在撰寫報告之前，我們需要對所要報告的主題進行充分的調(diào)研和準備，確保我們掌握了足夠的信息和數(shù)據(jù)。報告的語言要簡潔明了，避免使用模棱兩可或含糊不清的詞語。在這里，我們?yōu)榇蠹姨峁┮恍懽鲌蟾娴募记珊妥⒁馐马棥?/p>

訂貨控制報告范文匯總篇一

市財政局：

按照《xx市財政局關(guān)于開展行政事業(yè)單位20xx年度內(nèi)部控制報告監(jiān)督檢查工作的通知》(x財會〔20xx〕8號)文件要求，我鄉(xiāng)高度重視，精心組織，全面安排部署，對照相關(guān)指標結(jié)合我鄉(xiāng)實際，認真開展自查，現(xiàn)將相關(guān)情況報告如下：

認真學(xué)習(xí)財政部、省財政廳及市財政局的相關(guān)文件和會議精，充分認識到內(nèi)部控制工作的重要性和必要性，成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長，相關(guān)部門負責(zé)人為成員的內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立了由主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，各有關(guān)職能站所共同參與的工作機制和責(zé)任機制。由鄉(xiāng)主要領(lǐng)導(dǎo)牽頭，主持召開專題會議，全面安排部署全鄉(xiāng)內(nèi)部控制工作，結(jié)合我鄉(xiāng)實際制定詳細的工作方案，明確了工作責(zé)任和要求，并向轄區(qū)內(nèi)單位和部門廣泛宣傳，要求各有關(guān)部門做好內(nèi)部控制工作，明確要求，切實做到思想認識到位，組織領(lǐng)導(dǎo)到位，工作落實到位，確保此次工作順利開展。

制定內(nèi)部控制工作實施方案，加強對干部的培訓(xùn)提升工作能力。一是加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)。引導(dǎo)和鼓勵相關(guān)業(yè)務(wù)人員深入鉆研內(nèi)部控制建設(shè)方面的業(yè)務(wù)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)基本理論知識和相關(guān)政策法規(guī)，及時掌握相關(guān)政策制度變化，了解業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)的社會熱點和理論前沿，不斷拓寬自身視野，豐富專業(yè)知識，夯實業(yè)務(wù)基礎(chǔ)。二是注重工作總結(jié)。要求業(yè)務(wù)人員以參加相關(guān)會議為契機，認真梳理自身工作，總結(jié)經(jīng)驗不足，思考改進工作的途徑方法，并虛心聽取上級部門的點評意見和批評建議，同時，注意借鑒其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)驗做法和創(chuàng)新模式，從中吸納精髓、學(xué)習(xí)思路、借鑒方法，提高自身能力。

重視內(nèi)部控制的各項制度建設(shè)，建立健全了《固定資產(chǎn)管理制度》《合同管理制度》《收支業(yè)務(wù)管理制度》《預(yù)算管理制度》等多項制度，同時強化業(yè)務(wù)流程管理，進一步完善了預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、采購業(yè)務(wù)管理、建設(shè)項目管理等多個方面的內(nèi)部控制。我鄉(xiāng)嚴格按照相關(guān)要求，經(jīng)常不定期圍繞資金收支、管理、監(jiān)督的各個環(huán)節(jié)，深入查找問題，檢查全鄉(xiāng)各類資金監(jiān)管政策法規(guī)執(zhí)行情況，內(nèi)控制度是否健全，管理是夠規(guī)范，有無違規(guī)操作甚至違紀違法等各方面問題，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，進一步提高維護資金安全的自覺性，從源頭上防范風(fēng)險。

單位內(nèi)控是一個復(fù)雜的體系，工作涉及到預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、合同管理、內(nèi)外監(jiān)督等各項經(jīng)濟活動，需要內(nèi)部各部門的協(xié)作和配合。成立了由鄉(xiāng)長任組長、分管副鄉(xiāng)長任副組長、相關(guān)部門負責(zé)人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)小組。對內(nèi)部控制的建立和實施情況進行監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并指出內(nèi)部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié)，督促落實內(nèi)部控制的整改計劃和措施，確保內(nèi)部控制體系的有效運行。

