寫心得體會是對自己的一次自省和提升，能夠讓我們更好地明確自己的目標(biāo)和方向。總結(jié)心得體會時要注意具體問題與應(yīng)對方法的結(jié)合，提供可操作性的建議。10.這里收集了一些經(jīng)典的心得體會范文，希望對大家有所啟發(fā)和幫助。

資金支付管理辦法心得體會篇一

近年來，我國在經(jīng)濟發(fā)展中不斷探索創(chuàng)新，為了推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，規(guī)范資金支付管理辦法成為非常重要的一環(huán)。我在財務(wù)管理工作中深入學(xué)習(xí)了資金支付管理辦法，并在實踐中有了一些體會與感悟。在這篇文章中，我將就資金支付管理辦法的實施效果、存在的問題以及對策進(jìn)行總結(jié)，希望對相關(guān)從業(yè)人員提供一些借鑒和參考。

首先，資金支付管理辦法的實施為企業(yè)及個人支付過程提供了更加規(guī)范的指導(dǎo)，并加強了對支付行為的監(jiān)管。資金支付管理辦法要求經(jīng)濟組織按照合同約定的時間和金額進(jìn)行支付，杜絕了隨意拖延支付的情況。這對于供應(yīng)商和個人的權(quán)益保護(hù)起到了積極作用，有助于建立和諧的商業(yè)關(guān)系。此外，支付機構(gòu)要加強對支付行為的記錄和報告，確保支付的透明度和合規(guī)性。這提高了監(jiān)管部門對支付活動的管理效率，有助于規(guī)范市場秩序，維護(hù)金融安全。

然而，在實施中我也同時感覺到資金支付管理辦法存在一些問題和挑戰(zhàn)。首先，對于大規(guī)模支付的跨行交易來說，多個銀行之間的聯(lián)絡(luò)與對接困難，導(dǎo)致支付速度變慢，增加了企業(yè)融資的成本。其次，相關(guān)機構(gòu)的積極性不足，缺乏執(zhí)行力，導(dǎo)致支付管理辦法的落地推廣不力。再者，由于技術(shù)手段的不斷進(jìn)步，微信、支付寶等第三方支付平臺逐漸崛起，使得支付方式多樣化，支付管理監(jiān)管相對滯后，引發(fā)了新的監(jiān)管難題。

針對以上問題，我認(rèn)為應(yīng)當(dāng)加強支付體制改革，推動支付機構(gòu)之間的資源整合和合作，提高支付效率?？梢酝ㄟ^建立數(shù)字貨幣，推動非銀行支付機構(gòu)與傳統(tǒng)金融機構(gòu)的協(xié)同發(fā)展，加強監(jiān)管部門的監(jiān)管力度，實現(xiàn)資金支付的一體化管理，提升支付服務(wù)質(zhì)量。此外，應(yīng)加強對第三方支付平臺的監(jiān)管，強化個人支付信息的保護(hù)，加大對支付行為的監(jiān)督力度，減少個人資金支付風(fēng)險。

另外，對于財務(wù)從業(yè)人員來說，更要深入學(xué)習(xí)和了解資金支付管理辦法的內(nèi)容與要求。只有掌握相關(guān)知識，才能在實踐中更好地運用和落實。此外，要注重信息的共享和交流，了解行業(yè)動態(tài)，不斷更新自己的知識儲備，適應(yīng)新形勢下的支付管理要求。

最后，資金支付管理辦法的有效實施需要各方共同努力。政府部門要完善相關(guān)法律法規(guī)，加大對支付管理辦法的宣傳力度，給予企業(yè)和個人更多的指導(dǎo)和支持。相關(guān)機構(gòu)要健全內(nèi)部管理機制，強化執(zhí)行力，確保資金支付管理辦法落地生根。而企業(yè)要積極配合履行自己的義務(wù)與責(zé)任，提高自己的支付能力和管理水平，與金融機構(gòu)共同推進(jìn)支付體制改革。

總之，資金支付管理辦法的出臺對提升我國經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量和保障市場秩序具有重要意義。在實踐中，我們需要正確認(rèn)識和理解資金支付管理辦法，不斷完善其實施細(xì)則，解決相應(yīng)的問題和挑戰(zhàn)。只有通過各方的共同努力，才能取得更好的實施效果，為我國經(jīng)濟的高質(zhì)量發(fā)展打下堅實的基礎(chǔ)。

資金支付管理辦法心得體會篇二

資金支付管理辦法是指財政科目中的經(jīng)費支付管理，是企事業(yè)單位財務(wù)管理中一個重要的環(huán)節(jié)。對于發(fā)放、使用和報銷等資金支付環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范，不僅可以保障財務(wù)管理的公平、公正，還可以提高資金使用效率，防止財務(wù)風(fēng)險。通過對資金支付管理辦法的學(xué)習(xí)和實踐，我深刻認(rèn)識到其重要性和操作性，并從中得到了一些寶貴的心得體會。

二、理解。

資金支付管理辦法的內(nèi)容較為繁雜，需要對相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行學(xué)習(xí)理解。通過閱讀和解讀相關(guān)文件，我領(lǐng)悟到資金支付管理辦法的初衷是為了規(guī)范財務(wù)管理，保障資金使用的合理性和公開透明性。同時，也為了對資金流動進(jìn)行監(jiān)管和控制，防止財務(wù)違規(guī)行為的發(fā)生。理解這一點對于正確運用資金支付管理辦法至關(guān)重要。

三、運用。

學(xué)以致用是有效學(xué)習(xí)的關(guān)鍵，對于資金支付管理辦法也不例外。通過實踐操作，我逐漸掌握了資金支付管理辦法的運用技巧。首先，要注重細(xì)節(jié)，對每一筆資金支付進(jìn)行認(rèn)真核對和審查，確保支付的合法性和準(zhǔn)確性。其次，要及時掌握各類財務(wù)政策和相關(guān)變動，避免因為不了解政策導(dǎo)致錯誤操作。此外，還要做好相關(guān)的記錄工作，確保支付流程的可追溯性和合規(guī)性。

四、改進(jìn)。

持續(xù)改進(jìn)是踐行資金支付管理辦法的重要方面。通過實踐和總結(jié)，我發(fā)現(xiàn)了一些可以改進(jìn)的地方。首先，要進(jìn)一步加強對資金支付管理辦法的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，不斷提升業(yè)務(wù)水平和知識儲備。其次，要深入了解各類信息系統(tǒng)，盡量將支付過程自動化和數(shù)字化，提高工作效率和準(zhǔn)確性。另外，要積極參與各類專業(yè)交流和論壇，與其他從業(yè)人員進(jìn)行經(jīng)驗分享和交流，借鑒他人的成功經(jīng)驗。

五、反思。

經(jīng)過一段時間的實踐和思考，我對于資金支付管理辦法的重要性和復(fù)雜性有了更深刻的認(rèn)識。資金支付管理辦法涉及到的內(nèi)容較多，需要不斷學(xué)習(xí)和實踐才能更好地駕馭。同時，要時刻保持謙虛和謹(jǐn)慎的態(tài)度，對待財務(wù)工作和資金流動，不斷提升自身的敏感性和責(zé)任心，做到嚴(yán)謹(jǐn)、公正、透明地運用資金支付管理辦法。只有這樣，我們才能更好地保障財務(wù)管理的健康發(fā)展，為企事業(yè)單位的可持續(xù)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

