當(dāng)我們備受啟迪時(shí)，常常可以將它們寫(xiě)成一篇心得體會(huì)，如此就可以提升我們寫(xiě)作能力了。心得體會(huì)對(duì)于我們是非常有幫助的，可是應(yīng)該怎么寫(xiě)心得體會(huì)呢？以下我給大家整理了一些優(yōu)質(zhì)的心得體會(huì)范文，希望對(duì)大家能夠有所幫助。

主題公司三亞之旅心得體會(huì)總結(jié)一

貴方有關(guān)保險(xiǎn)事宜的6月25日來(lái)函知悉，特函告如下：

一、在沒(méi)有得到我們顧客的明確指示的情況下，我們一般投保水漬險(xiǎn)和戰(zhàn)爭(zhēng)險(xiǎn)。如貴方愿投保綜合險(xiǎn)，我方可以稍高的保費(fèi)代保此險(xiǎn)。

二、破碎險(xiǎn)

破碎險(xiǎn)是一種特別保險(xiǎn)，需收取額外保費(fèi)。該險(xiǎn)現(xiàn)行保險(xiǎn)費(fèi)率為2%，損失只賠超過(guò)5%的部分公司公函范文_單位公函范本百科。

三、保險(xiǎn)金額。我方注意到貴方欲為裝運(yùn)給貴方的貨物按發(fā)票金額另加10%投保，我方當(dāng)照此辦理。

我方希望上述答復(fù)將滿足貴方的要求，并等候貴方的答復(fù)。

××公司

×年×月×日

主題公司三亞之旅心得體會(huì)總結(jié)二

目 錄：

內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)，外樹(shù)形象，開(kāi)創(chuàng)企業(yè)發(fā)展新局面

——企業(yè)文化建設(shè)規(guī)劃綱要

緒 言

公司始建于1992年，秉承“社會(huì)效益第一、經(jīng)濟(jì)效益第二”的發(fā)展宗旨，本著“培育市場(chǎng)、創(chuàng)新觀念、信譽(yù)第一、服務(wù)至上”的發(fā)展理念，堅(jiān)持“一業(yè)為主、多元化發(fā)展”的發(fā)展戰(zhàn)略，經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域不斷擴(kuò)大。隨著******等新項(xiàng)目的動(dòng)工興建，**企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，企業(yè)正處在轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵階段。

公司體制的改革，企業(yè)文化建設(shè)也必然要提到一個(gè)新的高度來(lái)重新認(rèn)識(shí)。企業(yè)文化建設(shè)，歸根到底，其最終目的是為企業(yè)發(fā)展服務(wù)的；對(duì)外是一面旗幟，代表著企業(yè)的形象和知名度；對(duì)內(nèi)則是一種向心力，具有整合員工思想和行為的功能。圍繞這一目標(biāo)，我們對(duì)**公司企業(yè)文化建設(shè)的規(guī)劃表述為以下幾個(gè)方面：

一、我們?yōu)槭裁葱枰⑵髽I(yè)文化？

二、公司企業(yè)文化現(xiàn)狀

三、我們需要建立一個(gè)什么樣的企業(yè)文化？

四、怎么建立我們自己的企業(yè)文化？

1、企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力

2、企業(yè)廣告語(yǔ)

3、企業(yè)價(jià)值觀體系

4、企業(yè)心理意識(shí)

5、步驟、方法與途徑

6、企業(yè)文化建設(shè)組織、職能與運(yùn)作機(jī)制

7、企業(yè)文化建設(shè)制度

8、企業(yè)文化建設(shè)配套措施與環(huán)境氛圍

五、結(jié)語(yǔ)