(一)對內(nèi)控制度建設(shè)的重要性認識不夠，認為建立了規(guī)章制度，就是建立了內(nèi)控制度，忽視了內(nèi)控制度是一種業(yè)務(wù)運作過程中環(huán)環(huán)相扣的動態(tài)監(jiān)督自律機制。

(二)內(nèi)控制度建設(shè)滯后，內(nèi)控體系不夠完善。自實施內(nèi)部規(guī)范管理以來，我局著重各項業(yè)務(wù)制度建設(shè)，沒有將內(nèi)部制度建設(shè)很好地過渡到內(nèi)部控制建設(shè)上來，個別制度雖然建立了，但對系列業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程缺乏牽制、制約關(guān)系，個別制度存在牽制、制約關(guān)系，卻沒有隨著業(yè)務(wù)發(fā)展而及時更新，而且，沒有形成一套整體職責(zé)權(quán)限相互制約、運作有序的內(nèi)控體系，缺乏有力的整體監(jiān)控。

下一步，我鄉(xiāng)將繼續(xù)按照內(nèi)部控制的相關(guān)要求，以這次檢查為契機，針對內(nèi)部控制的各個方面采取強有力的措施，推進我鄉(xiāng)內(nèi)部控制工作更上一層樓。

(一)合理設(shè)置崗位，明確責(zé)任分工，建立內(nèi)部制衡機制。根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核等崗位。建立崗位責(zé)任制度，形成責(zé)任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機制，突出加強對資金結(jié)算過程的監(jiān)督。

(二)加強干部培養(yǎng)、考核和監(jiān)督，加強思想政治建設(shè)，轉(zhuǎn)變觀念、轉(zhuǎn)變職能、轉(zhuǎn)變作風(fēng)，全面提升內(nèi)控隊伍的綜合素質(zhì)和工作能力，構(gòu)建學(xué)習(xí)型、服務(wù)型單位。

(三)進一步認識內(nèi)控機制建設(shè)的重要性。既要重視業(yè)務(wù)工作，又要重視依法行政，既要重視規(guī)范管理，又要重視責(zé)任追究，認真推進全鄉(xiāng)內(nèi)部控制機制建設(shè)，為我鄉(xiāng)各項工作順利開展提供堅強保障。

xx鄉(xiāng)人民政府。

20xx年10月20日。

訂貨控制報告范文匯總篇二

3、掌握儀器檢較的基本原理和方法；

4、學(xué)會用相關(guān)平差軟件處理觀測數(shù)據(jù)以及對處理結(jié)果進行分析；

1、測區(qū)四等導(dǎo)線控制網(wǎng)的建立（平面網(wǎng)和三角高程網(wǎng)），武工職院校內(nèi)。

2、測區(qū)二等水準網(wǎng)的建立（高程網(wǎng)）；武工職院校內(nèi)。

3、采用獨立坐標系統(tǒng)和獨立高程系統(tǒng)。

4、用j2型全站儀9測回測水平角練習(xí)。

全站儀一套，，ds2二等水準儀一套，計算機，南方平差易平差軟件。

四等導(dǎo)線網(wǎng)和三角高程網(wǎng)同步作業(yè)。

另外進行全站儀9測回觀測水平角練習(xí)。

四等導(dǎo)線測量的主要技術(shù)要求。

利用ds2水準儀布設(shè)二等水準網(wǎng)。

通過本次實習(xí)，鞏固、擴大和加深我們從課堂上所學(xué)的理論知識，首先，我明白了控制測量的重要性。既然是要測量就離不開實踐。實踐是對測量學(xué)知識的最好檢驗，只憑在課堂上的聽，我并沒有掌握很多具體知識，尤其是對儀器的使用，對課堂知識的實際應(yīng)用更是一塌糊涂。當(dāng)?shù)谝惶扉_始測量的時候，我的心里還一陣的發(fā)愁：該如何把任務(wù)進行下去。當(dāng)動手的時候，發(fā)現(xiàn)其實并不難，聽別人一說或者翻閱一下課本，然后自己動手操作一遍，就基本掌握了方法。要想提高效率和測量精度，還要經(jīng)常練習(xí)，這樣才能做到舉一反三。這些知識是十分重要、十分基礎(chǔ)的知識。