總之，通過對資金支付管理辦法的學(xué)習(xí)和實踐，我深入理解了其重要性和操作性，并從中得到了一些寶貴的心得體會。合理運用資金支付管理辦法，不僅可以規(guī)范財務(wù)管理，還可以提高工作效率和減少風(fēng)險。在今后的工作中，我將進(jìn)一步加強學(xué)習(xí)和實踐，不斷提升自身的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

資金支付管理辦法心得體會篇三

第一條為進(jìn)一步規(guī)范石油銷售公司(以下簡稱'hb公司'或'公司')工資支付行為,維護(hù)員工通過勞動獲得勞動報酬的合法權(quán)益,根據(jù)國家各類假期及集團(tuán)公司有關(guān)文件要求,結(jié)合公司實際,制定本辦法。

第二條本辦法適用于公司聘用工和勞務(wù)派遣人員。

第三條本辦法所稱工資,是指基于崗位價值,完成所在崗位任務(wù),企業(yè)按月以貨幣形式支付給員工的勞動報酬。不包括企業(yè)負(fù)擔(dān)的社會保險費、住房公積金、企業(yè)年金、福利費、教育培訓(xùn)費、勞動保護(hù)費、團(tuán)體保險費、加班加點費、住房(車輛)補貼、一次性科研或特殊貢獻(xiàn)獎勵、安置費、解除勞動關(guān)系經(jīng)濟補償(賠償)及國家政策規(guī)定的不屬于工資構(gòu)成或不在薪酬科目中列支的貨幣獎勵等其他費用。

本辦法所稱績效工資是指以一定周期的業(yè)績考評為依據(jù),支付給員工的與生產(chǎn)或工作直接相關(guān)的超額勞動報酬。

第四條公司應(yīng)依法與員工簽訂勞動合同,并約定工資支付相關(guān)事項。

第五條員工工資自用工之日起計算,并建立'員工考勤卡'按日記錄員工的出(缺)勤情況,員工考勤卡至少保存三年。

第六條公司依據(jù)生產(chǎn)(經(jīng)營)特點,向產(chǎn)品經(jīng)銷公司申報實行標(biāo)準(zhǔn)工時制、綜合計算工時制、不定時工時制。工時折算按《關(guān)于職工全年月平均工作時間和工資折算問題的通知》(勞社部發(fā)〔20**〕3號)執(zhí)行。

第七條員工工資以月為周期按時足額支付,不得克扣、拖欠;如遇法定節(jié)假日或者休息日,應(yīng)當(dāng)提前支付員工工資。實行年薪制的,按月支付基薪;臨時用工約定一次性工作事項的,在員工完成該事項后即時支付工資,但應(yīng)當(dāng)至少每月向員工支付一次工資。員工工資以貨幣形式支付,不得以實物、有價證券等替代貨幣支付。

第八條公司應(yīng)委托金融機構(gòu)向員工本人支付工資,并提供工資清單。公司按月編制工資表,并至少保存三年以上備查。工資表主要包括員工姓名、支付項目、數(shù)額、時間、領(lǐng)取工資者的簽名等事項。員工有權(quán)向所在單位索取或者查詢個人工資收入清單。

第九條公司依法從員工工資中代扣代繳以下費用:。

(一)個人所得稅(含企業(yè)年金企業(yè)繳費部分扣稅);。

(二)個人應(yīng)當(dāng)繳納的社會保險費及住房公積金、企業(yè)年金;。

(三)協(xié)助執(zhí)行人民法院判決、裁定由員工負(fù)擔(dān)的撫養(yǎng)費、贍養(yǎng)費;。

(四)法律、法規(guī)規(guī)定的其他費用。

第十條公司與員工依法解除或者終止勞動關(guān)系時,應(yīng)當(dāng)在辦理勞動關(guān)系解除或者終止手續(xù)之前一次性付清員工應(yīng)得工資。

第十一條員工在帶薪年休假期間各項工資福利待遇不變。

經(jīng)員工同意不安排年休假或者安排員工年休假天數(shù)少于應(yīng)休年休假天數(shù),應(yīng)當(dāng)在本年度內(nèi)對員工應(yīng)休未休年休假天數(shù),按照其日工資收入的300%支付未休年休假工資報酬,其中包含各單位支付員工正常工作期間的工資收入。

各單位安排員工休年休假,但是員工因本人原因且書面提出不休年休假的.,只支付其正常工作期間的工資收入。

第十二條員工在探親假、喪假和批準(zhǔn)的路程假期間,發(fā)予崗位工資、工齡工資、各類津補貼;當(dāng)月假期滿12個工作日的(不含12個工作日),績效工資不予發(fā)放。

第十三條員工因工負(fù)傷在停工留薪期內(nèi)的,原工資福利待遇等不變,由原單位按月發(fā)放。

員工工傷傷殘等級評定后,停發(fā)原待遇,按照《工傷保險條例》等有關(guān)規(guī)定享受傷殘待遇。

第十四條病假工資支付。

(二)員工在患病或者非因工負(fù)傷醫(yī)療期間,醫(yī)療待遇執(zhí)行醫(yī)療保險規(guī)定。

(三)超出規(guī)定醫(yī)療期,符合勞動法第二十六條第一款解除勞動關(guān)系情形的,按照勞動部《違反和解除勞動合同的經(jīng)濟補償辦法》(勞部發(fā)〔1994〕481號)第六條規(guī)定執(zhí)行。

第十五條婚假、產(chǎn)假(護(hù)理假)、計劃生育假(護(hù)理假)期間,各項工資福利待遇不變。其中:員工所在單位參加生育保險的,產(chǎn)假期間停發(fā)一切工資、獎金、津補貼等,享受生育保險經(jīng)辦機構(gòu)發(fā)給的生育津貼(生育津貼低于本條規(guī)定的實行補差,由所在單位將差額部分按月補足)。

第十六條嬰兒哺乳假期間,哺乳假工資發(fā)給本人崗位工資、工齡工資及津補貼標(biāo)準(zhǔn)的60%,績效工資不予以發(fā)放,但不低于最低工資標(biāo)準(zhǔn)。年終績效兌現(xiàn)按當(dāng)年實際正常出勤月數(shù)計算。

在規(guī)定的哺乳時間內(nèi)哺乳嬰兒的,按正常出勤對待,各項工資福利待遇不變。

第十七條事假期間,事假當(dāng)月假期不滿12個工作日(含12個工作日)按日扣發(fā)崗位工資、津補貼,按日扣發(fā)績效工資;連續(xù)事假假期滿12個工作日以上的,績效工資不予發(fā)放。

