān)委領(lǐng)導(dǎo)干部重大違紀(jì)違法案件；邱大明案件是國(guó)家監(jiān)委成立后，中央紀(jì)委國(guó)家監(jiān)委直接立案查處并移送司法機(jī)關(guān)的第一起紀(jì)檢監(jiān)察干部重大違紀(jì)違法案。兩起案件的查處，是貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記“打鐵必須自身硬”和“刀刃向內(nèi)、不護(hù)犢子”的政治要求，是紀(jì)檢監(jiān)察干部監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)反映紀(jì)檢監(jiān)察干部的問(wèn)題線索認(rèn)真核查，對(duì)執(zhí)紀(jì)違紀(jì)的堅(jiān)決查處、失職失責(zé)的嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，堅(jiān)決清理門(mén)戶、堅(jiān)決防止“燈下黑”的具體行動(dòng)。對(duì)于教育廣大紀(jì)檢監(jiān)察干部進(jìn)一步堅(jiān)定理想信念、絕對(duì)忠誠(chéng)于黨、嚴(yán)守紀(jì)律底線、依規(guī)依紀(jì)依法履職盡責(zé)，具有重要的警示教育意義。圍繞本次民主生活會(huì)主題，代表紀(jì)委監(jiān)委班子對(duì)照檢查如下：

（一）嚴(yán)守政治紀(jì)律和政治規(guī)矩方面。

集中學(xué)習(xí)安排較少，個(gè)人自學(xué)不規(guī)范，學(xué)習(xí)成效不明顯。在支部開(kāi)展集中學(xué)習(xí)時(shí)，未能突出紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)的特點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)紀(jì)律和規(guī)矩的學(xué)習(xí)把握。班子成員開(kāi)展自學(xué)不規(guī)范，有時(shí)間了就學(xué)一學(xué)，工作忙了就往后推，有的黨員干部對(duì)“學(xué)習(xí)強(qiáng)國(guó)”app仍不夠重視，學(xué)習(xí)質(zhì)量參差不齊。雖然廣大紀(jì)檢監(jiān)察干部能夠做到對(duì)黨忠誠(chéng)，但政治意識(shí)、大局意識(shí)、核心意識(shí)、看齊意識(shí)還需要進(jìn)一步提高。

（二）嚴(yán)明工作紀(jì)律方面。

一是個(gè)別紀(jì)檢監(jiān)察干部的工作紀(jì)律意識(shí)不強(qiáng)。隨著機(jī)構(gòu)改革后紀(jì)委監(jiān)委編制增加，黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作任務(wù)繁重，原有紀(jì)檢監(jiān)察干部隊(duì)伍已不能滿足工作需要，我們又從各部門(mén)陸續(xù)選拔了一些新同志充實(shí)到隊(duì)伍當(dāng)中。但很多同志沒(méi)有接受過(guò)紀(jì)檢監(jiān)察工作系統(tǒng)培訓(xùn)，大多靠老同志在實(shí)戰(zhàn)中傳授經(jīng)驗(yàn)，工作紀(jì)律意識(shí)不強(qiáng)，在程序性、方法性問(wèn)題上還存在缺陷。個(gè)別老同志認(rèn)為自己多年從事紀(jì)檢監(jiān)察工作，在工作紀(jì)律方面不存在問(wèn)題，對(duì)新印發(fā)的監(jiān)督執(zhí)紀(jì)工作規(guī)則學(xué)習(xí)不深入，對(duì)省紀(jì)委“十不準(zhǔn)”要求也未能全面掌握，被“圍獵”的風(fēng)險(xiǎn)依然存在。

二是對(duì)全縣黨風(fēng)廉政建設(shè)抓早抓小、防微杜漸力度不足。大多數(shù)時(shí)候都將紀(jì)檢監(jiān)察工作重點(diǎn)放在了案件查辦、專項(xiàng)整治等方面，對(duì)日常監(jiān)管不夠重視，在紅臉出汗、“治未病”上力度不足，監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“第一種形態(tài)”運(yùn)用還不充分。對(duì)紀(jì)律的約束作用有限，開(kāi)展工作紀(jì)律突擊檢查、交叉互查次數(shù)不多，推動(dòng)全縣各單位各部門(mén)落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、防止“四風(fēng)”問(wèn)題反彈回潮力度不夠。

（三）講政德修政德方面。

紀(jì)委監(jiān)委班子能夠講政治、顧大局，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，樹(shù)牢新時(shí)代紀(jì)檢監(jiān)察工作正確政治方向。但有時(shí)受“人情社會(huì)”干擾，在工作之余也會(huì)參加一些聚會(huì)活動(dòng)，雖然都是正常的交往，但也要時(shí)刻提高警惕，不斷提高政治敏感性，防止社交關(guān)系異化，樹(shù)立紀(jì)檢監(jiān)察干部良好形象。必須以楊錫懷、邱大明等違紀(jì)違法案件為誡，堅(jiān)決防止搞“師生圈”“校友圈”“老鄉(xiāng)圈”等團(tuán)伙主義，出現(xiàn)責(zé)任田里充當(dāng)“老好人”，辦人情案、關(guān)系案等問(wèn)題。

（四）帶頭錘煉作風(fēng)方面。

班子成員在帶頭錘煉作風(fēng)方面還有差距，主要表現(xiàn)在下基層較少，大部分時(shí)間都在辦公室工作或參加會(huì)議，在一定程度上出現(xiàn)了脫離群眾的問(wèn)題。個(gè)別時(shí)候?qū)ψ约阂筮€不夠嚴(yán)格，偶爾也存在遲到早退現(xiàn)象，對(duì)分管同志的監(jiān)督約束力不足。向基層部署工作時(shí)有時(shí)未能考慮到實(shí)際情況，一味下硬任務(wù)，以會(huì)議落實(shí)會(huì)議、以文件落實(shí)文件現(xiàn)象也有所存在。

（一）政治理論學(xué)習(xí)有所松懈。

以思想政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)認(rèn)識(shí)不到位，偏重于業(yè)務(wù)工作，對(duì)政治理論學(xué)習(xí)不夠重視，常以時(shí)間緊、任務(wù)重為由放松理論學(xué)習(xí)。紀(jì)委監(jiān)委班子對(duì)黨員干部的宣傳教育不到位，對(duì)其思想動(dòng)態(tài)是否出現(xiàn)波動(dòng)、理想信念是否出現(xiàn)動(dòng)搖未能及時(shí)予以關(guān)注和正確引導(dǎo)。一些紀(jì)檢監(jiān)察干部的政治理論水平不高，政治建設(shè)還有待加強(qiáng)。

（二）政治紀(jì)律監(jiān)督有待強(qiáng)化。

紀(jì)委監(jiān)委機(jī)關(guān)對(duì)自身?yè)?dān)負(fù)的深化全面從嚴(yán)治黨相關(guān)責(zé)任認(rèn)識(shí)不全面，落實(shí)不到位，在協(xié)助黨委落實(shí)主體責(zé)任時(shí)怕越權(quán)越界，畏手畏腳，在發(fā)揮黨內(nèi)監(jiān)督專責(zé)機(jī)關(guān)作用時(shí)對(duì)紀(jì)律和規(guī)矩的約束力不強(qiáng)，對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況未能及時(shí)開(kāi)展“回頭看”。

（三）宗旨意識(shí)有所弱化。

班子成員的宗旨意識(shí)有所弱化，對(duì)基層基礎(chǔ)情況了解不多，長(zhǎng)時(shí)間在辦公室工作，考慮如何對(duì)上級(jí)負(fù)責(zé)、向上級(jí)匯報(bào)的時(shí)候多了，深入群眾了解難處、對(duì)群眾擔(dān)當(dāng)?shù)臅r(shí)候少了。要時(shí)刻謹(jǐn)記權(quán)力是黨和人民賦予的，把加強(qiáng)黨性修養(yǎng)作為終身的必修課，講黨性、重品行、做表率，著力解決群眾普遍關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，不斷增強(qiáng)群眾的獲得感、幸福感、安全感。

（一）加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，確保紀(jì)檢監(jiān)察工作正確政治方向。

監(jiān)督執(zhí)紀(jì)是政治性極強(qiáng)的工作，必須在黨的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展。要旗幟鮮明講政治，把黨的政治建設(shè)擺在首位，進(jìn)一步強(qiáng)化黨的領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)格執(zhí)行重大事項(xiàng)、重要問(wèn)題及時(shí)向縣委請(qǐng)示報(bào)告制度，確保紀(jì)檢監(jiān)察工作正確的政治方向。提高對(duì)個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告的重視，確保按要求填報(bào)。廣大紀(jì)檢監(jiān)察干部要把遵守黨的紀(jì)律、聽(tīng)從黨的指揮、接受黨的考驗(yàn)上升為政治自覺(jué)，提升政治修養(yǎng)。

（二）加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步嚴(yán)明政治紀(jì)律和政治規(guī)矩。

持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想以及習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話精神，牢牢把握“兩個(gè)維護(hù)”根本政治任務(wù)，把全面從嚴(yán)治黨貫穿于紀(jì)檢監(jiān)察工作全過(guò)程。充分發(fā)揮黨內(nèi)監(jiān)督專責(zé)機(jī)關(guān)作用，協(xié)助黨委落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任，強(qiáng)化政治紀(jì)律監(jiān)督，嚴(yán)肅查處、堅(jiān)決糾正“七個(gè)有之”問(wèn)題。加快推進(jìn)巡察反饋意見(jiàn)整改落實(shí)，靈活運(yùn)用監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“四種形態(tài)”，嚴(yán)明政治紀(jì)律和政治規(guī)矩。

（三）加強(qiáng)自身建設(shè)，打造忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)?shù)募o(jì)檢監(jiān)察隊(duì)伍。

楊錫懷同志違法違紀(jì)案件再一次表明，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)不是天然的“保險(xiǎn)箱”，紀(jì)檢監(jiān)察干部也不具備天然免疫力，監(jiān)督者更要接受監(jiān)督，執(zhí)紀(jì)者必須受到更為嚴(yán)格的紀(jì)律約束。必須嚴(yán)格堅(jiān)守紀(jì)委監(jiān)委政治機(jī)關(guān)定位，牢記“打鐵必須自身硬”，扎實(shí)開(kāi)展“不忘初心、牢記使命”主題教育，層層落實(shí)“一崗雙責(zé)”，嚴(yán)防“燈下黑”。

（四）加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，持續(xù)整治群眾身邊腐敗和作風(fēng)問(wèn)題。

轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，班子成員帶頭下基層開(kāi)展調(diào)研，深入群眾中間了解百姓訴求。認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)防“四風(fēng)”反彈回潮，部署工作時(shí)要考慮到基層實(shí)際困難，盡量減少基層負(fù)擔(dān)。拓展正風(fēng)肅紀(jì)監(jiān)督，堅(jiān)持把扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問(wèn)題專項(xiàng)治理與基層懲治腐敗結(jié)合起來(lái)，以正風(fēng)肅紀(jì)監(jiān)督的實(shí)際成效增強(qiáng)群眾的獲得感、幸福感、安全感。聚焦群眾痛點(diǎn)難點(diǎn)，努力破解教育醫(yī)療、環(huán)境保護(hù)、食品藥品安全等方面侵害群眾利益的問(wèn)題。圍繞“解放思想、提升能力、轉(zhuǎn)變作風(fēng)”活動(dòng)，大力推進(jìn)作風(fēng)建設(shè)，開(kāi)展“服務(wù)和保障民營(yíng)企業(yè)發(fā)展”專項(xiàng)整治，重點(diǎn)整治在扶持和服務(wù)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展中的不擔(dān)當(dāng)、不作為、服務(wù)漂浮等問(wèn)題，以及基層干部工作敷衍、吃拿卡要、冷橫硬推等問(wèn)題，不斷優(yōu)化全縣營(yíng)商環(huán)境。

案件調(diào)查方案紀(jì)委案件調(diào)查方案范文通用四

楊錫懷案件是黨的十九大以來(lái)，中央紀(jì)委國(guó)家監(jiān)委直接查處的首例省級(jí)紀(jì)委監(jiān)委領(lǐng)導(dǎo)干部重大違紀(jì)違法案件；邱大明案件是國(guó)家監(jiān)委成立后，中央紀(jì)委國(guó)家監(jiān)委直接立案查處并移送司法機(jī)關(guān)的第一起紀(jì)檢監(jiān)察干部重大違紀(jì)違法案。兩起案件的查處，是貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記“打鐵必須自身硬”和“刀刃向內(nèi)、不護(hù)犢子”的政治要求，是紀(jì)檢監(jiān)察干部監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)反映紀(jì)檢監(jiān)察干部的問(wèn)題線索認(rèn)真核查，對(duì)執(zhí)紀(jì)違紀(jì)的堅(jiān)決查處、失職失責(zé)的嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，堅(jiān)決清理門(mén)戶、堅(jiān)決防止“燈下黑”的具體行動(dòng)。對(duì)于教育廣大紀(jì)檢監(jiān)察干部進(jìn)一步堅(jiān)定理想信念、絕對(duì)忠誠(chéng)于黨、嚴(yán)守紀(jì)律底線、依規(guī)依紀(jì)依法履職盡責(zé)，具有重要的警示教育意義。圍繞本次民主生活會(huì)主題，代表紀(jì)委監(jiān)委班子對(duì)照檢查如下：

（一）嚴(yán)守政治紀(jì)律和政治規(guī)矩方面。

集中學(xué)習(xí)安排較少，個(gè)人自學(xué)不規(guī)范，學(xué)習(xí)成效不明顯。在支部開(kāi)展集中學(xué)習(xí)時(shí)，未能突出紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)的特點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)紀(jì)律和規(guī)矩的學(xué)習(xí)把握。班子成員開(kāi)展自學(xué)不規(guī)范，有時(shí)間了就學(xué)一學(xué)，工作忙了就往后推，有的黨員干部對(duì)“學(xué)習(xí)強(qiáng)國(guó)”app仍不夠重視，學(xué)習(xí)質(zhì)量參差不齊。雖然廣大紀(jì)檢監(jiān)察干部能夠做到對(duì)黨忠誠(chéng)，但政治意識(shí)、大局意識(shí)、核心意識(shí)、看齊意識(shí)還需要進(jìn)一步提高。

（二）嚴(yán)明工作紀(jì)律方面。

一是個(gè)別紀(jì)檢監(jiān)察干部的工作紀(jì)律意識(shí)不強(qiáng)。隨著機(jī)構(gòu)改革后紀(jì)委監(jiān)委編制增加，黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作任務(wù)繁重，原有紀(jì)檢監(jiān)察干部隊(duì)伍已不能滿足工作需要，我們又從各部門(mén)陸續(xù)選拔了一些新同志充實(shí)到隊(duì)伍當(dāng)中。但很多同志沒(méi)有接受過(guò)紀(jì)檢監(jiān)察工作系統(tǒng)培訓(xùn)，大多靠老同志在實(shí)戰(zhàn)中傳授經(jīng)驗(yàn)，工作紀(jì)律意識(shí)不強(qiáng)，在程序性、方法性問(wèn)題上還存在缺陷。個(gè)別老同志認(rèn)為自己多年從事紀(jì)檢監(jiān)察工作，在工作紀(jì)律方面不存在問(wèn)題，對(duì)新印發(fā)的監(jiān)督執(zhí)紀(jì)工作規(guī)則學(xué)習(xí)不深入，對(duì)省紀(jì)委“十不準(zhǔn)”要求也未能全面掌握，被“圍獵”的風(fēng)險(xiǎn)依然存在。

二是對(duì)全縣黨風(fēng)廉政建設(shè)抓早抓小、防微杜漸力度不足。大多數(shù)時(shí)候都將紀(jì)檢監(jiān)察工作重點(diǎn)放在了案件查辦、專項(xiàng)整治等方面，對(duì)日常監(jiān)管不夠重視，在紅臉出汗、“治未病”上力度不足，監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“第一種形態(tài)”運(yùn)用還不充分。對(duì)紀(jì)律的約束作用有限，開(kāi)展工作紀(jì)律突擊檢查、交叉互查次數(shù)不多，推動(dòng)全縣各單位各部門(mén)落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、防止“四風(fēng)”問(wèn)題反彈回潮力度不夠。

（三）講政德修政德方面。

紀(jì)委監(jiān)委班子能夠講政治、顧大局，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，樹(shù)牢新時(shí)代紀(jì)檢監(jiān)察工作正確政治方向。但有時(shí)受“人情社會(huì)”干擾，在工作之余也會(huì)參加一些聚會(huì)活動(dòng)，雖然都是正常的交往，但也要時(shí)刻提高警惕，不斷提高政治敏感性，防止社交關(guān)系異化，樹(shù)立紀(jì)檢監(jiān)察干部良好形象。必須以楊錫懷、邱大明等違紀(jì)違法案件為誡，堅(jiān)決防止搞“師生圈”“校友圈”“老鄉(xiāng)圈”等團(tuán)伙主義，出現(xiàn)責(zé)任田里充當(dāng)“老好人”，辦人情案、關(guān)系案等問(wèn)題。

（四）帶頭錘煉作風(fēng)方面。

班子成員在帶頭錘煉作風(fēng)方面還有差距，主要表現(xiàn)在下基層較少，大部分時(shí)間都在辦公室工作或參加會(huì)議，在一定程度上出現(xiàn)了脫離群眾的問(wèn)題。個(gè)別時(shí)候?qū)ψ约阂筮€不夠嚴(yán)格，偶爾也存在遲到早退現(xiàn)象，對(duì)分管同志的監(jiān)督約束力不足。向基層部署工作時(shí)有時(shí)未能考慮到實(shí)際情況，一味下硬任務(wù)，以會(huì)議落實(shí)會(huì)議、以文件落實(shí)文件現(xiàn)象也有所存在。

（一）政治理論學(xué)習(xí)有所松懈。

以思想政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)認(rèn)識(shí)不到位，偏重于業(yè)務(wù)工作，對(duì)政治理論學(xué)習(xí)不夠重視，常以時(shí)間緊、任務(wù)重為由放松理論學(xué)習(xí)。紀(jì)委監(jiān)委班子對(duì)黨員干部的宣傳教育不到位，對(duì)其思想動(dòng)態(tài)是否出現(xiàn)波動(dòng)、理想信念是否出現(xiàn)動(dòng)搖未能及時(shí)予以關(guān)注和正確引導(dǎo)。一些紀(jì)檢監(jiān)察干部的政治理論水平不高，政治建設(shè)還有待加強(qiáng)。

（二）政治紀(jì)律監(jiān)督有待強(qiáng)化。

紀(jì)委監(jiān)委機(jī)關(guān)對(duì)自身?yè)?dān)負(fù)的深化全面從嚴(yán)治黨相關(guān)責(zé)任認(rèn)識(shí)不全面，落實(shí)不到位，在協(xié)助黨委落實(shí)主體責(zé)任時(shí)怕越權(quán)越界，畏手畏腳，在發(fā)揮黨內(nèi)監(jiān)督專責(zé)機(jī)關(guān)作用時(shí)對(duì)紀(jì)律和規(guī)矩的約束力不強(qiáng)，對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況未能及時(shí)開(kāi)展“回頭看”。

（三）宗旨意識(shí)有所弱化。

班子成員的宗旨意識(shí)有所弱化，對(duì)基層基礎(chǔ)情況了解不多，長(zhǎng)時(shí)間在辦公室工作，考慮如何對(duì)上級(jí)負(fù)責(zé)、向上級(jí)匯報(bào)的時(shí)候多了，深入群眾了解難處、對(duì)群眾擔(dān)當(dāng)?shù)臅r(shí)候少了。要時(shí)刻謹(jǐn)記權(quán)力是黨和人民賦予的，把加強(qiáng)黨性修養(yǎng)作為終身的必修課，講黨性、重品行、做表率，著力解決群眾普遍關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，不斷增強(qiáng)群眾的獲得感、幸福感、安全感。

（一）加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，確保紀(jì)檢監(jiān)察工作正確政治方向。

監(jiān)督執(zhí)紀(jì)是政治性極強(qiáng)的工作，必須在黨的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展。要旗幟鮮明講政治，把黨的政治建設(shè)擺在首位，進(jìn)一步強(qiáng)化黨的領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)格執(zhí)行重大事項(xiàng)、重要問(wèn)題及時(shí)向縣委請(qǐng)示報(bào)告制度，確保紀(jì)檢監(jiān)察工作正確的政治方向。提高對(duì)個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告的重視，確保按要求填報(bào)。廣大紀(jì)檢監(jiān)察干部要把遵守黨的紀(jì)律、聽(tīng)從黨的指揮、接受黨的考驗(yàn)上升為政治自覺(jué)，提升政治修養(yǎng)。

（二）加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步嚴(yán)明政治紀(jì)律和政治規(guī)矩。

持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想以及習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話精神，牢牢把握“兩個(gè)維護(hù)”根本政治任務(wù)，把全面從嚴(yán)治黨貫穿于紀(jì)檢監(jiān)察工作全過(guò)程。充分發(fā)揮黨內(nèi)監(jiān)督專責(zé)機(jī)關(guān)作用，協(xié)助黨委落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任，強(qiáng)化政治紀(jì)律監(jiān)督，嚴(yán)肅查處、堅(jiān)決糾正“七個(gè)有之”問(wèn)題。加快推進(jìn)巡察反饋意見(jiàn)整改落實(shí)，靈活運(yùn)用監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“四種形態(tài)”，嚴(yán)明政治紀(jì)律和政治規(guī)矩。

（三）加強(qiáng)自身建設(shè)，打造忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)?shù)募o(jì)檢監(jiān)察隊(duì)伍。

楊錫懷同志違法違紀(jì)案件再一次表明，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)不是天然的“保險(xiǎn)箱”，紀(jì)檢監(jiān)察干部也不具備天然免疫力，監(jiān)督者更要接受監(jiān)督，執(zhí)紀(jì)者必須受到更為嚴(yán)格的紀(jì)律約束。必須嚴(yán)格堅(jiān)守紀(jì)委監(jiān)委政治機(jī)關(guān)定位，牢記“打鐵必須自身硬”，扎實(shí)開(kāi)展“不忘初心、牢記使命”主題教育，層層落實(shí)“一崗雙責(zé)”，嚴(yán)防“燈下黑”。