團結(jié)就是力量，紀律才是保證。一次測量實習(xí)要完整的做完，單靠一個人的力量和構(gòu)思是遠遠不夠的，只有小組的合作和團結(jié)才能讓實習(xí)快速而高效的完成。這次測量實習(xí)培養(yǎng)了我們小組的分工協(xié)作的能力，增進了同學(xué)之間的感情。我們完成這次實習(xí)的原則也是讓每個組員都學(xué)到知識而且會實際操作，而不是搶時間，趕進度，草草了事收工。所以，我們每個組員都分別獨立的觀察，記錄每一站，并準確進行計算。做到步步有“檢核”，這樣做不但可以防止誤差的積累，及時發(fā)現(xiàn)錯誤，更可以提高測量的效率。我們懷著嚴謹?shù)膽B(tài)度，錯了就返工，決不馬虎。直至符合測量要求為止。我們深知搞工程這一行，需要的就是細心，做事嚴謹。經(jīng)過每個組員的.團結(jié)工作，我們完成了測量的工作。

在外面測完后，還要回來計算，檢驗測完的結(jié)果是否符合要求及在規(guī)定的線差內(nèi)。

測量實習(xí)，讓我學(xué)到了很多實實在在的東西，對以前零零碎碎學(xué)的測量知識有了綜合應(yīng)用的機會，很好的鞏固了理論教學(xué)知識，提高實際操作能力，同時也拓展了與同學(xué)之間的交際合作的能力。當(dāng)然其中不乏老師的教誨和同學(xué)的幫助。一周中我們也體會了不少酸甜苦辣，有的測量很順利甚至零誤差，有時測量處處碰壁，但也算過去了，完成了測量還是很高興的。雖然測量中大家也有懶的時候不想測了。

我很珍惜學(xué)校為我們安排實習(xí)這理論與現(xiàn)實連接的重要環(huán)節(jié)，通過實習(xí)，不僅理解了基本測繪工作的全過程，系統(tǒng)的掌握測量儀器操作、實測、計算、等基本技能，而且為以后的工作打下基礎(chǔ)。還使實際工作能力得到鍛煉。在實習(xí)中培養(yǎng)了踏時求是的工作作風(fēng)、吃苦耐勞的獻身精神、團結(jié)協(xié)作的集體精神。

訂貨控制報告范文匯總篇三

2016年5月14日下午，市科技局黨組書記、局長楊衍佑主持召開局務(wù)(擴大)會議，局領(lǐng)導(dǎo)王慰祖、蘇勇、郭杰出席，局機關(guān)全體干部職工、局屬單位主要負責(zé)人參加會議?，F(xiàn)將會議議定事項紀要如下：

一、由王慰祖同志牽頭，社發(fā)處負責(zé)，積極與高新區(qū)銜接，盡快拿出國家生物產(chǎn)業(yè)基地小微企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園規(guī)劃圖，對接相關(guān)招商工作，加快國家生物產(chǎn)業(yè)基地小微企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園建設(shè)進程，適時向袁市長做專題匯報。

二、由王慰祖同志牽頭，辦公室、財審處負責(zé)，做好局系統(tǒng)辦公用房整修、統(tǒng)一調(diào)配工作。

三、由王慰祖、郭杰同志牽頭，局黨的群眾路線教育實踐活動領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負責(zé)，認真對照檢查，做好第一階段活動回頭看工作，進一步做好征求意見工作，做好查漏補缺。同時，要著手安排領(lǐng)導(dǎo)干部撰寫剖析材料，做好召開民主生活會準備。