第十八條員工請事假、病假可使用當(dāng)年應(yīng)休未休年休假天數(shù),期間各項待遇不變。

第十九條公司生產(chǎn)任務(wù)和經(jīng)營活動應(yīng)在正常的工作時間內(nèi)完成,只有具備以下條件時,方可安排員工加班加點:。

(二)必須利用法定全民節(jié)日和公休假日的停產(chǎn)期間,對設(shè)備進(jìn)行檢修保養(yǎng)的;。

(五)為了完成國防緊急生產(chǎn)任務(wù),或者完成上級安排的其它緊急任務(wù)。

第二十條加班工資的計算基數(shù)為本人月工資收入(即崗位工資、工齡工資及津補貼之和)。

第二十一條公司安排員工在法定工作時間以外工作的,應(yīng)當(dāng)按照下列標(biāo)準(zhǔn)支付員工加班工資:。

(一)工作日工作時間的,按照不低于員工本人小時工資的150%支付加班工資;。

(三)法定節(jié)假日工作的,按照員工本人日或小時工資的300%支付加班工資。

第二十二條實行計件工資制的,員工在完成計件定額任務(wù)后,各單位安排加班的,分別按照計件單價的150%、200%、300%支付加班工資。

第二十三條實行綜合計算工時工作制的,員工在綜合計算周期內(nèi)總的工作時間超過法定工作時間的部分,視為**工作時間,公司應(yīng)當(dāng)按照第二十一條第(一)款的規(guī)定支付加班工資;法定節(jié)假日安排員工工作的按照第二十一第(三)款的規(guī)定支付加班工資。

第二十四條有下列情形之一的,不視為加班加點,不支付加班加點工資:。

(一)實行倒班制度和彈性工作制的員工,公休假日出勤時;。

(三)從生產(chǎn)施工工作崗位上抽調(diào)從事非生產(chǎn)性工作,如文體活動、執(zhí)勤、出差等,一律不發(fā)加班工資。

第二十五條在全體公民放假期間工作的,按照第二十一第(三)款的規(guī)定支付加班工資;部分公民放假的節(jié)日期間,對參加社會或單位組織慶?；顒?應(yīng)支付工資報酬,但不支付加班工資。

第二十六條公司要完善員工加班加點的審批制度,合理安排、統(tǒng)籌管理,規(guī)范加班加點工資的支付。實行年薪制和年度績效獎勵制的人員,原則上一律安排換休。

第二十七條員工在工作時間內(nèi)履行法定職責(zé)參加社會活動,應(yīng)當(dāng)按正常出勤支付工資。

第二十八條員工被依法限制人身自由,使勞動合同中止履行的,暫停支付勞動合同中止期間的工資。

員工被人民法院判處管制、**的,各單位未與其解除勞動關(guān)系,且員工提供了正常勞動的,應(yīng)按照勞動合同約定的工資標(biāo)準(zhǔn)支付工資。

第二十九條有下列情形之一的,支付給員工的工資不得低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn):。

(一)在試用期內(nèi)的;。

(二)違反各單位規(guī)章制度被降低或者扣除工資;。

(三)給公司造成經(jīng)濟損失,從工資中扣除賠償費的;。

(四)因生產(chǎn)(經(jīng)營)困難,無法按工資標(biāo)準(zhǔn)支付工資,且集體合同、工資協(xié)議或者勞動合同未作約定,經(jīng)與本單位員工代表協(xié)商一致降低工資支付標(biāo)準(zhǔn)的。

第三十條公司停工停業(yè),未超過一個工資支付周期的,應(yīng)按照勞動合同約定的工資標(biāo)準(zhǔn)支付員工本周期的工資。

第三十一條因生產(chǎn)(經(jīng)營)困難,無法按時支付工資的單位,經(jīng)與員工代表協(xié)商一致后,可以適當(dāng)延期支付工資,但最長不得超過30日。

第三十二條單位合并或者分立前拖欠員工工資的,應(yīng)當(dāng)在合并或者分立時清償拖欠的工資;暫不能清償?shù)?應(yīng)當(dāng)在合并或者分立前明確清償拖欠工資的責(zé)任單位或者責(zé)任人,由其負(fù)責(zé)清償。單位破產(chǎn)、終止或者解散的,應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)規(guī)定清償所欠員工的工資。

第三十三條員工依法對公司工資支付行為進(jìn)行監(jiān)督。

第三十四條公司應(yīng)如實向經(jīng)銷公司報告工資支付情況情況,并提供必要的資料和證明。

第三十五條員工有權(quán)向綜合辦公室舉報投訴工資支付違法違規(guī)行為。

第三十六條對違反本辦法規(guī)定的個人,由hb公司責(zé)令限期整改。

第三十七條本辦法由hb公司綜合辦公室負(fù)責(zé)解釋。

資金支付管理辦法心得體會篇四

一、實行大額現(xiàn)金備案制度。對超過金額起點的大額支付現(xiàn)金，要求企業(yè)必須隨時報告、登記、報送縣人民銀行備案。

二、對超過金額起點的注冊現(xiàn)金的匯票、本票視同大額現(xiàn)金支付，實行登記備案制度。

三、我行配備兼職人員，做好大額現(xiàn)金支付的登記、備案工作，發(fā)現(xiàn)問題及時檢查。對重大違反規(guī)定提取大額現(xiàn)金、化整為零、逃避監(jiān)管的，要給予相應(yīng)的制裁。

四、加強領(lǐng)導(dǎo)、密切配合，抓好現(xiàn)金管理工作，及時清理多頭開戶，加大查處力度，堵塞逃避監(jiān)督漏洞，深入企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)金管理宣傳，使企業(yè)自覺執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，杜絕違規(guī)使用現(xiàn)金問題的發(fā)生。

五、企業(yè)支取現(xiàn)金，無論金額大小，一律實行三級審批，即管戶信貸員、信貸科長、行長或主管行長審批制度，防止企業(yè)在支取現(xiàn)金過程中出現(xiàn)違規(guī)問題。

六、大額現(xiàn)金支取實行第一責(zé)任人制度，即企業(yè)支取現(xiàn)金后沒有按規(guī)定用途使用現(xiàn)金，造成不合理用現(xiàn)、套支等問題的要追究管戶信貸員的責(zé)任。

資金支付管理辦法心得體會篇五

第一條為加強對人民幣支付交易的監(jiān)督管理，規(guī)范人民幣支付交易報告行為，防范利用銀行支付結(jié)算進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法所稱人民幣支付交易，是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中通過票據(jù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款、網(wǎng)上支付和現(xiàn)金等方式進(jìn)行的以人民幣計價的貨幣給付及其資金清算的交易。

大額支付交易，是指規(guī)定金額以上的人民幣支付交易。

可疑支付交易，是指交易的金額、頻率、流向、用途、性質(zhì)等有異常情形的人民幣支付交易。

第三條經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的政策性銀行、商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社及其聯(lián)合社、郵政儲匯機構(gòu)（以下簡稱金融機構(gòu)）辦理支付交易業(yè)務(wù)應(yīng)遵守本辦法。