（四）加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，持續(xù)整治群眾身邊腐敗和作風(fēng)問(wèn)題。

轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，班子成員帶頭下基層開(kāi)展調(diào)研，深入群眾中間了解百姓訴求。認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)防“四風(fēng)”反彈回潮，部署工作時(shí)要考慮到基層實(shí)際困難，盡量減少基層負(fù)擔(dān)。拓展正風(fēng)肅紀(jì)監(jiān)督，堅(jiān)持把扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問(wèn)題專項(xiàng)治理與基層懲治腐敗結(jié)合起來(lái)，以正風(fēng)肅紀(jì)監(jiān)督的實(shí)際成效增強(qiáng)群眾的獲得感、幸福感、安全感。聚焦群眾痛點(diǎn)難點(diǎn)，努力破解教育醫(yī)療、環(huán)境保護(hù)、食品藥品安全等方面侵害群眾利益的問(wèn)題。圍繞“解放思想、提升能力、轉(zhuǎn)變作風(fēng)”活動(dòng)，大力推進(jìn)作風(fēng)建設(shè)，開(kāi)展“服務(wù)和保障民營(yíng)企業(yè)發(fā)展”專項(xiàng)整治，重點(diǎn)整治在扶持和服務(wù)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展中的不擔(dān)當(dāng)、不作為、服務(wù)漂浮等問(wèn)題，以及基層干部工作敷衍、吃拿卡要、冷橫硬推等問(wèn)題，不斷優(yōu)化全縣營(yíng)商環(huán)境。

案件調(diào)查方案紀(jì)委案件調(diào)查方案范文通用五

銀行自產(chǎn)生以來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)就與之形影不離、相伴相生。風(fēng)險(xiǎn)既是一種挑戰(zhàn)，也蘊(yùn)藏著機(jī)會(huì)。銀行因?yàn)橛行Ч芸仫L(fēng)險(xiǎn)而生存和繁榮，也因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管控不力而衰敗和消亡。困此，風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行最重要的職能，也是現(xiàn)代銀行科學(xué)管理的核心內(nèi)容。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征。作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，銀行能否正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、能否有效管控風(fēng)險(xiǎn)，將決定銀行的生存與發(fā)展。近幾十年來(lái)，隨著金融風(fēng)險(xiǎn)和金融危機(jī)的頻繁爆發(fā)，人們對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的重視和認(rèn)識(shí)逐步加深，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理已引起社會(huì)、政府和銀行機(jī)構(gòu)的高度重視。如何有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)，特別是防范案件，已成為銀行業(yè)管理的主要任務(wù)之一。

一、銀行風(fēng)險(xiǎn)的含義(一)風(fēng)險(xiǎn)

1、風(fēng)險(xiǎn)定義。目前，學(xué)術(shù)界對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵還沒(méi)有統(tǒng)一定義，由于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理解、認(rèn)識(shí)程度不同或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的研究角度不同，不同的學(xué)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)概念有著不同的解釋。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)一般是指未來(lái)的消極結(jié)果或損失的潛在可能。這一定義包含兩層含義：一是未來(lái)結(jié)果的不確定性；二是損失的可能性。

2、風(fēng)險(xiǎn)要素。風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果是風(fēng)險(xiǎn)的基本構(gòu)成要素。風(fēng)險(xiǎn)困素是風(fēng)險(xiǎn)形成的必要條件，是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生和存在的前提，包括有形因素如物質(zhì)條件、無(wú)形因素如道德品行等。風(fēng)險(xiǎn)事件是風(fēng)險(xiǎn)因素沒(méi)有被有效管理控制從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果的事件，它是風(fēng)險(xiǎn)存在的充分條件，在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)中占核心地位。同時(shí)，它也是連接風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果的橋梁，是風(fēng)險(xiǎn)由可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性的媒介。風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的影響或損失，包括直接損失如資金被挪用無(wú)法追回、間接損失如聲譽(yù)1

形象受損等。

3、風(fēng)險(xiǎn)與損失。風(fēng)險(xiǎn)與損失兩者有著密切的關(guān)聯(lián)關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)是損失的條件，損失是風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果，但風(fēng)險(xiǎn)并不必然有損失。風(fēng)險(xiǎn)通常采用損失的可能性及潛在的損失規(guī)模來(lái)計(jì)量，但絕不等同于損失本身。損失是一個(gè)事后概念，反映的是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后所造成的實(shí)際結(jié)果；風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)。風(fēng)險(xiǎn)既是損失的來(lái)源，也是盈利的機(jī)會(huì)。盈利來(lái)自對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理和控制，高風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)高收益?；煜L(fēng)險(xiǎn)和損失，也就混淆了發(fā)生損失之前的風(fēng)險(xiǎn)管理和損失發(fā)生后的損失處臵，從而影響風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性和主動(dòng)性。

4、風(fēng)險(xiǎn)管理。人們?cè)谧非竽繕?biāo)的同時(shí)，為降低和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，利用各種手段識(shí)別、分析、計(jì)量、管理、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)的決策與行動(dòng)過(guò)程就是風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力建設(shè)的重要內(nèi)容，其本質(zhì)就是用科學(xué)、先進(jìn)、有效的方法，在業(yè)務(wù)發(fā)展、盈利需要和風(fēng)險(xiǎn)之間找出平衡點(diǎn)，其目標(biāo)是把風(fēng)險(xiǎn)帶味的積極影響(機(jī)會(huì))最大化，同時(shí)讓消極影響(損失)最小化，實(shí)現(xiàn)等量風(fēng)險(xiǎn)最大效益。

(二)銀行風(fēng)險(xiǎn)

1、銀行風(fēng)險(xiǎn)。銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，由于各種不確定因素而導(dǎo)致其損失或盈利能力下降的可能性。銀行業(yè)作為一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管控風(fēng)險(xiǎn)并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失、獲取風(fēng)險(xiǎn)收益的特殊行業(yè)。作為一種核心能力，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的高低，直接影響到銀行的興衰存亡。

2、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量(評(píng)估)、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋等方法，預(yù)防、回避、分散、轉(zhuǎn)移或承受經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，在追逐利益的同時(shí)，維護(hù)銀行安全的行為。

(三)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要特征

與一般企業(yè)相比，銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要特征包括：

1、客觀性。由于市場(chǎng)信息的不對(duì)稱性和主體對(duì)客觀世界認(rèn)識(shí)的局限性，市場(chǎng)經(jīng)2

濟(jì)主體作出的決策往往是不及時(shí)、不全面和不可靠的，有時(shí)甚至是錯(cuò)誤的，客觀上可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生；即使作為“理性經(jīng)濟(jì)人”，人也有一種道德上的冒險(xiǎn)精神和趨利避害動(dòng)機(jī)，其投機(jī)、冒險(xiǎn)和各種鉆營(yíng)性的客觀存在導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)不可避免；銀行作為信用中介，客觀上面臨著期限、數(shù)量、信息不對(duì)稱等風(fēng)險(xiǎn)，加之信用對(duì)象的復(fù)雜性，決定了風(fēng)險(xiǎn)存在的必然性。

2、隱蔽性。銀行對(duì)信用的傳導(dǎo)放大作用，導(dǎo)致許多損失或風(fēng)險(xiǎn)隱患被信用循環(huán)所掩蓋；銀行具有信用貨幣發(fā)行和創(chuàng)造信用的功能，使得本來(lái)屬于即期銀行風(fēng)險(xiǎn)的后果，可能被通貨膨脹、借新還舊、以貸收息所掩蓋；銀行壟斷、行政干預(yù)或政府特權(quán)，使一些本已顯現(xiàn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)被人為的行政壓抑所掩蓋。

3、擴(kuò)散性。銀行風(fēng)險(xiǎn)不同于經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域其他風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)最顯著的特性。就是銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)損失或失敗，不僅影響自身的生存和發(fā)展，更突出的是導(dǎo)致眾多儲(chǔ)蓄者和投資者的損失或失敗。這就是銀行風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散性。一方面，銀行作為儲(chǔ)蓄和投資的信用中介組織，一邊聯(lián)結(jié)或聚集著成千上萬(wàn)的眾多儲(chǔ)蓄者，是存款者的集中地；另一邊聯(lián)結(jié)或聚集著眾多的投資者，是投資者的總代表。銀行經(jīng)營(yíng)管理的失敗，必然連鎖造成眾多儲(chǔ)蓄者和投資著蒙受損失。另一方面，銀行業(yè)不僅向社會(huì)提供信用中介服務(wù)。而且在很大程度上能夠創(chuàng)造信用、放大信用。因而，銀行風(fēng)險(xiǎn)不僅對(duì)原生存款和初始投資產(chǎn)生廣泛的影響，而且還具有數(shù)量倍數(shù)擴(kuò)散的效應(yīng)。

4、加速性。銀行風(fēng)險(xiǎn)一旦爆發(fā)，不同于經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域其他風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)時(shí)只在既定范圍內(nèi)勻速變動(dòng)，而是因風(fēng)險(xiǎn)失去信用基礎(chǔ)，從而加速變動(dòng)。如一旦某種情況下銀行出現(xiàn)某筆或某幾筆存款不能兌付時(shí)，就可能導(dǎo)致擠兌事件發(fā)生。這時(shí)越是存款兌付不了，就越是投有客戶去存款，客戶越是擠兌；越是擠兌和存款減少，就越是兌付用難，從而形成“馬太效應(yīng)”。再如，銀行一旦大量貸款難以收回，就會(huì)導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)困難；越是資金周轉(zhuǎn)困難，貸款就越難收回，從而形成貸款循環(huán)“鎖定”和惡性循環(huán)。所以。一旦銀行風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，往往都呈現(xiàn)突發(fā)性、加速性，如不及時(shí)有效控制，極易導(dǎo)致大范3

圍的金融危機(jī)，甚至引起社會(huì)動(dòng)蕩。

5、可控性。隨著銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的發(fā)展、金融市場(chǎng)的規(guī)范、歷史經(jīng)驗(yàn)的積累和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，銀行可以通過(guò)一定的制度、方法和技術(shù)手段等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)在事前進(jìn)行識(shí)別、分析、預(yù)測(cè)、防范，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)進(jìn)行化解、補(bǔ)救?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)并不等同于徹底消除風(fēng)險(xiǎn)，而是把風(fēng)險(xiǎn)盡可能降到最低限度，控制在可承受范圍之內(nèi)。此外，宏觀金融監(jiān)管的加強(qiáng)，特別是金融監(jiān)管法規(guī)、條例、制度、辦法的建立健全及監(jiān)管方式的創(chuàng)新發(fā)展，使金融行為主體受到有效約束，從而把銀行風(fēng)險(xiǎn)納人可控的組織保障之中。正因?yàn)殂y行風(fēng)險(xiǎn)是可控的，才使銀行案件防控工作具有現(xiàn)實(shí)意義。

根據(jù)巴塞爾委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》和《巴塞爾新資本協(xié)議》。通常將銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為八大類風(fēng)險(xiǎn)，即信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