四、由吳海蕓同志牽頭，農(nóng)村處負責(zé)，組織落實做好局系統(tǒng)聯(lián)扶工作，加大科技推進產(chǎn)業(yè)發(fā)展力度，全方位改善聯(lián)扶村生產(chǎn)生活水平，確保范家山村順利脫貧，做好已脫貧村的鞏固提高工作，保持我局聯(lián)扶工作良好勢頭。

五、由蘇勇同志牽頭，各處室、各單位緊密配合，全力做好2016蘭州科技成果交易周籌備工作。1.與市委宣傳部銜接，5月17日下午3:00在市政府召開新聞發(fā)布會;2.做好參展成果分類，整理制訂參加科技成果交易周企業(yè)名錄;3.細化賓客接待方案，制訂接待手冊，確保接待工作不出紕漏;4.局系統(tǒng)全體人員要進一步強化認識，把活動籌備工作作為培養(yǎng)檢驗干部能力素質(zhì)的`平臺，以飽滿的精神和良好的狀態(tài)展示科技局的良好形象。

六、由蘇勇同志牽頭，成果處負責(zé)，認真做好全市科技獎勵大會的籌備工作。

七、由蘇勇同志牽頭，高新處負責(zé)，按照全市招商引資工作總體要求，研究提出戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)組及我局招商引資工作方案。

八、由郭杰同志牽頭，人事處負責(zé)，認真落實全市事業(yè)單位分類改革領(lǐng)導(dǎo)小組會議精神，與市編辦積極銜接，盡快拿出我局局屬事業(yè)單位分類改革實施方案。

九、由郭杰同志牽頭，局紀檢組、監(jiān)察室負責(zé)，研究制訂《市科技局系統(tǒng)工作人員問責(zé)辦法》和《市科技局誡勉談話規(guī)定》，進一步加大責(zé)任追究力度。

十、各單位、各處室要進一步對照2016年工作目標責(zé)任書確定的各項目標任務(wù)，保進度、抓落實，認真研究深化科技體制改革的措施，加快科技大市場建設(shè)，推進科技金融結(jié)合工作，局紀檢組要對重要工作開展情況定期督查?？萍季謨?nèi)部控制會議紀要二2016年5月6日上午，市科技局黨組書記、局長劉炎林在局會議室主持召開局黨組會議，專題研究了行政審批事項清理工作。會議聽取了地震辦分管領(lǐng)導(dǎo)駱先意副局長對抗震設(shè)防工作有關(guān)收費事項的情況匯報，形成了一致意見?，F(xiàn)將會議主要精神紀要如下：會議明確，地震辦原設(shè)有一項抗震設(shè)防確認費，在市政務(wù)中心設(shè)有專門收費機構(gòu)?，F(xiàn)根據(jù)上級有關(guān)文件指示精神，經(jīng)局黨組討論研究，決定按規(guī)定取消該項收費，自即日起開始實行。會議強調(diào)，地震辦原有收費項目取消后，抗震設(shè)防服務(wù)工作照常運行，確保服務(wù)工作質(zhì)量。

20xx年5月8日。

參會：

記錄：

訂貨控制報告范文匯總篇四

觀察“快樂”與各種物質(zhì)的反應(yīng)情況。

了解“快樂”的元素組成。

燒杯若干個，“快樂”溶液10—20毫升，酒精燈，石棉網(wǎng)，集器瓶，各種其他物質(zhì)及溶液。

（1）將“快樂日用倒入燒杯中，再倒入適量的“孤獨”溶液。

實驗現(xiàn)象：杯低有黑色的沉淀物生成，并證明其化學(xué)性質(zhì)極為穩(wěn)定，在一般條件下不與其他物質(zhì)發(fā)生化學(xué)反應(yīng)。