第四條中國人民銀行及其分支機構(gòu)負(fù)責(zé)支付交易報告工作的監(jiān)督和管理。

第五條中國人民銀行建立支付交易監(jiān)測系統(tǒng)，對支付交易進(jìn)行監(jiān)測。

第六條金融機構(gòu)的營業(yè)機構(gòu)應(yīng)設(shè)立專門的反洗錢崗位，建立崗位責(zé)任制，明確專人負(fù)責(zé)對大額支付交易和可疑支付交易進(jìn)行記錄、分析和報告。

第七條下列支付交易屬于大額支付交易：

(三)個人銀行結(jié)算賬戶之間以及個人銀行結(jié)算賬戶與單位銀行結(jié)算賬戶之間金額20萬元以上的款項劃轉(zhuǎn)。

第八條下列支付交易屬于可疑支付交易：

(一)短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出；

(二)資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符；

(三)資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符；

(四)企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點明顯不符；

(五)周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質(zhì)、業(yè)務(wù)特點明顯不符；

(六)相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付；

(七)長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付；

(八)短期內(nèi)頻繁地收取來自與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的個人匯款；

(九)存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正?，F(xiàn)金收付明顯不符；

(十)個人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計100萬元以上現(xiàn)金收付；

(十二)頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付；

(十三)有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測；

(十四)中國人民銀行規(guī)定的其他可疑支付交易行為；

(十五)金融機構(gòu)經(jīng)判斷認(rèn)為的其他可疑支付交易行為。

本條所稱“短期”，指10個營業(yè)日以內(nèi)。

第九條存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶時，金融機構(gòu)應(yīng)審查其提交的開戶資料的真實性、完整性、合法性。

第十條金融機構(gòu)應(yīng)建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案，保存銀行結(jié)算賬戶存款人的信息資料，包括單位銀行結(jié)算賬戶存款人的名稱、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名及其有效身份證件的名稱和號碼、開戶的證明文件、組織機構(gòu)代碼、住所、注冊資金、經(jīng)營范圍、主要資金往來對象、賬戶的日平均收付發(fā)生額等信息和個人銀行結(jié)算賬戶存款人的姓名、身份證件的名稱和號碼、住所等信息。

第十一條金融機構(gòu)在辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)其客戶有本辦法第八條所列情形的，應(yīng)記錄、分析該可疑支付交易，填制《可疑支付交易報告表》（格式見附表1）后進(jìn)行報告。

第十二條金融機構(gòu)對可疑支付交易需要進(jìn)一步核查的，應(yīng)及時向中國人民銀行報告。

中國人民銀行查詢可疑支付交易時，有關(guān)金融機構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)查明，及時回復(fù)，并記錄存檔。

第十三條金融機構(gòu)應(yīng)按銀行會計檔案管理的規(guī)定保管支付交易記錄。

第十四條金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)本辦法制定支付交易報告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，并向中國人民銀行報告。

金融機構(gòu)應(yīng)對下屬分支機構(gòu)內(nèi)部管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查。

第十五條大額轉(zhuǎn)賬支付由金融機構(gòu)通過相關(guān)系統(tǒng)與支付交易監(jiān)測系統(tǒng)連接報告。

大額現(xiàn)金收付由金融機構(gòu)通過其業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)或書面方式報告。

可疑支付交易由金融機構(gòu)進(jìn)行柜面審查，通過書面方式或其他方式報告。

第十六條金融機構(gòu)辦理大額轉(zhuǎn)賬支付，由各金融機構(gòu)于交易發(fā)生日起的第2個工作日報告中國人民銀行總行。

大額現(xiàn)金收付，由金融機構(gòu)于業(yè)務(wù)發(fā)生日起的第2個工作日報送人民銀行當(dāng)?shù)胤种?，并由其轉(zhuǎn)報中國人民銀行總行。

第十七條政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行的營業(yè)機構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑支付交易的，應(yīng)填制《可疑支付交易報告表》并報送一級分行。一級分行經(jīng)分析后應(yīng)于收到《可疑支付交易報告表》后的第2個工作日報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中?、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，同時報送其上級行。

城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用合作社及其聯(lián)合社、外資獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行營業(yè)機構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑支付交易的，應(yīng)填制《可疑支付交易報告表》并報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中?、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行和其他地市中心支行。中國人民銀行其他地市中心支行于收到《可疑支付交易報告表》后的第2個工作日報送所在省的中國人民銀行分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行。

第十八條金融機構(gòu)的營業(yè)機構(gòu)經(jīng)過分析人民幣支付交易，對明顯涉嫌犯罪需要立即偵查的，應(yīng)立即報告當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)，同時報告其上級單位。

第十九條中國人民銀行分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行應(yīng)分析金融機構(gòu)報送的《可疑支付交易報告表》。需要金融機構(gòu)補充資料或進(jìn)一步作出說明的，應(yīng)立即通知金融機構(gòu)說明情況。

第二十條中國人民銀行分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行應(yīng)對金融機構(gòu)報送的《可疑支付交易報告表》按周匯總（格式見附表2），每周第一個工作日向中國人民銀行總行報告。對重大的可疑支付交易，應(yīng)立即報告中國人民銀行總行。

第二十一條中國人民銀行和各金融機構(gòu)不得向任何單位或個人泄露可疑支付交易信息，但法律另有規(guī)定的除外。

第二十二條金融機構(gòu)未按規(guī)定審查開戶資料為個人開立結(jié)算賬戶的，由中國人民銀行給予警告，并處以1000元以上5000元以下罰款。情節(jié)嚴(yán)重的，取消其直接負(fù)責(zé)的高級管理人員的任職資格。

第二十三條金融機構(gòu)有下列情形之一的，由中國人民銀行責(zé)令限期改正，給予警告。逾期不改正的，可以處以3萬元以下罰款：

(一)未按規(guī)定對開戶資料進(jìn)行審查，致使單位開立虛假銀行結(jié)算賬戶的；

(二)未按規(guī)定建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案或收集的存款人信息數(shù)據(jù)不完整的；

(三)未按規(guī)定保存客戶交易記錄的；

(四)未按本辦法對支付交易進(jìn)行審查和報告的；

(五)對明知或應(yīng)知的可疑支付交易不報告的；

(六)違反第二十一條的規(guī)定泄露可疑支付交易信息的。

第二十四條金融機構(gòu)工作人員參與偽造開戶資料，為存款人開立銀行結(jié)算賬戶，協(xié)助進(jìn)行洗錢活動的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第二十五條金融機構(gòu)違反本辦法規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，由中國人民銀行停止核準(zhǔn)其開立基本存款賬戶，暫?；蛲Ｖ蛊洳糠只蛉恐Ц督Y(jié)算業(yè)務(wù)，并取消該金融機構(gòu)直接負(fù)責(zé)的高級管理人員的任職資格。