企業(yè)文化有廣義和狹義兩種理解。廣義的企業(yè)文化是指企業(yè)所創(chuàng)造的具有自身特點(diǎn)的物質(zhì)文化和精神文化；狹義的企業(yè)文化是企業(yè)所形成的具有自身個(gè)性的經(jīng)營(yíng)宗旨、價(jià)值觀念和道德行為準(zhǔn)則的綜合。 這樣是專業(yè)的解釋企業(yè)文化，也許大家覺(jué)得太抽象，不好理解。形象的來(lái)理解，首先要了解什么是文化？我記得對(duì)文化有這樣一個(gè)定義：即文化是人類適應(yīng)企業(yè)文化就可以說(shuō)，人類也就是因?yàn)橛辛宋幕拍苎永m(xù)幾十萬(wàn)年并一代比一代好，那么我們的企業(yè)，正是有了企業(yè)文化，才能成長(zhǎng)為百年企業(yè)甚至千年企業(yè)并不斷發(fā)展！

可以說(shuō)，中國(guó)企業(yè)在短短二十年的時(shí)間里，在企業(yè)文化塑造方面作了很多有意義的探索，但在企業(yè)文化塑造的成功案例卻不是很多，我們很多企業(yè)在興旺的時(shí)候把企業(yè)文化當(dāng)作口頭禪，而一旦遭遇危機(jī)，卻又發(fā)現(xiàn)，企業(yè)最缺乏的恰恰是企業(yè)文化。有的企業(yè)也確立了冠冕堂皇的價(jià)值理念體系，但一認(rèn)真起來(lái)，就不難發(fā)現(xiàn)這些企業(yè)口是心非，比如說(shuō)的是如何真誠(chéng)、如何以人為本、如何顧客至上，卻做著有損顧客和員工的事情。有的企業(yè)幾乎把企業(yè)家吹捧為神，將企業(yè)命運(yùn)系于一人之身，是以一旦企業(yè)家出事，整個(gè)企業(yè)也就一蹶不振了。

我們對(duì)企業(yè)文化塑造應(yīng)該報(bào)一種什么樣的期望，企業(yè)文化究竟能夠給企業(yè)帶來(lái)什么成果？我認(rèn)為可以歸納為一句話：即企業(yè)文化建設(shè)的目的在于保證企業(yè)在不斷變化的環(huán)境中持續(xù)發(fā)展。如果將其細(xì)化，可以分為如下三個(gè)部分。

企業(yè)的首要使命和最主要的使命就是活著，要活著你就必須適應(yīng)周邊的環(huán)境，并且當(dāng)環(huán)境變化時(shí)，你還必須得適應(yīng)。企業(yè)文化塑造主要通過(guò)讓企業(yè)提高對(duì)企業(yè)成員的凝聚力和對(duì)外部環(huán)境的影響力來(lái)實(shí)現(xiàn)這個(gè)目的。

其實(shí)就像自然界一樣，通過(guò)許多個(gè)體的聯(lián)合，對(duì)環(huán)境的適應(yīng)力就會(huì)增強(qiáng)，如果這個(gè)聯(lián)合體還能對(duì)環(huán)境產(chǎn)生一些正面影響，生存下來(lái)的機(jī)會(huì)就會(huì)多一些。在企業(yè)文化塑造中，主要通過(guò)共同價(jià)值觀及理念的貫徹落實(shí)來(lái)增強(qiáng)對(duì)內(nèi)部的凝聚力，通過(guò)企業(yè)形象及產(chǎn)品、服務(wù)文化的塑造來(lái)形成對(duì)外部環(huán)境的影響力。

企業(yè)適應(yīng)環(huán)境的方式也可以分為兩種，即主動(dòng)的適應(yīng)和被動(dòng)的適應(yīng)，主動(dòng)的適應(yīng)環(huán)境能促進(jìn)經(jīng)營(yíng)績(jī)效的提高，并且適應(yīng)能力越強(qiáng)就提高的越多，被動(dòng)的適應(yīng)則會(huì)造成經(jīng)營(yíng)的停滯或危機(jī)。