（2）將“快樂”溶液倒入燒杯中，輕輕地投入一小塊“憂郁”固體，將燒杯放在石棉網(wǎng)上，用酒精燈加熱。

實驗現(xiàn)象：適當(dāng)加熱到某種程度，液體表面發(fā)生劇烈燃燒，伴有滾滾濃煙，進入人體后，即神經(jīng)緊張，感到惶惶不安。

（3）將“快樂”溶液倒入燒杯中，加少許“微笑”顆粒，用集器瓶收集產(chǎn)生的氣體。

實驗現(xiàn)象：“快樂”溶液立即變成粉紅色，生成的氣體是人面部肌肉松弛，嘴角弧線成標準的90度直角。

（4）將“快樂”溶液倒入燒杯中，放入一小塊“輕松”物質(zhì)。

“輕松”物質(zhì)與溶液接觸，表面變?yōu)榫G色，顏色極其鮮艷。

想要邊得快樂，就不應(yīng)該時常封閉自己，也不應(yīng)該沉浸在過去的痛苦和悲傷之中，應(yīng)加強與人的交流，時常微笑，時刻放松自己，調(diào)節(jié)自己的情緒。

快樂=微笑+熱情+輕松。

采菊東籬下，悠然見南山。

只有自尋煩惱的人，沒有找不到快樂的人。

訂貨控制報告范文匯總篇五

一、實習(xí)名稱：

二、實習(xí)目的。

1.鞏固校內(nèi)課堂所學(xué)知識，加深對控制測量基本理論的理解，能夠用有關(guān)理論指導(dǎo)作業(yè)實踐，做到理論與實踐相統(tǒng)一。

2.提高動手能力，通過實習(xí)熟悉并掌握工程控制測量的作業(yè)程序及施測方法，熟悉控制網(wǎng)布設(shè)作業(yè)計劃、控制網(wǎng)布設(shè)、觀測、數(shù)據(jù)處理的作業(yè)程序及方法。

3.對野外觀測成果進行整理、檢查和計算，掌握測量平差理論處理控制測量成果的基本技能。

三、實習(xí)時間及地點。

1.實習(xí)時間20xx年6月17日-24日。

2.實習(xí)地點河南工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院新校區(qū)。

四、實習(xí)任務(wù)：

在規(guī)定時間內(nèi)完成一組四等導(dǎo)線和一組二等水準所有的外業(yè)測量和內(nèi)業(yè)數(shù)據(jù)處理的一系列工作，并保證其精度要求符合標準，各項成果不允許超過規(guī)定的限差。

五、人員組織安排。

全班統(tǒng)一開始實習(xí)，24人分為6個小組，各個小組設(shè)組長一名，負責(zé)該組的全面工作。

(二)具體內(nèi)容。

一、實習(xí)動員。

實習(xí)的第一天，由張老師和史老師給我們做了實習(xí)的動員大會。在動員會上，兩位老師一再強調(diào)了本次實習(xí)的重要性，因為我們是工程測量專業(yè)，在專業(yè)要求上我們要通過控制測量實習(xí)的過程，認真對待怎樣從選點，到實測再到碎部控制，最后到布設(shè)校園的平面和高程控制網(wǎng)等等，做到能更深刻地理解測量工作的原則“先整體后局部，先控制后碎步，由高級到低級?！币员愀玫恼瓶夭荚O(shè)控制網(wǎng)的過程。

老師還給大家分析了新校區(qū)地理條件較復(fù)雜、人員密集等因素給本次實習(xí)帶來的困難，以及新校區(qū)車流量較大對我們造成的安全隱患并提醒同學(xué)們在實習(xí)過程中注意安全，鼓勵同學(xué)們努力克服困難，努力完成本次實習(xí)。此外，還講解了儀器操作、搬遷中的注意事項，并要求在實習(xí)期間自行保管實習(xí)備品。

本次實習(xí)中需要用到的儀器主要有全站儀、水準儀、水準尺、棱鏡、腳架。動員會結(jié)束后，當(dāng)天我們主要進行了技術(shù)設(shè)計書的編寫工作，并于第二天早上八點到實驗室領(lǐng)取儀器，到新校區(qū)開始了本次實習(xí)的主要工作。