第二十六條中國人民銀行的工作人員違反本辦法第二十一條規(guī)定的，依法給予行政處分。

第二十七條本辦法所稱“以上”、“以下”，均包括本數(shù)。

第二十八條本辦法自2003年3月1日起施行。

資金支付管理辦法心得體會篇六

隨著國家經(jīng)濟的不斷發(fā)展，各行各業(yè)都面臨著更加復(fù)雜和嚴(yán)格的資金管理問題。特別是對于專項資金的使用和管理，更是需要嚴(yán)格規(guī)范和有效管理。為此，國家逐步出臺了專項資金管理辦法，以提高專項資金的使用效率和監(jiān)管水平，保障資金的安全和規(guī)范使用。我在實際工作中對專項資金管理辦法進(jìn)行了認(rèn)真學(xué)習(xí)和探索，在此總結(jié)出了一些心得體會。

首先，專項資金管理辦法能夠提高資金使用效率。在過去，由于缺乏明確的專項資金管理辦法，資金使用的流程繁瑣，效率低下。而專項資金管理辦法的出臺，明確了資金的申請、審批和使用流程，使得各項工作能夠在明確的規(guī)范下進(jìn)行，節(jié)省了大量的時間和資源。通過有效管理，專項資金得以快速流轉(zhuǎn)，為各項工作的順利進(jìn)行提供了有力保障。

其次，專項資金管理辦法有助于提高資金的管理水平。專項資金的管理意味著對資金的監(jiān)管和控制。過去，由于缺乏明確的管理辦法，一些資金的使用往往缺乏監(jiān)管，有可能導(dǎo)致資金的浪費和濫用。而專項資金管理辦法的出臺，使得對資金的監(jiān)管和控制更加明確和規(guī)范。各部門和單位必須按照規(guī)定的程序和要求進(jìn)行資金的使用和管理，避免了資金的濫用和浪費，提高了資金的管理水平。

再次，專項資金管理辦法對資金使用的透明度提出了更高的要求。在過去，由于缺乏明確的規(guī)范，一些資金的使用和分配不夠透明，容易引發(fā)貪污和腐敗的問題。而專項資金管理辦法的出臺，要求各部門和單位必須及時公開資金的使用情況，并接受社會和監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督。通過透明化的資金管理，可以有效預(yù)防和打擊腐敗行為，提高資金的使用效率和公平性。

此外，專項資金管理辦法對資金的監(jiān)督和審計提出了更高的要求。專項資金的管理必須建立有效的監(jiān)督和審計制度，對專項資金的使用情況進(jìn)行全面檢查和評估。這些要求的提出，有助于發(fā)現(xiàn)和糾正資金管理過程中的問題和不足。通過加強監(jiān)督和審計工作，可以保障資金的安全和規(guī)范使用，為國家經(jīng)濟和社會發(fā)展提供有力支持。

最后，專項資金管理辦法的實施需要各部門和單位的認(rèn)真貫徹。盡管專項資金管理辦法在理論上十分完善，但如果不能嚴(yán)格執(zhí)行和貫徹，這些規(guī)定就只是空中樓閣。因此，各部門和單位必須切實履行管理職責(zé)，建立健全的資金管理制度，加強對各項規(guī)定的宣傳和培訓(xùn)，提高工作人員的管理水平和意識，確保專項資金管理辦法得以有效落實。

綜上所述，專項資金管理辦法的出臺對于提高專項資金的使用效率和管理水平具有重要意義。通過認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹這一法規(guī)，可以更好地保障專項資金的安全和規(guī)范使用。我相信，在不斷學(xué)習(xí)和實踐的過程中，我們將能夠更好地適應(yīng)和運用專項資金管理辦法，為國家經(jīng)濟和社會發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。

資金支付管理辦法心得體會篇七

近年來，為了更好地推進(jìn)我國社會主義現(xiàn)代化建設(shè)，各級政府相繼出臺了一系列的專項資金管理辦法。這些辦法在科學(xué)、規(guī)范、公正管理專項資金的同時，也為我們提供了一條掌握專項資金管理的新思路。經(jīng)過我多年的實踐，在專項資金管理中我逐漸領(lǐng)悟到了一些心得，下面我將結(jié)合自身的工作經(jīng)驗，簡要談一下我的體會。

首先，專項資金管理要以規(guī)范為基礎(chǔ)。規(guī)范是現(xiàn)代管理的基本要求，也是樹立政府形象的必要條件。一套完善的規(guī)范制度能夠使專項資金管理工作更加有章可循、有序進(jìn)行，避免了資金過多或過少的情況發(fā)生，提高了資金使用效益。同時，規(guī)范的資金管理也可以使管理者更加明確自己的權(quán)責(zé)，提高了公務(wù)人員管理資金的能力和整體素質(zhì)。因此，在專項資金管理中，我堅持以規(guī)范為基礎(chǔ)，這不僅有利于提高專項資金的使用效益，也能夠增強專項資金管理的可持續(xù)性。

其次，專項資金管理要強化透明度。專項資金管理是關(guān)系到國家和民眾切身利益的重要工作，對于專項資金的使用情況，社會各界都有權(quán)了解。因此，加強專項資金的公開透明是必不可少的。在我從事專項資金管理工作中，我積極推動制定了相關(guān)的公開制度，確保所有涉及專項資金的信息都及時公開，保證了信息的真實性和有效性。這樣一來，不僅可以提高專項資金管理者的工作透明度，也能夠增強對專項資金管理的監(jiān)督和評價，進(jìn)而促進(jìn)專項資金管理的公正性和廉潔性，確保資金的安全和合理使用。

再次，專項資金管理要注重項目效益。專項資金管理的目的是為了推動相關(guān)項目的順利實施，提高社會經(jīng)濟效益。因此，在專項資金管理中，我們要注重項目的效益評估和監(jiān)測，確保專項資金的使用合理有效。例如，在我負(fù)責(zé)的某個專項資金項目中，我們定期開展效益評估，對項目進(jìn)行分析和評價，根據(jù)情況及時調(diào)整資金使用的方向和策略，這不僅為項目的實施提供了科學(xué)的依據(jù)，也能夠保證專項資金的最大化利用。

最后，專項資金管理要加強對管理人員的培訓(xùn)和監(jiān)督。專項資金管理涉及的范圍廣泛，涉及的具體知識和專業(yè)要求也很高。因此，在專項資金管理中，我們要注重對管理人員的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，不斷提升他們的專業(yè)素質(zhì)和管理能力。同時，加強對管理人員的監(jiān)督也是很重要的，只有通過監(jiān)督制度的建立和執(zhí)行，才能及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題，提高專項資金管理的水平和質(zhì)量。在我的實踐中，我積極參加各種培訓(xùn)和學(xué)習(xí)活動，并與同行交流經(jīng)驗，不斷提高自己的專業(yè)能力，使自己成為一名合格的專項資金管理者。

總之，專項資金管理是一項綜合性很強的工作，需要政府相關(guān)部門和管理人員的共同努力。通過規(guī)范、透明、注重效益和加強培訓(xùn)監(jiān)督等多種措施的實施，可以提高專項資金的使用效益，同時也能推動我國社會主義現(xiàn)代化建設(shè)的進(jìn)程。在今后的工作中，我將繼續(xù)不斷學(xué)習(xí)和探索，不斷提高自己的專業(yè)能力和管理水平，為實現(xiàn)我國社會主義現(xiàn)代化的目標(biāo)貢獻(xiàn)自己的力量。