企業(yè)要想主動(dòng)的適應(yīng)環(huán)境變化，就必須時(shí)刻保持企業(yè)文化的開(kāi)放與創(chuàng)新，通過(guò)不斷的完善和更新事業(yè)理念來(lái)推動(dòng)企業(yè)戰(zhàn)略和管理變革，千萬(wàn)不要等到環(huán)境逼迫我們變革的時(shí)候才有所動(dòng)作，因?yàn)榈侥菚r(shí)你已經(jīng)喪失了主動(dòng)，你的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手說(shuō)不準(zhǔn)已經(jīng)超過(guò)你了。

任何事物都有生命周期，我們無(wú)法改變這個(gè)規(guī)律，但我們可以將這個(gè)周期延長(zhǎng)。企業(yè)文化主要通過(guò)兩種方式延長(zhǎng)企業(yè)的生命周期，一是通過(guò)企業(yè)文化的不斷創(chuàng)新來(lái)長(zhǎng)期保證企業(yè)對(duì)環(huán)境的主動(dòng)適應(yīng)，二是通過(guò)企業(yè)文化的傳承使企業(yè)避免受到個(gè)人及其它短生命周期事物的影響。

總而言之，我們?yōu)槭裁葱枰髽I(yè)文化？因?yàn)槲覀冇邪选?*企業(yè)”打造成“百年企業(yè)”的長(zhǎng)遠(yuǎn)愿景，有了這個(gè)目標(biāo)，我們就要讓企業(yè)有不斷適應(yīng)復(fù)雜多變的社會(huì)環(huán)境的生存能力，讓企業(yè)立于長(zhǎng)期立于不敗之地。這種企業(yè)適應(yīng)環(huán)境的能力其實(shí)就是企業(yè)文化，建立企業(yè)文化，己是刻不容緩！

我們公司的企業(yè)文化到底是個(gè)什么現(xiàn)狀呢？相信在**的老員工比我更清楚，但并不一定都能說(shuō)出來(lái)，以筆者在**任文宣主管的短淺經(jīng)歷來(lái)看：**有企業(yè)文化嗎？有，絕對(duì)有，要不**企業(yè)也不會(huì)在短短十多年的時(shí)間發(fā)展成為規(guī)模數(shù)十億，擁有十多家專業(yè)市場(chǎng)的大型企業(yè)集團(tuán)。那么，我們的企業(yè)文化到底處在一個(gè)什么樣的階段，或者說(shuō)它又有哪些優(yōu)劣呢？

憑心而論，我認(rèn)為**企業(yè)的企業(yè)文化還處于初級(jí)階段，我們還只是天天在喊“企業(yè)文化”，卻并沒(méi)有真正的建立系統(tǒng)的企業(yè)文化。隨便叫一個(gè)基層員工或是中層管理干部，問(wèn)他公司是什么樣的企業(yè)文化？他們中十之八九都不能回答不出來(lái)。以一窺十，公司企業(yè)文化現(xiàn)狀可想而知。

主題公司三亞之旅心得體會(huì)總結(jié)三

____________有限公司于_______年_______月_______日召開(kāi)股東會(huì)，決議變更公司登記事項(xiàng)，并決定對(duì)公司章程作如下修改：

一、第____條原為：“_____________”。

現(xiàn)修改為：“_____________”。

二、第____條原為：“_____________”。

現(xiàn)修改為：“_____________”。

股東蓋章或簽名：

_______年_______月_______日

注：

1、本范本適用于有限公司（非國(guó)有獨(dú)資）的變更登記。變更登記事項(xiàng)涉及修改公司章程的，應(yīng)當(dāng)提交公司章程修正案，不涉及的不需提交。如涉及的事項(xiàng)或內(nèi)容較多，可提交新修改后并經(jīng)股東簽署的整份章程。