二、外業(yè)工作。

本次控制測量實習(xí)的外業(yè)工作主要由兩個方面的內(nèi)容：一是四等導(dǎo)線、二是二等水準。

1.導(dǎo)線測量主要是測邊和測角。

導(dǎo)線邊長可用測距儀、全站儀直接測量，也可用鋼尺丈量。若用測距儀、全站儀測定，應(yīng)往返各測一次，達到精度要求后取其平均值作為最后結(jié)果。測定時，可以測定斜距，觀測豎直角，然后改正為水平距離。也可以直接測定水平距離。

若用鋼卷尺直接丈量，應(yīng)同向丈量兩次或往返各丈量一次，對于圖根導(dǎo)線，相對誤差小于或等于1/2000說，取其平均值最后結(jié)果。

導(dǎo)線的轉(zhuǎn)折角用全站儀或經(jīng)緯儀采用測回法觀測。導(dǎo)線的等級不同，使用儀器類型不同，那么，測回數(shù)也不同。圖根導(dǎo)線用dj6光學(xué)經(jīng)緯儀觀測一測回即可。本次實習(xí)所做的為四等導(dǎo)線，所以按照規(guī)范測角要用六個測回。導(dǎo)線的轉(zhuǎn)折角有左角、右角之分，可以觀測左角，也可以觀測右角。但同一導(dǎo)線要觀測左角就確定為左角，要觀測右角就確定為右角，以免計算坐標時發(fā)生錯誤。

2.水準測量主要是測高差算高程。

本次實習(xí)所要求做的為二等水準。

二等水準測量屬精密水準測量，使用精密水準儀和因瓦精密水準尺，水準儀應(yīng)采用s1以上精度的儀器，測站觀測順序為往測奇數(shù)站后前前后，偶數(shù)站前后后前，返測奇數(shù)站前后后前，偶數(shù)站后前前后，前后視距差不得超過1米，累積差不得超過3米，高差閉合差不得超過正負4倍根下l，基輔差不得超過0.4mm,基輔高差之差不得超過0.6mm(1).每一站的觀測順序.

這樣的觀測順序簡稱為“后一前一前一后。其優(yōu)點是可以大大減弱儀器下沉誤差的影響。

(2).測站計算與檢核視距計算前、后視距差，二等水準測量，不得超過1.5m，累計不得超過3m。

三、內(nèi)業(yè)計算。

導(dǎo)線測量計算的目的是求得各導(dǎo)線點的坐標。

步驟：

第一步：先只考慮角度閉合條件角度閉合差應(yīng)該“反符號平均分配”。第二步：用改正后的角值計算各邊的坐標增量，再計算量個坐標閉合差。第三步：只考慮x坐標閉合條件。把x坐標閉合差“反符號按邊長為比例配賦給各邊的坐標增量”第四步：只考慮y坐標閉合條件。把y坐標閉合差“反符號按邊長為比例配賦給各邊的坐標增量”

閉合導(dǎo)線坐標計算。

1.角度閉合差的計算與調(diào)整n邊行的內(nèi)角和應(yīng)為：(n-2)*180。

3.相鄰導(dǎo)線點之間的坐標增量計算坐標增量：就是兩導(dǎo)線點坐標值之差，也就是從一個導(dǎo)線點到另一個導(dǎo)線點的坐標。

(三)實習(xí)心得。

通過這次實習(xí)，學(xué)到了測量的實際能力，更有面對困難的忍耐力;為了盡快盡質(zhì)的完成任務(wù)，我們每一天都在加班的努力，盡管很累，很辛苦，可我們還是克服了種種困難，順利的完成了本次實習(xí)的所有任務(wù)。同時我們也在實習(xí)中把所學(xué)知識進行了鞏固和復(fù)習(xí)，學(xué)到了許多測量的實際能力，也學(xué)到了小組之間的團結(jié)、默契，更鍛煉了自己很多測繪的能力。

首先，是熟悉了水準儀、全站儀的用途，熟練了水準儀、全站儀的各種使用方法，掌握了儀器的檢驗和校正方法。

其次，在對數(shù)據(jù)的檢查和矯正的過程中，明白了各種測量誤差的來源，其主要有三個方面：儀器誤差(儀器本身所決定，屬客觀誤差來源)、觀測誤差(由于人員的技術(shù)水平而造成，屬于主觀誤差來源)、外界影響誤差(受到如溫度、大氣折射等外界因素的影響而這些因素又時時處于變動中而難以控制，屬于可變動誤差來源)。