資金支付管理辦法心得體會篇八

資金支付管理辦法作為一項重要的財務(wù)管理制度，對于企業(yè)和金融機構(gòu)的資金流動具有重要意義。通過對資金支付管理辦法的學(xué)習(xí)和實踐，我對其整體內(nèi)容有了更深入的理解。首先，資金支付管理辦法規(guī)定了企業(yè)和金融機構(gòu)的資金支付流程和方式，確保了資金支付的安全和便利，有效防范了各種風(fēng)險；其次，資金支付管理辦法要求企業(yè)和金融機構(gòu)建立健全的內(nèi)部控制制度，確保財務(wù)資金的合規(guī)和準(zhǔn)確性，提高資金利用效率；最后，資金支付管理辦法要求企業(yè)和金融機構(gòu)加強對資金支付環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理，確保企業(yè)和金融機構(gòu)的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。

資金支付管理辦法對企業(yè)的作用和影響非常重要。首先，資金支付管理辦法要求企業(yè)建立完善的財務(wù)管理制度，提高內(nèi)部控制水平，加強對資金支付環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理，從而提高企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險防控能力；其次，資金支付管理辦法規(guī)范了企業(yè)的資金支付流程和方式，通過快捷、準(zhǔn)確的資金支付服務(wù)，提高了企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的速度和效率，為企業(yè)的經(jīng)營活動提供了強有力的支持；最后，資金支付管理辦法對企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用，通過規(guī)范的資金支付流程和管理，有效避免了企業(yè)資金挪用、盜竊、損失等風(fēng)險，維護(hù)了企業(yè)的穩(wěn)定和健康發(fā)展。

作為金融機構(gòu)，遵守資金支付管理辦法對于維護(hù)金融市場秩序、保障金融業(yè)健康發(fā)展具有重要意義。首先，資金支付管理辦法要求金融機構(gòu)建立完善的資金支付體系，提高支付系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性，保障金融交易的準(zhǔn)確和及時性；其次，資金支付管理辦法要求金融機構(gòu)建立健全的風(fēng)險管理制度，加強對資金支付環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理，有效防范各種風(fēng)險，提高金融機構(gòu)的抗風(fēng)險能力；最后，資金支付管理辦法要求金融機構(gòu)加強對客戶資金的監(jiān)管和管理，規(guī)范支付行為，減少金融詐騙和洗錢等非法行為，維護(hù)金融市場和金融機構(gòu)的信譽。

在實踐過程中，我認(rèn)為資金支付管理辦法還有一些可以改進(jìn)的地方。首先，應(yīng)進(jìn)一步加強對資金支付風(fēng)險的研究和預(yù)警，提供更全面、適應(yīng)市場需求的支付服務(wù)；其次，應(yīng)加大對企業(yè)和金融機構(gòu)的培訓(xùn)和宣傳力度，提高他們對資金支付管理辦法的認(rèn)識和理解；最后，應(yīng)進(jìn)一步完善資金支付管理辦法的監(jiān)督和問責(zé)機制，確保制度實施的有效性和可執(zhí)行性。

五、結(jié)語。

通過對資金支付管理辦法的學(xué)習(xí)和實踐，我認(rèn)識到資金支付管理對企業(yè)和金融機構(gòu)的重要性和影響。只有堅持規(guī)范、安全、高效的資金支付管理，才能保障企業(yè)和金融機構(gòu)的經(jīng)營和發(fā)展，推動金融市場的穩(wěn)定和健康。我相信，在大家的共同努力下，資金支付管理將不斷完善，為企業(yè)和金融機構(gòu)的發(fā)展提供更好的保障。

資金支付管理辦法心得體會篇九

第一條為加強學(xué)校資金管理，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和《東華大學(xué)貫徹“三重一大”決策制度的實施辦法》，結(jié)合學(xué)校實際，確保資金運行安全，特制定本辦法。

第二條本辦法所稱的大額資金，是指學(xué)校對外支付的現(xiàn)金、銀行存款和其它貨幣資金單筆支付金額5萬元（含）以上的款項。

第三條大額資金使用按預(yù)算控制，集體決策，分級審批，財務(wù)統(tǒng)一支付的原則進(jìn)行管理。

第四條決策程序。

1、學(xué)校黨委常委會討論決策：新建基建工程項目，新建重大項目，校辦企業(yè)投資建設(shè)項目，以及使用和調(diào)動500萬元（含）以上的重大資金（人員工資除外）。

2、校長辦公會議討論決策：500萬元以下，100萬元（含）以上學(xué)校購置的重大設(shè)備，重大專項建設(shè)項目；500萬元以下，200萬元（含）以上重大基建、修繕工程項目；以及學(xué)校購置的汽車。

3、學(xué)院黨政聯(lián)席會議和部門領(lǐng)導(dǎo)班子會議討論決策：100萬元以下，10萬元（含）以上部門購置的重要設(shè)備、大宗物資，重要專項建設(shè)；200萬元以下，10萬元（含）以上的修繕工程項目；以及5萬元（含）以上的其它經(jīng)濟活動項目。

4、學(xué)校預(yù)算已批準(zhǔn)各部門實施的建設(shè)項目、購置的重要設(shè)備等，不需再經(jīng)常委會或校長辦公會議討論。

5、決策大額資金使用的各類會議，必須做好會議記錄，參加會議的正式成員必須在會議記錄上簽字歸檔。

第五條審批權(quán)限。

1、購置設(shè)備、材料、物品大額資金的審批。支付金額在5萬元（含）以上的由學(xué)院和部門負(fù)責(zé)人審批，超過100萬元（含）的由分管校領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后方能遞交財務(wù)處辦理支付。其中，購置100萬元以上的設(shè)備附校長辦公會議決議或?qū)W校預(yù)算計劃。2、工程項目大額資金付款審批。按《東華大學(xué)基本建設(shè)（修繕）管理辦法》操作。各部門負(fù)責(zé)建設(shè)的項目工程款，按工程合同、審計部門出具的意見或工程決算審計報告，由部門領(lǐng)導(dǎo)審批；超過100萬元（含）的還必須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后方能遞交財務(wù)處辦理支付。經(jīng)學(xué)校討論的重大項目，付款時需附相關(guān)決議。

3、科研項目大額資金付款審批。科研經(jīng)費使用大額資金由項目負(fù)責(zé)人審批。使用經(jīng)費5萬元（含）以上的，需由學(xué)院分管院長審核，超過100萬元（含）的還必須經(jīng)分管科研的校領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后方能遞交財務(wù)處辦理支付。

科研項目外拔經(jīng)費，外協(xié)支出，以及科研設(shè)備、材料等歸對方所有的，需有項目合同約定，并由學(xué)院和科研處負(fù)責(zé)人審核后方能付款。

科研項目負(fù)責(zé)人對經(jīng)費使用的合規(guī)性、合理性、真實性和相關(guān)性負(fù)直接責(zé)任，學(xué)院對本單位科研經(jīng)費使用承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任。大額資金的使用要嚴(yán)格按照科研項目編制的預(yù)算或科研合同執(zhí)行。