(一)信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行借款人或交易對(duì)手無(wú)法按照協(xié)議條款償還債務(wù)的可能性。它是威脅銀行機(jī)構(gòu)乃至整個(gè)金融系統(tǒng)穩(wěn)健性的最大因素。只要存在銀行資金的發(fā)放、承諾、投資或其他的風(fēng)險(xiǎn)敞口，無(wú)論是反映在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)還是表外，都會(huì)產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，貸款(授信業(yè)務(wù))是銀行最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包括借款人違約的可能性，還包括借款人信用狀況或評(píng)價(jià)下降(信用評(píng)級(jí)下調(diào))的風(fēng)險(xiǎn)，如貸款到期不能償還本息等。常見(jiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。違約風(fēng)險(xiǎn)是交易對(duì)手因經(jīng)濟(jì)或經(jīng)營(yíng)狀況不佳或惡意逃債而產(chǎn)生的違約風(fēng)險(xiǎn)：結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方不能履約的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。交易類業(yè)務(wù)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。市場(chǎng)風(fēng)4

險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)(包括黃金)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是銀行財(cái)務(wù)狀況受到利率不利波動(dòng)影響的可能性，是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中尤為重要的風(fēng)險(xiǎn)類別。匯率風(fēng)險(xiǎn)是耒預(yù)料到的匯率變動(dòng)給銀行頭寸價(jià)值造成負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)。股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是銀行受到股票價(jià)格不利變動(dòng)造成投資負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)。商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指在二級(jí)市場(chǎng)(期貨)交易的實(shí)物產(chǎn)品受到價(jià)格的不利變動(dòng)造成負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)。

(三)操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)及外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，它不能給銀行帶來(lái)利潤(rùn)，銀行之所以承擔(dān)是因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)不可避免。管理的策略是在成本一定的情況下盡可能降低風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)包括下列事件帶來(lái)的損失：內(nèi)部欺詐；外部欺詐；就業(yè)政策和工作場(chǎng)所安全性風(fēng)險(xiǎn)；客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)體資產(chǎn)的損壞；業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失??；執(zhí)行、交割和流程管理風(fēng)險(xiǎn)等。

(四)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)力為增加資產(chǎn)和償還到期債務(wù)提供融資或變現(xiàn)資產(chǎn)而造成損失或資不抵債的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)危害性較大，如出現(xiàn)儲(chǔ)戶擠兌就可能出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)一般可分為負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是銀行無(wú)法以與其他類似銀行相同的成本從市場(chǎng)上籌集資金(融資)的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是銀行無(wú)法在市場(chǎng)上出售或沖銷資產(chǎn)頭寸(變現(xiàn))的風(fēng)險(xiǎn)。

(五)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)又稱國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)，足指經(jīng)濟(jì)主體與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)往來(lái)時(shí)。由于別國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)存在于國(guó)際間的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易和金融交易活動(dòng)中。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在的國(guó)家的行為引起的，它超出了債權(quán)人的控制范圍。如冰島、希臘等國(guó)家出現(xiàn)的債務(wù)危機(jī)，伊拉克的戰(zhàn)爭(zhēng)等。

(六)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)銀行的負(fù)面評(píng)價(jià)，從而導(dǎo)致其客戶群縮小、發(fā)生昂貴的訴訟或使其收益下降、形象聲譽(yù)受損的風(fēng)險(xiǎn)。銀行的意外事件、政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)及任何一項(xiàng)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都有可能對(duì)銀行產(chǎn)生負(fù)面影響，造成聲譽(yù)損失。銀行通常把聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看做是對(duì)其企業(yè)價(jià)值的撮大威脅。維護(hù)客戶和整個(gè)市場(chǎng)信心、預(yù)先防范和有效應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是銀行非常重要的任務(wù)。

(七)法律風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因違反法律或法律不完善、不明確情況下發(fā)生交易行為，導(dǎo)致銀行不能履行合同、發(fā)生訴訟或其他法律糾紛，對(duì)銀行造成不利影響和損失的可能性。其表現(xiàn)形式有：銀行在金融活動(dòng)中違反法律法規(guī)將會(huì)受到法律制裁(違法)；金融合約不能受到法律應(yīng)予的保護(hù)而無(wú)法履行或金融合約條款不周密(缺陷)；法律法規(guī)跟不上金融創(chuàng)新的步伐，使創(chuàng)新金融交易的合法性難以保證，交易一方或雙方可能因找不到相應(yīng)的法律保護(hù)而遭受損失(缺失)；各種犯罪及不道德行為給金融資產(chǎn)安全構(gòu)成威脅(外部威脅)等。

(八)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展戰(zhàn)略，或與該戰(zhàn)略有關(guān)的假設(shè)條件、參數(shù)、目標(biāo)以及其他特征發(fā)生了負(fù)面改變，導(dǎo)致銀行損失的可能性。這種風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性或相互矛盾，為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷，實(shí)施時(shí)所需要的資源匱乏，以及整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程中的質(zhì)量難以保證。

上述風(fēng)險(xiǎn)分類并不是絕對(duì)的、孤立的，各種風(fēng)險(xiǎn)之間有著內(nèi)在的聯(lián)系。如操作風(fēng)險(xiǎn)中內(nèi)控水平的提高可以有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。所以，風(fēng)險(xiǎn)管理中必須注意各種風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，這也從一個(gè)側(cè)面對(duì)銀行提出了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。

近30年來(lái)，國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展歷程大致經(jīng)歷了以下幾個(gè)階段：

1、20世紀(jì)80年代。80年代初期，由于受債務(wù)危機(jī)影響，各國(guó)銀行普遍開(kāi)始注重對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理，西方主要國(guó)家銀行紛紛展開(kāi)合作，《巴塞爾資本協(xié)議》的誕生是這個(gè)階段的重要成果。該協(xié)議通過(guò)對(duì)不同類型資產(chǎn)規(guī)定不同權(quán)數(shù)來(lái)量化風(fēng)險(xiǎn)，是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)比較籠統(tǒng)的一種分析管理方法。

2、20世紀(jì)90年代。隨著衍生金融工具及交易的迅猛增長(zhǎng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)日益突出，1997年亞洲金融危機(jī)的爆發(fā)，巴林銀行倒閉、大和銀行及美國(guó)長(zhǎng)期資本管理公司損失等震驚世界的金融機(jī)構(gòu)危機(jī)大案，促使人們?cè)趯?duì)信用風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注的同時(shí)，加強(qiáng)了對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注。一些國(guó)際大銀行開(kāi)始建立自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量與資本配臵模型，以彌補(bǔ)《巴塞爾資本協(xié)議》的不足。金融危機(jī)促使人們更加重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的綜合模型以及操作風(fēng)險(xiǎn)的量化問(wèn)題，由此全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式開(kāi)始引起人們的重視。

3、21世紀(jì)初。2007年以來(lái)美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)引起的新一輪國(guó)際金融危機(jī)，給全球金融和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成了巨大沖擊，也暴露出金融衍生產(chǎn)品的設(shè)計(jì)缺陷、應(yīng)用失度和監(jiān)管缺失。這些金融創(chuàng)新中的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，并沒(méi)有消除風(fēng)險(xiǎn)，而是分散、轉(zhuǎn)移了風(fēng)險(xiǎn)，并通過(guò)它的高杠桿交易功能放大了風(fēng)險(xiǎn)，形成極大的金融泡沫，最終導(dǎo)致了危機(jī)的大爆發(fā)。這次危機(jī)對(duì)持續(xù)加強(qiáng)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理再次敲響了警鐘。由于造成了慘重的損失，除國(guó)際金融組織外，各國(guó)政府也紛紛出臺(tái)政策，在展開(kāi)全方位金融救助的同時(shí)，著力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理。

(二)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容

銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行從戰(zhàn)略定位、組織架構(gòu)、管理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理文化等全方位入手，以資本為基礎(chǔ)，對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)內(nèi)所有層級(jí)和部門(mén)的全部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)、各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的統(tǒng)一度量和控制。

1、全面風(fēng)險(xiǎn)管理概述。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)以及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)和資產(chǎn)組合，由管理這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)層級(jí)納7

人統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，然后依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。全面風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是銀行業(yè)務(wù)多元化后，銀行機(jī)構(gòu)本身產(chǎn)生的一種需求，也是在國(guó)際金融危機(jī)形勢(shì)下，國(guó)際監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)提出的一種要求。在新的監(jiān)管措施得到落實(shí)后，全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法會(huì)更廣泛地得到應(yīng)用。

2、全面風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程。銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展每一個(gè)環(huán)節(jié)的全過(guò)程管理。主要包括：

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：指銀行對(duì)宏觀、微觀環(huán)境中潛伏的各種可能給銀行帶來(lái)?yè)p失的網(wǎng)素進(jìn)行系統(tǒng)歸類分析，從而識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)因素的操作過(guò)程。目前，普遍采取的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法主要有：財(cái)務(wù)報(bào)表分析法、德?tīng)栰撤?、故障?shù)和篩選一監(jiān)測(cè)診斷方法等。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：第一是分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，第二是分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后所導(dǎo)致的損失程度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)決策的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要有：缺口分析法、久期分析法、外匯敞口分析法、敏感性分析法、情景分析法、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與決策：是指在取得風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的基礎(chǔ)上，研究該風(fēng)險(xiǎn)的|生質(zhì)、分析該風(fēng)險(xiǎn)的影響、尋求風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的行為。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法在很大程度上取決于管理者的主觀因素。常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法有：概率統(tǒng)計(jì)法、概率分布法、概率樹(shù)和損失模擬法。

風(fēng)險(xiǎn)處理：又稱風(fēng)險(xiǎn)處臵、風(fēng)險(xiǎn)化解，是指針對(duì)不同類型、不同概率和規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的措施或方法，使風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)的影響降到最低程度。風(fēng)險(xiǎn)處理的方法主要有：規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和承擔(dān)與補(bǔ)救措施。

風(fēng)險(xiǎn)學(xué)習(xí)：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總結(jié)，使每一次風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制技術(shù)等形成相應(yīng)規(guī)范案例和可運(yùn)用的技術(shù)方法，并在銀行內(nèi)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)案例進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，熟悉處臵過(guò)程，掌握具體處理技術(shù)、方法，從容應(yīng)對(duì)可能再度發(fā)生的同類風(fēng)險(xiǎn)。

3、全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法。銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理主要采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管理、資產(chǎn)證券化以及信用衍生產(chǎn)品等一系列全新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移8

各類風(fēng)險(xiǎn)。隨著技術(shù)的成熟，銀行越來(lái)越重視定量分析，通過(guò)內(nèi)部模型來(lái)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越具有客觀性和科學(xué)性。此外，建立全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化也成為銀行防范風(fēng)險(xiǎn)體系的重要組成部分。為了有效識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，銀行通常設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，但風(fēng)險(xiǎn)管理絕不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)，無(wú)論是董事會(huì)、高管層還是業(yè)務(wù)部門(mén)，每個(gè)人在從事崗位工作時(shí)，都必須深刻理解可能潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并主動(dòng)預(yù)防。