2、“登記事項(xiàng)”系指《公司登記管理?xiàng)l例》第_____條規(guī)定的事項(xiàng)，如經(jīng)營(yíng)范圍等。

3、應(yīng)將修改前后的整條條文內(nèi)容完整寫(xiě)出，不得只摘寫(xiě)條文中部分內(nèi)容。

4、股東為自然人的，由其簽名。股東為法人的，由其法定代表人簽名，并在簽名處蓋上單位印章。簽名不能用私章或簽字章代替，簽名應(yīng)當(dāng)用簽字筆或墨水筆，不得與正文脫離單獨(dú)另用紙簽名。

5、轉(zhuǎn)讓出資變更股東的，應(yīng)由變更后持有股權(quán)的股東蓋章或簽名。

6、文件簽署后應(yīng)在規(guī)定有效期內(nèi)（變更名稱、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍為_(kāi)______日內(nèi)，變更住所為遷入新住所前，增資為股款繳足_______日內(nèi)，變更股東為股東發(fā)生變動(dòng)_______日內(nèi)，減資、合并、分立為_(kāi)______日后）提交登記機(jī)關(guān)，逾期無(wú)效。

主題公司三亞之旅心得體會(huì)總結(jié)四

《財(cái)務(wù)管理制度》

第一條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際狀況，特制定本制度。

第二條 公司財(cái)務(wù)部門(mén)的職能是：

(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度。

(二)建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行狀況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。

(三)用心為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。

(五)合理分配公司收入，及時(shí)完成需要上交的稅用。

(六)對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門(mén)了解，檢查財(cái)務(wù)工作，主動(dòng)帶給有關(guān)資料，如實(shí)反映狀況。

(七)完成公司交給的其他工作。

第三條 公司財(cái)務(wù)由財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)、出納工作人員組成。

第四條 財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)

第五條 財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作：

(一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開(kāi)辟財(cái)源，有效地使用資金;

(二)進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益;

(三)建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析：

(四)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第六條 會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)是：

(一)按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報(bào)帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報(bào)帳。會(huì)計(jì)核算人員務(wù)必將手工帳與微機(jī)帳進(jìn)行核對(duì)，持續(xù)手工帳與微機(jī)帳一致。

(二)按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤(rùn)的執(zhí)行狀況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，每月5號(hào)將總公司收入、支出狀況，每月10號(hào)將分公司收入、支出以書(shū)面形式上報(bào)總經(jīng)理并提出合理化推薦，當(dāng)好公司參謀。

(三)管理和使用好公司、分公司、項(xiàng)目部財(cái)務(wù)專用章和密碼支付器。

(四)妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。

(五)完成總經(jīng)理和分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第七條 出納的主要工作職責(zé)是：

(一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。隨時(shí)做好資金的儲(chǔ)備調(diào)度，確保主要領(lǐng)導(dǎo)工作急需和公司工作正常運(yùn)行。

(二)嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，超過(guò)部分務(wù)必及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金。嚴(yán)禁白條抵庫(kù)和任意挪用現(xiàn)金，出納人員務(wù)必每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因?？偨?jīng)理和分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。

(三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。月底對(duì)賬后次月3號(hào)前將對(duì)賬單(銀行現(xiàn)金余額)上報(bào)總經(jīng)理和分管領(lǐng)導(dǎo)。

(四) 出納人員要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對(duì)帳工作，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)進(jìn)行分析，查找原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人。

(五)配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)處理。

(六)完成總經(jīng)理和分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作。

財(cái)務(wù)工作管理

第八條 會(huì)計(jì)年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第九條 會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料務(wù)必真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并貼合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

第十條 財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)務(wù)必填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會(huì)計(jì)、出納員記帳，都務(wù)必在記帳憑證上簽字。

第十一條 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同總經(jīng)理或分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)每月進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。

第十二條 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理和分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)，并報(bào)送有關(guān)部門(mén)。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并在次月8號(hào)前上報(bào)一次。會(huì)計(jì)報(bào)表須會(huì)計(jì)簽名或蓋章。

第十三條 財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。

財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理;對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。

第十四條 財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理或分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)書(shū)面報(bào)告，按領(lǐng)導(dǎo)指示作來(lái)源理。