4、其它經(jīng)濟活動大額資金付款審批。在經(jīng)濟活動中支付資金在5萬元（含）以上的，由學(xué)院、部門主要領(lǐng)導(dǎo)審批，支付金額在20萬元（含）以上的，須經(jīng)相關(guān)職能部門或分管校領(lǐng)導(dǎo)審核同意財務(wù)方能支付。5、涉及人員經(jīng)費的大額資金付款。學(xué)校按月發(fā)放給職工工資、津貼、補貼，學(xué)生的獎助學(xué)金，以及教職工的住房補貼、其它獎福待遇等，由職能部門根據(jù)國家規(guī)定或校常委會、校長辦公會議的決議付款，其中，單筆款項超過100萬元（含）的，由財務(wù)處長審核。

6、購置設(shè)備、材料，加工制品等金額在10萬元（含）以上的，按學(xué)校儀器設(shè)備采購招標(biāo)、投標(biāo)管理辦法操作。購置40萬元（含）以上的儀器設(shè)備，需由資產(chǎn)管理處負(fù)責(zé)人審核同意。

7、負(fù)責(zé)審批的各級領(lǐng)導(dǎo)對合同中按比例分期付款的約定要認(rèn)真審核，嚴(yán)格把關(guān)，不得隨意提前或提高比例批準(zhǔn)付款。第六條使用大額資金必須簽訂經(jīng)濟合同，未建立合同的，一律不予付款。屬于物品采購的合同由資產(chǎn)管理處審核對外簽訂，工程項目的合同由基建后勤處審核對外簽訂，其它經(jīng)濟合同由學(xué)校授權(quán)部門審核簽訂。未授權(quán)的部門不能對外簽訂經(jīng)濟合同。

第七條付款申請。各部門使用大額資金5萬元（含）以上的付款，需在財務(wù)網(wǎng)上下載《東華大學(xué)大額資金付款審批表》，科研項目大額資金付款，下載《東華大學(xué)科研項目大額資金付款審批表》，并按表中內(nèi)容填寫，按審批權(quán)限簽字后，與付款憑證（收款單位及帳戶、有效經(jīng)濟合同、發(fā)票等相關(guān)原始單據(jù)或證明）一起提交財務(wù)處辦理。

第八條財務(wù)處審核人員要加強對批準(zhǔn)后大額資金付款的復(fù)審，復(fù)審其批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)和相關(guān)材料是否完備，復(fù)審無誤后方能辦理支付手續(xù)。

第九條監(jiān)察審計部門要加強對大額資金使用的督查，監(jiān)審處長與財務(wù)處長要每月對銀行對帳單進(jìn)行審核簽字，并將銀行對帳單報分管財務(wù)的校領(lǐng)導(dǎo)簽字后存檔。

第十條凡未按本辦法操作，由個人擅自使用大額資金的；將大額資金化整為零不按規(guī)定審批的；簽訂虛假合同轉(zhuǎn)移資金、利用虛假業(yè)務(wù)套取資金等違紀(jì)違規(guī)的，學(xué)校將按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，構(gòu)成違法行為的移交司法機關(guān)處理。

第十一條附則。

1、各部門對5萬元以下的資金使用，要建立決策程序、審批權(quán)限和內(nèi)控制度，加強管理和監(jiān)督。

2、后勤集團(tuán)、校辦企業(yè)大額資金使用管理參照本辦法，結(jié)合實際制定實施細(xì)則和操作程序。

3、本辦法經(jīng)校長辦公會討論批準(zhǔn)，自發(fā)布之日起實施。

4、1998年6月學(xué)校制定的《中國紡織大學(xué)關(guān)于大額資金使用的規(guī)定》同時廢止。

資金支付管理辦法心得體會篇十

第一條為了加強公司資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金安全，提高貨幣資金使用效率，降低公司財務(wù)風(fēng)險，保障投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，并結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。

第二條本辦法所指的貨幣資金管理范圍包括投資性資金、籌資性資金、經(jīng)營性資金。

3、經(jīng)營資金指銷售商品、提供勞務(wù)、稅負(fù)，以及其他和經(jīng)營活動相關(guān)的資金收入與支出，主要表現(xiàn)為貨幣資金、有價證券、應(yīng)收應(yīng)付款項、存貨等。

第三條本辦法所指的貨幣資金，其表現(xiàn)形式主要包括：

1、現(xiàn)金，是指公司庫存的現(xiàn)金，不包括公司各部門借用的、尚未報銷的備用金。

2、銀行存款，是指公司存入銀行和其他金融機構(gòu)的各種存款。

3、其他貨幣資金，是指公司的外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款等形式的貨幣資金，以及其他包括人民幣和按國家有關(guān)法規(guī)允許公司保管或存放的外幣。

第四條貨幣資金實行預(yù)算管理。公司負(fù)責(zé)人根據(jù)董事會批準(zhǔn)的年度經(jīng)營計劃，要求各職能部門編制本部門的資金預(yù)算，經(jīng)財務(wù)部門審核、綜合平衡后編制年度現(xiàn)金流量表，報公司總經(jīng)理審批執(zhí)行。

第五條為提高內(nèi)部資金使用效率，降低資金成本，對公司實際控制，并納入合并范圍內(nèi)的母子公司之間，以及所屬子公司之間的資金往來，授權(quán)給財務(wù)總監(jiān)進(jìn)行審批。

第六條審批權(quán)限對外支付資金的`申請，由公司總經(jīng)理審批。本規(guī)定所設(shè)權(quán)限的金額為同一筆業(yè)務(wù)發(fā)生費用總額，嚴(yán)禁將同一筆業(yè)務(wù)分次報銷。

第七條財務(wù)審核。財務(wù)部門按照相關(guān)制度要求，對資金支付的合法性、合規(guī)性、合理性進(jìn)行審核。

第八條資金支付須嚴(yán)格按照支出性質(zhì)逐級上級審核或?qū)徟?，?yán)禁越級審核或?qū)徟?/p>

第十條在預(yù)算內(nèi)的支出，可以根據(jù)授權(quán)范圍，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)使用；超過預(yù)算的支出，應(yīng)由業(yè)務(wù)部門提出追加預(yù)算，按預(yù)算批準(zhǔn)程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。對外投資按公司投資管理辦法執(zhí)行，經(jīng)審核批準(zhǔn)后納入預(yù)算管理。

第十一條加強對股東單位的資金往來管理。由公司財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，建立對公司日常資金收支行為的監(jiān)控機制，防止發(fā)生控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用，損害上市公司的利益。

第十二條公司在與控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方發(fā)生經(jīng)營性業(yè)務(wù)和資金往來時，應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)控資金流向，防止資金被占用。公司不得為控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方墊付工資、福利、保險、廣告等期間費用，也不得互相代為承擔(dān)成本和其他支出。

第十三條公司不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方使用：

1、有償或無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方使用；

2、通過銀行或非銀行金融機構(gòu)向控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方提供委托貸款；