4、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。銀行應(yīng)著力建設(shè)支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理的“五大體系”：一是風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。按照精簡(jiǎn)高效原則，建立法人治理、內(nèi)部控制、行業(yè)監(jiān)督和外部監(jiān)管全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，最大限度地發(fā)揮各個(gè)層面和各個(gè)部門(mén)管理風(fēng)險(xiǎn)的綜合優(yōu)勢(shì)。二是風(fēng)險(xiǎn)管理崗位職責(zé)體系。對(duì)各個(gè)層級(jí)、各個(gè)部門(mén)和各個(gè)崗位管理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任進(jìn)行明確，并通過(guò)完善管理制度、推進(jìn)流程化操作、實(shí)施有效監(jiān)督和獎(jiǎng)懲使之落到實(shí)處。三是業(yè)務(wù)和管理流程體系。完善并落實(shí)覆蓋每項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理行為的操作管理流程，使每項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理行為都按流程操作，并保持業(yè)務(wù)的靈活性，從而在有效管理風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)最大限度地拓展業(yè)務(wù)。四足風(fēng)險(xiǎn)管理工具體系。針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中存在的各種信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，建立一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理的指標(biāo)與監(jiān)測(cè)體系、方法與策略體系、行為與規(guī)范體系、監(jiān)督與獎(jiǎng)懲體系。五是風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)獎(jiǎng)罰體系。完善與員工薪酬、職位晉升密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理考核評(píng)價(jià)和獎(jiǎng)懲機(jī)制，嚴(yán)格考核各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者管理風(fēng)險(xiǎn)的績(jī)效，視風(fēng)險(xiǎn)管理成效兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲，使有效控制風(fēng)險(xiǎn)者得到激勵(lì)，制造風(fēng)險(xiǎn)者付出相應(yīng)的成本和代價(jià)。

操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并稱為銀行的三大主要風(fēng)險(xiǎn)。按照巴塞爾委員會(huì)的估計(jì)，在銀行業(yè)所有風(fēng)險(xiǎn)中，因操作風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失僅次于信用風(fēng)險(xiǎn)。從銀行業(yè)暴露的案件情況看，信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能轉(zhuǎn)化為損失的幾乎都與操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)。因此，正確認(rèn)識(shí)和全面理解操作風(fēng)險(xiǎn)的含義、特性及成因，對(duì)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理、控9

制和監(jiān)管有著十分重要的意義。

2004年6月，巴塞爾委員會(huì)頒布了《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》(即《巴塞爾新資本協(xié)議》)，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為：由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員以及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

巴塞爾委員會(huì)承認(rèn)操作風(fēng)險(xiǎn)在不同的銀行有不同的含義。因此。允許銀行出于內(nèi)部管理目的使用自己的操作風(fēng)險(xiǎn)定義，只要其中包含巴塞爾委員會(huì)定義中給出的基本成分即可。盡管對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)很難作出確切的定義。但巴塞爾委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義已在整個(gè)銀行業(yè)贏得了基本的認(rèn)同。

2007年5月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式頒布了《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，參考《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義，結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理實(shí)際，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為：由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

操作風(fēng)險(xiǎn)通常以不經(jīng)常發(fā)生的離散事件或偶然事件等形式出現(xiàn)，其成因簡(jiǎn)單，事件發(fā)生概率一般較小。

(二)操作風(fēng)險(xiǎn)主要特征

操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行“開(kāi)門(mén)即來(lái)”的最古老的風(fēng)險(xiǎn)，具有內(nèi)生性為主、涵蓋全部業(yè)務(wù)、難以度量等特征。

1、內(nèi)生性。操作風(fēng)險(xiǎn)源于銀行業(yè)務(wù)操作，主要由內(nèi)部因素引起，如內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失是，銀行工作人員越權(quán)或從事職業(yè)道德不允許或風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高的業(yè)務(wù)，除自然災(zāi)害、恐怖襲擊、盜搶欺詐等外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)損失外，操作風(fēng)險(xiǎn)大多是在銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)，而信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)更多的則是一種外生10

風(fēng)險(xiǎn)。

2、具體性。操作風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)因素主要存在于銀行的業(yè)務(wù)操作之中。且?guī)缀鹾w了銀行的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)。雖然前后之間有關(guān)聯(lián)，但單個(gè)的操作風(fēng)險(xiǎn)因素與操作性損失之間并不存在清晰的、可以定量界定的數(shù)量關(guān)系。難以用分散化方法進(jìn)行管理且不易量化。因此，不同類型的操作風(fēng)險(xiǎn)具有各自的具體特性，難以用一種方法對(duì)各類操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的識(shí)別和計(jì)量。

3、多樣性。操作風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)和外部事件。由于引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素十分復(fù)雜，如多樣化的產(chǎn)品、產(chǎn)品營(yíng)銷渠道的拓展、新技術(shù)的應(yīng)用、人員的流動(dòng)、違規(guī)操作以及制度流程的變化等都可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，而通?？梢员O(jiān)測(cè)和識(shí)別的操作風(fēng)險(xiǎn)與由此可能導(dǎo)致的損失規(guī)模、頻率之間不存在直接的關(guān)系，常常帶有鮮明的多樣化特征。因而。銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)難以確定哪些因素對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理采說(shuō)是最為重要的。

4、不對(duì)稱性。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，一般原則是風(fēng)險(xiǎn)高收益高，風(fēng)險(xiǎn)低收益低，風(fēng)險(xiǎn)與收益存在對(duì)應(yīng)關(guān)系，它們是一種投資風(fēng)險(xiǎn)或帶有投機(jī)性的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)則是一種純粹的風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)這種風(fēng)險(xiǎn)不能帶來(lái)任何收人，只會(huì)造成損失，而且操作風(fēng)險(xiǎn)損失在大多數(shù)情況下與收益的產(chǎn)生沒(méi)有必然的聯(lián)系。

5、分散性。操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際上覆蓋了銀行經(jīng)營(yíng)管理的所有方面，既包括那些高頻低損的日常業(yè)務(wù)差錯(cuò)，也包括那些低頻高損的自然災(zāi)害、欺詐行為等。操作風(fēng)險(xiǎn)與各類風(fēng)險(xiǎn)相互交疊、涉及面廣，試圖用一種方法來(lái)管理控制所有領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)，幾乎是不可能的。對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，不可能由一個(gè)部門(mén)完成，銀行應(yīng)將更多日常性操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散于各相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)。

(一)內(nèi)部欺詐。指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括性別、種族歧視事件。

(二)外部欺詐。指第三方故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律導(dǎo)致的損失。(三)就業(yè)政策和工作場(chǎng)所安全性風(fēng)險(xiǎn)。指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個(gè)人工傷賠付或者因性別、種族歧視事件導(dǎo)致的損失。

(四)客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。指因疏忽未對(duì)特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)(如信托責(zé)任和適當(dāng)性要求)或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失。

(五)實(shí)體資產(chǎn)的損壞。指實(shí)體資產(chǎn)由于自然災(zāi)害或其他事件丟失或毀壞導(dǎo)致的損失。

(六)業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失敗。指業(yè)務(wù)中斷或系統(tǒng)失敗造成的損失。

(七)執(zhí)行、變割和流程管理風(fēng)險(xiǎn)。指交易處理或流程管理失敗和因交易對(duì)手及外部銷售商關(guān)系導(dǎo)致的損失。

在我國(guó)銀行管理實(shí)踐中，這七種類型大體可以歸納為人員、流程、it系統(tǒng)及技術(shù)、外部事件四類風(fēng)險(xiǎn)。

(一)人員風(fēng)險(xiǎn)：指銀行員工違反職業(yè)道德，違法或違規(guī)、違章操作，單獨(dú)或伙同他人挪用、盜用、詐騙銀行資產(chǎn)；或者由于自身素質(zhì)、能力達(dá)不到崗位要求或工作不盡職造成的損失。

(二)流程風(fēng)險(xiǎn)：指銀行管理制度、業(yè)務(wù)流程存在缺陷，甚至留下漏洞。導(dǎo)致員t操作差錯(cuò)或不法分子蓄意犯罪而造成的損失。

(三)it系統(tǒng)及技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：指銀行內(nèi)部it系統(tǒng)不完善、軟件硬件故障，不能形成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)預(yù)警、控制，或影響正常運(yùn)行造成的損失。

(四)外部事件風(fēng)險(xiǎn)：指直接來(lái)自外部的主、客觀因素給銀行帶來(lái)的損失和影響。包括犯罪、法律糾紛、災(zāi)害、政治事件等。

2003年2月，巴塞爾委員會(huì)從營(yíng)造適宜的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)管理(識(shí)別、評(píng)估、12

監(jiān)測(cè)和緩釋／控制)、監(jiān)管者的作用、信息披露的作用四個(gè)方面提出了關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管的十項(xiàng)原則：

1、營(yíng)造適宜的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境。

原則一：董事會(huì)應(yīng)了解本行的主要操作風(fēng)險(xiǎn)所在，把它作為一種必須管理的主要風(fēng)險(xiǎn)類別，核準(zhǔn)并定期審核本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)應(yīng)對(duì)存在于本行各類業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行界定，并制定識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)與控制、緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)所應(yīng)依據(jù)的原則。

原則二：董事會(huì)要確保本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)受到內(nèi)審部門(mén)全面、有效的監(jiān)督。內(nèi)審部門(mén)必須擁有一支獨(dú)立運(yùn)作、訓(xùn)練有素、業(yè)務(wù)精良的內(nèi)審隊(duì)伍。內(nèi)審部門(mén)不應(yīng)直接負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理。

原則三：高級(jí)管理層應(yīng)負(fù)責(zé)執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)應(yīng)在銀行內(nèi)各部門(mén)得以持續(xù)的貫徹執(zhí)行，并且各級(jí)員工也應(yīng)了解自己在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的責(zé)任。高級(jí)管理層還應(yīng)負(fù)責(zé)制定相關(guān)政策、程序和步驟，以管理存在于銀行重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理：識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制、緩釋。

原則四：銀行應(yīng)識(shí)別和評(píng)估所有重要產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險(xiǎn)，并確保在引進(jìn)或采取新產(chǎn)品、活動(dòng)、程序和系統(tǒng)之前，對(duì)其中同有的操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)經(jīng)過(guò)了足夠的評(píng)估步驟。

原則五：銀行應(yīng)制定一套預(yù)警程序定期監(jiān)測(cè)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大損失風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)積極支持操作風(fēng)險(xiǎn)管理的高級(jí)管理層和董事會(huì)，應(yīng)該定期報(bào)告有關(guān)信息。

原則六：銀行應(yīng)制定控制、緩釋重大操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和步驟，定期檢查其風(fēng)險(xiǎn)限度和控制戰(zhàn)略，并根據(jù)其全面的風(fēng)險(xiǎn)偏好和狀況，通過(guò)使用合適的戰(zhàn)略，相應(yīng)地調(diào)整其操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。

原則七：銀行應(yīng)制訂應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案，以確保在嚴(yán)重的業(yè)務(wù)中斷事件中連續(xù)13

經(jīng)營(yíng)并控制住損失。

3、監(jiān)管者的作用。

原則八：銀行監(jiān)管者應(yīng)要求所有的銀行，不管其大小，制定有效的制度來(lái)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制／緩釋重大操作風(fēng)險(xiǎn)，并且作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一部分。