第十五條 對(duì)應(yīng)收帳款，每月末做一次帳齡和清收狀況的分析，并報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門(mén)，督促業(yè)務(wù)部門(mén)用心催收，避免構(gòu)成壞帳。

第十六條 財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì)。

出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管工作。

第十七條 財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，務(wù)必與接管人員辦清交接手續(xù)。

財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)交。

支票及現(xiàn)金管理

第十八條 支票由出納員購(gòu)買(mǎi)并保管。支票使用時(shí)須先填寫(xiě)日期、金額、用途，再加蓋印章，支票使用人在支票使用登記簿上登記號(hào)碼和相關(guān)資料簽字備查。

第十九條 支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)、總經(jīng)理審批。填寫(xiě)金額要無(wú)誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)。

第二十條 加強(qiáng)對(duì)銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄，銀行帳戶印件實(shí)行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴(yán)禁在任何空白合同、空白支票上加蓋銀行帳戶印簽。

第二十一條 公司能夠在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

(一)職員工資、津貼、獎(jiǎng)金;(二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬;(三)出差人員務(wù)必?cái)y帶的差旅費(fèi);(四)零星支出;(五)總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。

第二十二條 公司實(shí)行錢(qián)票分離，現(xiàn)金收入由專人開(kāi)票，出納收款，月結(jié)兌賬，做到錢(qián)票相符。

第二十三條 日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為20xx元，超額部分應(yīng)存入銀行。

第二十四條 公司職員借用現(xiàn)金，需填寫(xiě)《借款單》，500元(含500元)下由分管領(lǐng)導(dǎo)審批，超過(guò)500元?jiǎng)?wù)必經(jīng)總經(jīng)理審批后方可借用。超過(guò)還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。

第二十五條 差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單(包括領(lǐng)款單)，填制憑證后由經(jīng)辦人簽字，確認(rèn)時(shí)光、天數(shù)無(wú)誤在七天之內(nèi)并報(bào)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核，送總經(jīng)理簽字，交出納員付款，辦理會(huì)計(jì)核算手續(xù)。

第二十六條 發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會(huì)計(jì)審核，金額數(shù)量無(wú)誤，填制記帳憑證。

第二十七條 職工工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)人力資源部帶給的工資標(biāo)準(zhǔn)、辦公室考勤狀況制定職員工資表，交分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理簽字后方可發(fā)放。

第二十八條 財(cái)務(wù)匯款(除項(xiàng)目投標(biāo)保證金、履約保證金外)，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、審核人、總經(jīng)理簽字。

第二十九條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，帳款相符。

第三十條 凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。

第三十一條 會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由財(cái)務(wù)部歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。

第三十二條 會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)、按時(shí)歸檔，由財(cái)務(wù)部保管，并分類填制目錄。

第三十三條 當(dāng)年構(gòu)成的會(huì)計(jì)檔案，在會(huì)計(jì)年度終了，可暫由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)保管一年。期滿之后，按《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》由財(cái)務(wù)部編造清冊(cè)，移交總經(jīng)理指定的專人保管。

第三十四條 會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，除總經(jīng)理和分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)外，任何人不得查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，違者給予停職處理。

懲處辦法

第三十五條 出現(xiàn)下列狀況之一的，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪20%：

(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;

(二)用不貼合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金的;

(三)未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項(xiàng)的;

(四)利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的;

(五)未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的;

(六)違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予懲處的。

第三十六條 出現(xiàn)下列狀況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘并賠償損失，嚴(yán)重的移交司-法-部門(mén)處理。

(一)違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的;

(二)拒絕帶給或帶給虛假的會(huì)計(jì)憑證、帳表、文件資料的;

(三)偽造、變?cè)?、謊報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿的;

(四)利用職務(wù)便利，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的;

(五)弄虛作假、營(yíng)私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的;

(六)在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;

(七)有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。

附則

第三十七條 本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。