3、委托控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動；

4、為控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方開具沒有真實交易背景的商業(yè)承兌匯票；

5、代控股股東及其實際控制人、關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)；

6、其他方式。

第十四條如發(fā)現(xiàn)公司為控股股東、實際控制人、關(guān)聯(lián)方提供資金或發(fā)現(xiàn)有資金被控股股東、實際控制人、其他關(guān)聯(lián)方占用的情形，有可能給公司造成損失的，公司董事會將通過司法程序及時凍結(jié)或限制控股股東所持公司的相應(yīng)股份，及時通過司法程序?qū)毓晒蓶|有效資產(chǎn)采取司法保全等措施，避免或減少公司的損失。

第十五條股份公司在財務(wù)部設(shè)立虛擬的資金調(diào)度中心，按照市。

場化的原則承辦股份公司調(diào)度資金的具體管理工作，檢查、監(jiān)督、指導(dǎo)成員公司資金調(diào)度管理工作。資金調(diào)度中心是股份公司財務(wù)部的內(nèi)設(shè)機構(gòu)，在財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。資金調(diào)度中心按照相應(yīng)的負(fù)責(zé)股份公司整體內(nèi)部資金頭寸的監(jiān)控和管理，及時反饋各成員公司資金狀況，并根據(jù)資金安排和成員公司的資金余缺狀況，在股份公司總部和成員公司內(nèi)合理調(diào)度資金。

第十六條股份公司及下屬公司可以將暫不使用的資金，以季度為單位，存放在資金調(diào)度中心，資金調(diào)度中心和成員公司按照市場化原則，每年協(xié)商一次存款、借款的利率。資金調(diào)度中心負(fù)責(zé)利用銀行平臺歸集內(nèi)部資金并統(tǒng)一安排使用，隨時監(jiān)控內(nèi)部調(diào)度執(zhí)行情況，并依此編制統(tǒng)計表。協(xié)助完成資金狀況專項分析，提供分析所需的報表和資料。股份公司財務(wù)部行使本部及各成員公司間的資金調(diào)度職能。其它任何成員公司都沒有相互拆借行為或資金調(diào)度的權(quán)利。

第十七條下屬成員公司資金調(diào)度管理職責(zé)。

1、負(fù)責(zé)本公司資金頭寸的管理，如實反映本公司的資金頭寸情況。

2、負(fù)責(zé)按時編制本公司資金支付申請。

3、依據(jù)融資、投資計劃與公司內(nèi)部資金情況測算本公司現(xiàn)金缺口，提出資金需求計劃。

4、負(fù)責(zé)協(xié)助完成本企業(yè)資金狀況專項分析，提供分析所需的報表和資料。

第十八條資金調(diào)度管理的主要內(nèi)容。為滿足股份公司資金平衡。

和其它使用需求，調(diào)度資金的范圍包括以下幾個方面：

1、需調(diào)用的各成員公司融資資金。

2、需調(diào)用的各成員公司日常生產(chǎn)經(jīng)營性富裕資金。

3、為完成股份公司統(tǒng)一結(jié)算而需調(diào)用的各成員公司生產(chǎn)經(jīng)營性資金。

4、為配合股份公司與金融機構(gòu)的合作，而需調(diào)用的各成員公司生產(chǎn)經(jīng)營性資金。

5、為配合股份公司重大項目運作，而需調(diào)用的各成員公司資金。

6、經(jīng)股份公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，而需調(diào)用的各成員公司資金。

7、為應(yīng)對非常規(guī)使用的儲備資金，而需調(diào)用各成員公司的資金。

8、根據(jù)股份公司資金平衡需調(diào)用的其它用途資金。

第十九條貨幣資金內(nèi)部控制的基本要求是：貨幣資金收支與記帳的崗位分離；貨幣資金收支的經(jīng)辦人員與貨幣資金收支的審核人員分離。

第二十條貨幣資金的管理遵循國家主管部門頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》、銀行結(jié)算辦法和外匯管理辦法等各種法規(guī)和規(guī)章，正確使用各種銀行結(jié)算工具，按照規(guī)定核定庫存現(xiàn)金限額，按現(xiàn)金收付范圍使用現(xiàn)金。

資金支付管理辦法心得體會篇十一

近年來，隨著國家專項資金投入的不斷增加，專項資金管理辦法也逐漸完善。作為基層一線的管理者，我深感專項資金管理對項目的順利推進(jìn)和效果的最大化起著至關(guān)重要的作用。經(jīng)過長期實踐，我總結(jié)出了一些心得體會，特此分享。

首先，專項資金管理要注重規(guī)范性。這是指在資金使用過程中，要嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和管理辦法進(jìn)行操作。一些特定的資金使用規(guī)則和流程都要認(rèn)真研究和了解，并做到條條要求不落地。例如，要按照要求建立項目賬戶和專戶，確保資金流向的透明性和監(jiān)督的可操作性。同時，監(jiān)督機構(gòu)也應(yīng)加強對專項資金管理的監(jiān)督力度，確保資金使用合法合規(guī)。

其次，專項資金管理要注重目標(biāo)導(dǎo)向。不同的專項資金有不同的使用目標(biāo)，管理時需精準(zhǔn)定位所需的資金用途，充分發(fā)揮資金的導(dǎo)向性和引導(dǎo)性作用。要嚴(yán)格按照資金使用目標(biāo)和要求制定計劃，確保項目的實施過程和效果能夠達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。通過定期評估和反饋機制，及時調(diào)整項目的實施方案，確保專項資金的使用效果最大化。

第三，專項資金管理要注重公正公平。公平公正是專項資金管理的核心原則之一。在資金發(fā)放和項目評審中，要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，杜絕人情托關(guān)、懶政怠政等現(xiàn)象。特別是在項目評審過程中，要堅持公正、公平、透明的原則，選拔最具實力和優(yōu)勢的項目，確保專項資金的使用效益。

第四，專項資金管理要注重效率。專項資金管理不僅要求公正公平，還需要高效高效。要在高效處理資金使用程序的同時，充分考慮各環(huán)節(jié)的時效性，合理安排時間節(jié)點，確保項目的順利推進(jìn)和實施。管理者要加強溝通協(xié)作，做好各方面的協(xié)調(diào)工作，避免出現(xiàn)拖延和浪費現(xiàn)象。

最后，專項資金管理要注重后期管理和評估。資金的使用和管理不僅限于前期的投入和項目實施階段，更重要的是需要加強對后期管理和評估。要建立完善的跟蹤機制，及時了解項目的進(jìn)展情況、難點和問題，并及時給予指導(dǎo)和幫助。在項目結(jié)束后，要開展績效評價工作，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，提出改進(jìn)意見，為以后專項資金的使用提供參考。

通過這些年的實踐，我深刻認(rèn)識到專項資金管理對項目的順利開展起著非常重要的作用。管理者要注重規(guī)范性、目標(biāo)導(dǎo)向、公正公平、高效高效和后期管理和評估等方面。只有這樣，才能更好地將專項資金用于項目建設(shè)，推動經(jīng)濟發(fā)展，實現(xiàn)國家的戰(zhàn)略目標(biāo)。