原則九：監(jiān)管者應(yīng)直接或間接地對(duì)銀行有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和做法進(jìn)行定期的獨(dú)立評(píng)估，并確保有適當(dāng)

4、信息披露的作用。

原則十：銀行應(yīng)進(jìn)行足夠的信息披露，允許市場(chǎng)參與者評(píng)估銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理方法。銀行對(duì)公眾進(jìn)行及時(shí)和經(jīng)常性的相關(guān)信息披露，可以提高市場(chǎng)約束力，并促成更加有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。

(二)操作風(fēng)險(xiǎn)管理

在建立清晰完善的組織架構(gòu)基礎(chǔ)上，銀行要合理運(yùn)用量化工具，識(shí)別和評(píng)估所有產(chǎn)品、活動(dòng)、流程和系統(tǒng)中的操作風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)算應(yīng)對(duì)這些操作風(fēng)險(xiǎn)所需提取的資本準(zhǔn)備，在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前進(jìn)行充分識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、預(yù)警，事件發(fā)生后以資本準(zhǔn)備結(jié)合各種手段及時(shí)控制、處理風(fēng)險(xiǎn)，避免更大損失。

1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程的起點(diǎn)，也是后續(xù)各環(huán)節(jié)順利開(kāi)展的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要任務(wù)是識(shí)別出銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露情況。重點(diǎn)解決以下幾個(gè)問(wèn)題：不同的銀行業(yè)務(wù)將會(huì)分別面臨哪些操作風(fēng)險(xiǎn)，什么因素會(huì)導(dǎo)致這些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率如何，可能產(chǎn)生何種影響或多大損失。

2、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種可供選擇的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法，即基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。這些方法已經(jīng)整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度?；局笜?biāo)法是指以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行的方法。標(biāo)準(zhǔn)法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為8類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別求出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總8類產(chǎn)品線的資本。即可得到商業(yè)銀行總體操14

作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的資本要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。這三種計(jì)算方法在復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)敏感性上是逐漸增強(qiáng)的。那些操作風(fēng)險(xiǎn)管理仍處于較低水平的、尚未達(dá)到量化階段的商業(yè)銀行特別是中小金融機(jī)構(gòu)，可以選擇較為簡(jiǎn)單的基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法。

需要強(qiáng)調(diào)的是，由于操作風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，它的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量需要大量的孤立事件的歷史損失數(shù)據(jù)，而目前只有歐洲部分銀行建立了比較完善的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)，大部分銀行機(jī)構(gòu)則缺少豐富的歷史事件和損失數(shù)據(jù)積累，不能實(shí)現(xiàn)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)計(jì)量。因此，這些銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理主要根據(jù)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷、推測(cè)和進(jìn)行硬性手段準(zhǔn)備(如對(duì)人的控制，政府、司法力量的介入等)。

3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。是指銀行根據(jù)內(nèi)外部損失經(jīng)驗(yàn)分析、情景分析等方法，綜合銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素，對(duì)所有被識(shí)別的銀行所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行測(cè)評(píng)，以決定哪些風(fēng)險(xiǎn)可接受，哪些風(fēng)險(xiǎn)不可接受，需加以控制或轉(zhuǎn)移。評(píng)估的要素主要包括：內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)，以及銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素等方面。評(píng)估的主要方法包括自我評(píng)估法、損失事件數(shù)據(jù)法和流程圖等。

4、風(fēng)險(xiǎn)控制、緩釋。是指銀行針對(duì)不同性質(zhì)的操作風(fēng)險(xiǎn)采取不同的處理方法。在銀行風(fēng)險(xiǎn)容忍度之內(nèi)的許多操作風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)銀行的內(nèi)控機(jī)制被調(diào)整、控制在一定范圍內(nèi)，如人員操作失誤可通過(guò)有效稽核減少其發(fā)生頻率，系統(tǒng)漏洞可通過(guò)不斷更新維護(hù)系統(tǒng)予以控制，損失可以通過(guò)保險(xiǎn)予以減緩等。必須指出的是，由于案件的秩序破壞性和損失不可控性，在制度安排設(shè)計(jì)中，不能為其留有容忍度，即要對(duì)案件實(shí)行“零”容忍，一旦出現(xiàn)，須嚴(yán)加處理。

在具體實(shí)踐中，中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確保業(yè)務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤头?wù)協(xié)議，明確各方的責(zé)任義務(wù)。中小金融機(jī)構(gòu)還可購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)或與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的一種方法。但不應(yīng)因此忽視控制措15

施的重要作用。以購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)等方式緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的中小金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的書(shū)面政策和程序。同時(shí)，要按照監(jiān)管部門(mén)關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，為所承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。

5、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告。是指銀行應(yīng)當(dāng)制定有效的程序。定期監(jiān)測(cè)并報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和重大損失情況。應(yīng)針對(duì)潛在損失不斷增大的風(fēng)險(xiǎn)，建立早期的操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，以便及時(shí)采取措施控制、降低風(fēng)險(xiǎn)，降低損失事件的發(fā)生頻率及損失程度。重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)當(dāng)根據(jù)本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的規(guī)定及時(shí)向董事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)管理人員報(bào)告。

在中小金融機(jī)構(gòu)，稽核部門(mén)搬不直接負(fù)責(zé)或參與其他部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理，但應(yīng)定期檢查評(píng)估本行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作情況，監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行情況，對(duì)新出臺(tái)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估，并向董事會(huì)報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行效果的評(píng)估情況。

一、案件與操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系

操作風(fēng)險(xiǎn)是產(chǎn)生銀行案件的主要根源，案件是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要表現(xiàn)形式。在操作風(fēng)險(xiǎn)七種類型中，有兩大類可直接導(dǎo)致銀行案件，即內(nèi)部欺詐和外部欺詐。主要表現(xiàn)形式是違法違規(guī)操作，直接后果是犯罪和案件。

(一)金融犯罪

銀行案件主要是指金融犯罪案件。我國(guó)《刑法》界定的金融犯罪，是指發(fā)生在銀行、證券、保險(xiǎn)等領(lǐng)域中的刑事犯罪，主要是指發(fā)生在金融業(yè)務(wù)活動(dòng)領(lǐng)域中，違反金融管理法律法規(guī)，危害國(guó)家有關(guān)貨幣、銀行、信貸、票據(jù)、外匯、保險(xiǎn)、證券等管理制度，破壞金融管理秩序，情節(jié)嚴(yán)重。依照《刑法》應(yīng)受刑罰處罰的行為。金融犯罪不包括那些由于銀行自身不完善的流程和系統(tǒng)漏洞以及外部事件等因素造成的操作風(fēng)險(xiǎn)。

目前，我國(guó)金融犯罪共明確具體罪名37個(gè)，其中常見(jiàn)的銀行領(lǐng)域犯罪主要有：

1、破壞金融管理秩序的犯罪，如騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，非法吸收公眾存款罪，偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪，妨害信用卡管理罪，竊取、收買(mǎi)、非法提供信用卡信息罪，違法發(fā)放貸款罪，吸收客戶資金不入賬罪，違規(guī)出具金融票證罪，對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪等。

2、金融詐騙的犯罪，如貸款詐騙罪，票據(jù)詐騙罪，金融憑證詐騙罪，信用證詐騙罪，信用卡詐騙罪，有價(jià)證券詐騙罪等。

除了上述罪名，在侵犯財(cái)產(chǎn)罪中還有挪用資金罪、職務(wù)侵占罪、謚竊罪等可適用。(二)銀行業(yè)案件定義

由于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件治理和信息統(tǒng)計(jì)的特殊性，本書(shū)關(guān)于案件的概念與法律案件概念有所不同。2009年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳發(fā)布了《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件信息統(tǒng)計(jì)制度》。該文件根據(jù)案件信息統(tǒng)計(jì)與管理的實(shí)際需要，將銀行案件分為兩類，并分別給出了定義。

第一類案件：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員獨(dú)立實(shí)施或共同實(shí)施，或與外部人員合伙實(shí)施，以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和客戶的資金或財(cái)產(chǎn)為侵犯對(duì)象的，涉嫌觸犯《刑法》，應(yīng)移進(jìn)司法機(jī)關(guān)予以追究刑事責(zé)任或巳由司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榈陌讣?/p>

第二類案件：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遭受外部詐騙、盜竊、搶劫等侵害，并經(jīng)公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榈陌讣?/p>

鑒于農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件防控治理的特殊性，2009年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見(jiàn)》，將農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件定義為：農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)工作人員實(shí)施或因未正確履行崗位職責(zé)所引發(fā)的，以農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)或其客戶的資金、財(cái)產(chǎn)或權(quán)益為侵犯對(duì)象的侵占、挪用、賄賂、破壞經(jīng)營(yíng)管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)予以追究刑事責(zé)任或經(jīng)公安、司法機(jī)關(guān)(紀(jì)檢機(jī)關(guān))立案?jìng)刹榈陌讣?/p>

(三)銀行案件風(fēng)險(xiǎn)

銀行案件風(fēng)險(xiǎn)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇，是銀行工作人員(內(nèi)部人)發(fā)生違法違規(guī)違紀(jì)案件或內(nèi)外勾結(jié)及外部侵害(詐騙、盜竊、搶劫等)案件造成銀行資金財(cái)產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失(不良社會(huì)影響)的風(fēng)險(xiǎn)。

銀行案件風(fēng)險(xiǎn)遍布于所有銀行機(jī)構(gòu)，近年來(lái)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)硅示，我國(guó)銀行業(yè)案件在農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)生居多。對(duì)案防思想認(rèn)識(shí)不充分、公司(法人)治理不完善、制度流程不健全、監(jiān)督檢查不深人、責(zé)任追究不到位、教育培訓(xùn)不重視、經(jīng)營(yíng)思想不端正、選人機(jī)制不科學(xué)等是引發(fā)案件的主要原因。

(一)思想認(rèn)識(shí)不充分。對(duì)案防重視不夠

部分農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人對(duì)案件形勢(shì)的嚴(yán)峻性、案件風(fēng)險(xiǎn)的危害性、案件治理的重要性認(rèn)識(shí)不足，對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、上級(jí)行業(yè)管理部門(mén)部署的案件治理、風(fēng)險(xiǎn)排查的工作要求沒(méi)有引起足夠的重視，有的照本宣科，原文轉(zhuǎn)發(fā)，不能結(jié)合本單位管理實(shí)際和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況制定案防措施；有的根本不對(duì)下傳達(dá)部署，基層員工對(duì)案防工作不了解，對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)缺乏防控意識(shí)，甚至有的單位發(fā)生了案件，仍不能舉一反三，徹查相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真進(jìn)行整改，導(dǎo)致同質(zhì)同類案件頻繁發(fā)生。

(二)公司(法人)治理不完善。監(jiān)督約束缺失

中小金融機(jī)構(gòu)與其他機(jī)構(gòu)相比，在公司(法人)治理上十分薄弱。特別是農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)仍處于改革過(guò)渡期，法人治理結(jié)構(gòu)不完善、科學(xué)決策機(jī)制缺失、監(jiān)督制衡不到位等問(wèn)題突出，社員(股東)代表大會(huì)、理(董)事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層治理機(jī)制不健全，職責(zé)不清，缺乏有效制約。一些機(jī)構(gòu)雖巳基本健全了公司(法人)治理結(jié)構(gòu)，但所有者缺位、內(nèi)部人控制、按行政模式運(yùn)作，理(董)事長(zhǎng)既是決策者又是執(zhí)行者，理(董)事會(huì)代替經(jīng)營(yíng)班子，監(jiān)事會(huì)作用沒(méi)有有效發(fā)揮。行業(yè)管理組織的政策、職能不清晰，對(duì)所轄機(jī)構(gòu)主要管理人員的業(yè)務(wù)決策與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)缺乏有效的監(jiān)督管理。一些縣(市)18

聯(lián)社(農(nóng)村銀行)理(董)事長(zhǎng)、主任(行長(zhǎng))聶分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人權(quán)力缺乏有效的約束，存在諸多違規(guī)甚至違法問(wèn)題。

(三)制度流程不健全，執(zhí)行力不足

1、制度流程存在缺陷。部分機(jī)構(gòu)制度流程不健全，特別是一些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在瑕疵和漏洞，不能覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，多數(shù)機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立制度流程后評(píng)價(jià)機(jī)制，制度流程出臺(tái)后長(zhǎng)期不作修訂。

2、規(guī)制流程執(zhí)行不力，部分機(jī)構(gòu)制度執(zhí)行意識(shí)淡薄，管理層內(nèi)部控制、條線管控缺失，對(duì)違規(guī)、越權(quán)、逆程序操作見(jiàn)怪不怪，有章不循、違規(guī)操作習(xí)以為常。部分員工原則性差，人情大于制度，對(duì)個(gè)別管理人員違法違規(guī)行使權(quán)力不抵制，屈從或盲從領(lǐng)導(dǎo)意志，甚至同流合污。部分高管人員、業(yè)務(wù)條線管理人員、制度流程制約崗位人員不履職或履職不到位，沒(méi)有起到監(jiān)督制約作用，助長(zhǎng)了違規(guī)操作、違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，致使一些人肆無(wú)忌憚、明目張膽作案。

3、重要案防制度落實(shí)不力。盡管監(jiān)管部門(mén)三令五申要求落實(shí)干部交流、輪崗、回避和休假等“四項(xiàng)制度”和印證押卡、金庫(kù)尾箱、查詢對(duì)賬、貸款三查、授信授權(quán)、崗位制約、監(jiān)控安保、員工行為等重要管理制度，但有些機(jī)構(gòu)始終沒(méi)有落實(shí)。在已發(fā)案件中，90％以上的案件是因?yàn)榘赴l(fā)機(jī)構(gòu)沒(méi)有認(rèn)真執(zhí)行制度或疏于重點(diǎn)環(huán)節(jié)防控。

(四)監(jiān)督檢查不深入，不能有效揭示風(fēng)險(xiǎn)

1、缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，沒(méi)有設(shè)立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)部門(mén)，未配備風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理人員，風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理存在“真空”。

2、業(yè)務(wù)管理部門(mén)未能有效履行業(yè)務(wù)輔導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)揭示和本業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)防控職責(zé)。部分單位對(duì)監(jiān)督檢查工作不重視，稽核人員配備、經(jīng)費(fèi)與其職能不匹配，缺乏獨(dú)立性、權(quán)威性。業(yè)務(wù)管理和稽核監(jiān)督?jīng)]有有效發(fā)揮防控風(fēng)險(xiǎn)的作用。

3、業(yè)務(wù)管理和稽核監(jiān)督工作缺乏針對(duì)性和有效性，沒(méi)有完善、協(xié)調(diào)的業(yè)務(wù)和稽核條線檢查規(guī)劃，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的研究分析，不能準(zhǔn)確把握風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)19

腳，具有很大的隨意性。檢查方式單

4、缺乏盡職免責(zé)、盡職獎(jiǎng)勵(lì)和瀆職懲罰等相關(guān)制度安排，相關(guān)人員不盡職，應(yīng)揭示的風(fēng)險(xiǎn)不揭示，該奄出的問(wèn)題查不出來(lái)，該發(fā)現(xiàn)的案件發(fā)現(xiàn)不了。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不認(rèn)真落實(shí)整改，導(dǎo)致同樣的問(wèn)題屢查屢犯。

(五)責(zé)任追究不到位，懲戒誓示作用不足

在處理違法違規(guī)案件中，案件責(zé)任落實(shí)不到位，特別是在處理尺度上寬嚴(yán)不一。在責(zé)任追究上，普遍存在只追究基層機(jī)構(gòu)不追究管理機(jī)構(gòu)、只追究當(dāng)事人不追究相關(guān)監(jiān)督崗位和領(lǐng)導(dǎo)的現(xiàn)象，特別是有的重大案件沒(méi)有對(duì)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行問(wèn)責(zé)或問(wèn)責(zé)力度不夠，導(dǎo)致有關(guān)違規(guī)違法人員和不作為的監(jiān)督管理者沒(méi)有付出相應(yīng)的成本和代價(jià)。此外，一些機(jī)構(gòu)存在避重就輕、以罰代處和袒護(hù)開(kāi)脫、久拖不處問(wèn)題，以致在很多地區(qū)形成員工普遍受罰、問(wèn)題屢在屢犯、法不責(zé)眾的尷尬局面，沒(méi)有起到處理一個(gè)、警示一片的作用，缺乏應(yīng)有的威懾力和公信力。

(六)教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范

部分中小銀行機(jī)構(gòu)不能正確認(rèn)識(shí)員工政治、文化和業(yè)務(wù)素質(zhì)狀況，忽視對(duì)員工相關(guān)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)知識(shí)、操作技能和風(fēng)險(xiǎn)防范等應(yīng)知應(yīng)會(huì)的培訓(xùn)，偏重于請(qǐng)大學(xué)教授、金融理論專家講授國(guó)際金融理論、國(guó)外銀行經(jīng)驗(yàn)、公式模型等，嚴(yán)重脫離實(shí)際需要。不重視對(duì)新知識(shí)、新業(yè)務(wù)、新技術(shù)的培訓(xùn)。特別是計(jì)算機(jī)應(yīng)用、it系統(tǒng)操作培訓(xùn)不到位，導(dǎo)致一些基層網(wǎng)點(diǎn)計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)操作嚴(yán)重依賴于個(gè)別人員，使流程制約、崗位監(jiān)督形同虛設(shè)。有的單位長(zhǎng)期缺乏對(duì)員工的思想品德、法律法規(guī)教育，少數(shù)員工法律意識(shí)淡薄，缺乏正確的人生觀、價(jià)值觀引導(dǎo)，受社會(huì)不良風(fēng)氣影響，經(jīng)不起金錢(qián)、物欲的誘惑，染上黃賭毒等惡習(xí)，甚至與黑社會(huì)勾結(jié)，最終走上犯罪道路。農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)許多案件都是因?yàn)閷?duì)員工的思想和不良行為教育、管理、監(jiān)督和約束不夠，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正導(dǎo)致的。

(七)經(jīng)營(yíng)思想不端正，弱化了內(nèi)部管理

部分中小金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，脫離自身基礎(chǔ)和發(fā)展實(shí)際，片面追求做大做強(qiáng)，搶占市場(chǎng)份額，重規(guī)模擴(kuò)張輕風(fēng)險(xiǎn)管理，重業(yè)務(wù)發(fā)展輕內(nèi)部控制，在經(jīng)營(yíng)管理上，缺乏自我約束意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。部分管理部門(mén)考核機(jī)制不科學(xué)、不合理，簡(jiǎn)單地以存款、貸款、利潤(rùn)等規(guī)模性指標(biāo)考核經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，且每年都累進(jìn)式增長(zhǎng)，由于對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、客觀情況、風(fēng)險(xiǎn)考慮不夠，部分指標(biāo)嚴(yán)重超出基層機(jī)構(gòu)實(shí)際承受能力和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平，以致部分機(jī)構(gòu)為了完成任務(wù)而弄虛作假、違法違規(guī)。

(八)選人機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察

在選人用人上，沒(méi)有形成客觀、公正的高管人員和重要崗位人員使用、考核、評(píng)價(jià)、監(jiān)督和處罰管理機(jī)制。

1、在人員選用上，重關(guān)系輕品行，重“社會(huì)能力”輕專業(yè)水平，誰(shuí)能拉來(lái)客戶、業(yè)務(wù)，誰(shuí)就能得到提拔重用，就可必拿高薪酬，甚至任人唯親。把一些心術(shù)不正、品行不端的人安排到重要崗位，甚至坐上高管的位子，埋下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2、缺乏對(duì)各級(jí)高管人員和重要崗位人員日常考核和履職效果評(píng)價(jià)，對(duì)其思想、行為變化缺乏監(jiān)督約束，特別是對(duì)異常行為視而不見(jiàn)或見(jiàn)而不囊。使有問(wèn)題的人員長(zhǎng)期居于高管或關(guān)鍵崗位，有的單位將履職效果差、出了問(wèn)題的人安排到異地繼續(xù)任職，甚至提拔重用，把惡習(xí)和風(fēng)險(xiǎn)叉?zhèn)魅镜狡渌麢C(jī)構(gòu)。

3、對(duì)用人失察缺乏問(wèn)責(zé)懲戒機(jī)制，明顯任人唯親、用人不當(dāng)釀成案件和風(fēng)險(xiǎn)損失，很少追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)用人失察的責(zé)任。

案件調(diào)查方案紀(jì)委案件調(diào)查方案范文通用六

“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育黨風(fēng)黨紀(jì)專題教育活動(dòng)開(kāi)展以來(lái)，按照市委組織部《關(guān)于印發(fā)許昌市“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育黨風(fēng)黨紀(jì)專題教育民主生活會(huì)實(shí)施方案》的要求，我認(rèn)真深入學(xué)習(xí)了系列重要講話和《中國(guó)共產(chǎn)黨黨章》、《中國(guó)共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》、《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》、《中國(guó)共產(chǎn)黨問(wèn)責(zé)條例》等黨章、黨規(guī)內(nèi)容。按照習(xí)關(guān)于全面從嚴(yán)治黨的要求，反思違紀(jì)違法典型案例，深刻認(rèn)識(shí)了黨員領(lǐng)導(dǎo)干部違紀(jì)違法問(wèn)題的嚴(yán)重性、危害性，深入分析了違紀(jì)違法案件產(chǎn)生的原因。同時(shí)，對(duì)照“忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)”合格黨員標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真查找了自身存在的問(wèn)題和不足，深刻分析了問(wèn)題產(chǎn)生的原因，提出了整改措施?，F(xiàn)將對(duì)照檢查情況報(bào)告如下：

黨的以來(lái)，黨中央以八項(xiàng)規(guī)定開(kāi)篇，言出紀(jì)隨，蕩滌不良習(xí)氣，正風(fēng)反腐的決心、力度和成效有目共睹。而黨規(guī)黨紀(jì)是反不廉潔的防火墻，政治紀(jì)律和政治規(guī)矩是我們黨的生命線。違法違紀(jì)人的所作所為，完全背離了黨的性質(zhì)和宗旨，嚴(yán)重違反黨的紀(jì)律，極大損害黨的形象，社會(huì)影響極其惡劣。反面典型案件警示全黨，只有把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面，才能堅(jiān)守住反不廉潔的防線。每一名黨員都要做政治的明白人，以黨性意識(shí)、政治覺(jué)悟、組織觀念嚴(yán)格要求自己，絲毫不可麻痹松懈。在營(yíng)造政治新生態(tài)的今天，反復(fù)強(qiáng)調(diào)，要把守紀(jì)律講規(guī)矩?cái)[在更加重要的位置，為的就是鍛造我們事業(yè)更加堅(jiān)強(qiáng)的領(lǐng)導(dǎo)核心。做政治上的明白人，保持一致而不另搞一套、維護(hù)團(tuán)結(jié)而不拉幫結(jié)派、遵循程序而不我行我素、服從組織而不討價(jià)還價(jià)、管好親朋嚴(yán)防擅權(quán)干政，只有這樣，才能落實(shí)遵守黨的規(guī)矩的“五個(gè)必須”，讓紀(jì)律觀念和規(guī)矩意識(shí)在廣大黨員、干部心中牢牢扎根。

毛澤東同志說(shuō)過(guò)，“典型本身就是一種政治力量?！闭娴湫涂梢宰鍪痉?、樹(shù)標(biāo)桿、明導(dǎo)向，而反面典型則是讓黨員領(lǐng)導(dǎo)干部知敬畏、明底線、受警醒，真正做到心有所畏、言有所戒、行有所止。通過(guò)收看市紀(jì)委制作的《蓮城警鐘》警示教育片，使我受到了一次深刻的教育?？v觀貪官的落馬，他們都有著共同點(diǎn)。每一個(gè)貪官并不是一開(kāi)始就不廉潔，他們起初同樣扎扎實(shí)實(shí)的工作，從一點(diǎn)一滴做起，做出了一定的成績(jī)，有為黨奉獻(xiàn)的一面。后來(lái)逐步轉(zhuǎn)變?yōu)椴荒芎芎玫陌盐兆约?，貪污受賄，淡化了黨性修養(yǎng)，扭曲了自身的世界觀、價(jià)值觀、人生觀，從而淪落為人民的罪人。

從貪官的軌跡我們不難看出，貪婪的閘門(mén)一旦打開(kāi)，貪欲如洪水決堤一瀉千里，不可收拾。貪念來(lái)源于權(quán)力，由權(quán)力轉(zhuǎn)變?yōu)闄?quán)錢(qián)交易。一個(gè)人手中有了權(quán)，就必然要和金錢(qián)打交道，各個(gè)方面的誘惑也隨之而來(lái)，如何處理好奉獻(xiàn)與索取的關(guān)系，是否將人民的利益、國(guó)家的利益放在首位，才是對(duì)每一個(gè)為官者的嚴(yán)峻考驗(yàn)。如果把國(guó)家和人民賦予的神圣權(quán)力，當(dāng)成了謀取不義之財(cái)，謀取私利的工具，最終將踏上不歸路。如果把權(quán)力轉(zhuǎn)化為扎扎實(shí)實(shí)為群眾辦實(shí)事，做好事，才能為官一任，造福一方，流芳百世。如果恃權(quán)輕法、心存僥幸，政治上喪失信念、經(jīng)濟(jì)上貪得無(wú)厭、生活上腐化墮落，那終將落馬墜地。如果吃苦在前，享受在后，耐得住艱苦，管得住小節(jié)，擋得住誘惑，永葆共產(chǎn)黨員本色，才能做到常在河邊走永遠(yuǎn)不濕鞋。我將以反面典型作為鏡子，以反面典型為戒，切實(shí)把嚴(yán)守政治紀(jì)律和政治規(guī)矩印刻在海腦里。不斷錘煉絕對(duì)忠誠(chéng)的政治品格，養(yǎng)成遵規(guī)守紀(jì)的行動(dòng)自覺(jué)，打造從嚴(yán)從實(shí)的過(guò)硬作風(fēng)，做嚴(yán)守政治紀(jì)律和政治規(guī)矩的表率。

做為一名黨員領(lǐng)導(dǎo)干部，對(duì)黨和人民懷有深厚的感情和崇高的敬意。長(zhǎng)期以來(lái)，無(wú)論是在工作還是生活上，都能嚴(yán)守黨的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，在思想上和行動(dòng)上同黨中央保持高度一致。但通過(guò)認(rèn)真學(xué)習(xí)“兩學(xué)一做”的內(nèi)涵，對(duì)照《紀(jì)律》、《準(zhǔn)則》以及“六大紀(jì)律”的要求，從我自身來(lái)講，還存在著一些打折扣的現(xiàn)象：

政治紀(jì)律方面。缺乏深入細(xì)致的政治學(xué)習(xí)。最突出的是對(duì)黨規(guī)黨紀(jì)學(xué)習(xí)抓而不緊，感悟不深，滿足于一般了解，被動(dòng)學(xué)的多，主動(dòng)學(xué)的少，沒(méi)有入腦入心。無(wú)論對(duì)《黨章》學(xué)習(xí)還是《廉潔自律準(zhǔn)則》學(xué)習(xí)等，都是知曉大意，不能熟記原文。正是由于學(xué)之不深，思之不透，對(duì)嚴(yán)守政治紀(jì)律和政治規(guī)矩的認(rèn)識(shí)有一些模糊，甚至把講政治紀(jì)律和政治規(guī)矩當(dāng)作是“大領(lǐng)導(dǎo)”的事兒，認(rèn)為在我們這個(gè)層面，只要把工作扎扎實(shí)實(shí)做好就可以了。沒(méi)有認(rèn)識(shí)到無(wú)論是在哪個(gè)崗位、哪個(gè)級(jí)別，只要是一名共產(chǎn)黨員，都必須要把遵守黨的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩融入到自己的生活和工作中去，融入自己的一言一行，貫穿自己的一生，從而自覺(jué)地強(qiáng)化紀(jì)律規(guī)矩意識(shí)，在政治上、思想上、行動(dòng)上始終與黨中央保持高度一致。

通過(guò)學(xué)習(xí)黨章黨規(guī)和《條例》、《準(zhǔn)則》，以及按照“做忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)合格黨員”的要求，深刻剖析自身存在問(wèn)題的原因，雖然有一定的客觀原因，但主要是主觀原因造成的。主要表現(xiàn)在：

政治理論學(xué)習(xí)不夠深入。理論學(xué)習(xí)缺乏系統(tǒng)性，平時(shí)學(xué)習(xí)只是機(jī)械的讀書(shū)，沒(méi)有從思想深處，結(jié)合工作生活去學(xué)習(xí)，不能全面、系統(tǒng)的掌握黨的理論體系的精神實(shí)質(zhì)，對(duì)理論學(xué)習(xí)重視程度不夠、不深入，思想上產(chǎn)生模糊認(rèn)識(shí)，從而影響了政治理論水平的提高。通過(guò)對(duì)《黨章》、《條例》、《準(zhǔn)則》和系列講話的學(xué)習(xí)，從思想上解決了模糊認(rèn)識(shí)，使我對(duì)共產(chǎn)主義理想信念和追求更加清醒和堅(jiān)定，對(duì)中華民族的偉大復(fù)興更加充滿信心。

思想與實(shí)踐有所脫節(jié)?？梢哉f(shuō)在思想上是有精神，但沒(méi)有很好的去追求，對(duì)共產(chǎn)主義的遠(yuǎn)大理想的追求有所淡化。作為一名黨員領(lǐng)導(dǎo)干部來(lái)講，都是極其錯(cuò)誤的。通過(guò)學(xué)習(xí)，在認(rèn)識(shí)上有了很大提高，要發(fā)揮黨員的先鋒模范作用，在今后的工作生活中修正精神追求上的認(rèn)識(shí)，堅(jiān)定理想信念，堅(jiān)守精神追求，追求黨所倡導(dǎo)的積極向上的物質(zhì)、文化、生活中的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風(fēng)，以更好的作風(fēng)和精神狀態(tài)投入到工作、生活中去。

宗旨觀念有所淡化。沒(méi)有很好的加強(qiáng)世界觀、人生觀的進(jìn)一步改造，平時(shí)忙于工作，同人民群眾的聯(lián)系有所減少，為人民服務(wù)的宗旨意識(shí)有所淡化，有時(shí)產(chǎn)生松口氣的念頭，致使某些細(xì)小工作做的不夠?qū)?，不夠深入，不夠?xì)致，服務(wù)人民意識(shí)不夠強(qiáng)，忽視了工作的積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性。

學(xué)習(xí)方面有所放松。忽視了自我約束、自我監(jiān)督、自我提高。有時(shí)放松了對(duì)新事物、新知識(shí)的及時(shí)更新，憑經(jīng)驗(yàn)做事，雖有時(shí)意識(shí)到了，但沒(méi)能夠及時(shí)彌補(bǔ)，沒(méi)有時(shí)刻提醒自己注意及時(shí)跟進(jìn)，全面發(fā)展，緊緊跟上時(shí)代發(fā)展的腳步。

嚴(yán)明政治紀(jì)律和政治規(guī)矩是一個(gè)涉及黨的建設(shè)各方面的系統(tǒng)工程，需要全黨的共同努力。黨員干部，特別是領(lǐng)導(dǎo)干部要堅(jiān)持率先垂范、從我做起、從現(xiàn)在做起，要求別人做到的，自己先做到，要求別人不做的，自己帶頭不做，爭(zhēng)當(dāng)守紀(jì)律、講規(guī)矩的模范。在下一步工作中，我將從以下幾個(gè)方面提升自己。

堅(jiān)定理想信念。認(rèn)真學(xué)習(xí)馬克思主義、毛澤東思想和中國(guó)特色社會(huì)主義理論，深刻領(lǐng)會(huì)系列重要講話深刻內(nèi)涵，嚴(yán)格按照《黨章》和《條例》做人做事。從思想深處堅(jiān)定共產(chǎn)主義信仰，真正把共產(chǎn)主義作為畢生的追求，把政治紀(jì)律和政治規(guī)矩作為“清規(guī)戒律”，切實(shí)堅(jiān)定理想信念，嚴(yán)守黨紀(jì)黨規(guī)，不斷提升思想境界，摒棄各種誘惑，解決好理想信念問(wèn)題。

切實(shí)轉(zhuǎn)變作風(fēng)。在學(xué)好政治理論的同時(shí)，結(jié)合工作實(shí)際，熟練掌握業(yè)務(wù)知識(shí)，不斷提升自身的領(lǐng)導(dǎo)能力。積極思考城鄉(xiāng)規(guī)劃管理特別是推動(dòng)新型城鎮(zhèn)化發(fā)展的新思路、新舉措、新辦法，提高工作效率，確保完成好上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作。以敬畏之心對(duì)待責(zé)任，以進(jìn)取之心對(duì)待事業(yè)，以真誠(chéng)之心對(duì)待群眾，認(rèn)真履職，以身作則，牢固樹(shù)立嚴(yán)守黨規(guī)黨紀(jì)的思想防線。