這樣更好了解了如何避免測量結(jié)果錯誤，最大限度的減少測量誤差的方法，即要作到：(1)在儀器選擇上要選擇精度較高的合適儀器。在儀器精度有限的前提下通過機械回轉(zhuǎn)等方法消除誤差。(2)提高自身的工程測量水平，掌握正確的方法，規(guī)范操作。降低誤差水平。(3)通過各種處理數(shù)據(jù)的數(shù)學(xué)方法如：距離測量中的溫度改正、尺長改正，多次測量取平均值，校正數(shù)值等來減少誤差。

除了熟悉了儀器的使用和明白了其原理掌握誤差的來源和減少措施，還應(yīng)掌握一套科學(xué)的測量方法，在測量中要遵循一定的測量原則，如：“從整體到局部”、“先控制后碎部”、“由高級到低級”的工作原則，并做到“步步有檢核”。這樣做不但可以防止誤差的積累，及時發(fā)現(xiàn)錯誤，更可以提高測量的效率及精確度。通過實踐，真正學(xué)到了很多實實在在的東西，比如對測量儀器的操作、整平，對中更加熟練，學(xué)會了控制測量課堂上無法學(xué)到且做到的東西。

一周多以來，我們都堅守在自己的“陣地”，觀測、記錄、計算、.....我們分工合作，力求更好地完成任務(wù)。在測量過程中，我們也有遇到了很多問題，疑難以及困難。通過老師的提點以及我們的認真地對待還是很好的克服了。非常感謝這一次實習(xí)，為我們提供了一個共同學(xué)習(xí)，共同進步，團結(jié)合作完成一項項目的機會，我從中受益頗多。其次，我也學(xué)會了許多在書本上學(xué)不到的，與測繪無關(guān)的東西。

例如，拓展了自己與同學(xué)老師的交際能力，團結(jié)協(xié)作能力。在那充實的四周時間里，每個人都有自己難得的體會。這種只能靠團隊力量才能完成的實習(xí)的確讓我們感受良多。一個測量實習(xí)任務(wù)要完整地做完，單單靠一個人的力量和構(gòu)思是遠遠不夠的，只有在小組的密切合作和高度團結(jié)下才能將實習(xí)任務(wù)快速而高效地完成。這次控制測量實習(xí)也讓我真正的體會到了我們一個小組就是一個整體不可分割的整體。

小組成員的合作很重要，實習(xí)小組的氣氛很大程度上直接影響到實習(xí)的進度和各項成果的質(zhì)量。而這些，都是在測量實習(xí)之外所不能體會得到的?，F(xiàn)在的小組成員之間，最需要的就是相互諒解，相互體諒，要相信別人，要學(xué)會站在別人的角度替別人考慮問題，和這些為同一個目標共同努力的人友好相處。這是一個成功的團隊能出色的完成團隊的任務(wù)的最好方法。

在這里，我要感謝我們組的成員，每一個人都曾幫助過我，信任過我，而我們每一位都是這樣對待他人了，所以才使得我們組有著很強的凝聚力，但是我們畢竟是四個女同學(xué)一個組，雖然凝聚力強，但是我們的體力畢竟不如男生，都知道測量不僅僅是比技術(shù)的，更是比體力的，由于我們存在這個劣勢。雖然也按時按量的完成了實習(xí)任務(wù)，成果卻沒有人家男生組的完美。但是我們組的的團隊氛圍真的很不錯，我們都很非常團結(jié)，團結(jié)意識在我們組里邊體現(xiàn)的非常好，我們都互相幫助，原本艱辛的實習(xí)變的充滿樂趣體驗了。

在實習(xí)過程中，也發(fā)現(xiàn)實習(xí)的普及非常重要。我國政府為推進經(jīng)濟建設(shè)而進行的多年的教育活動，取得了很大成就。人們的觀念、意識都有了很大的提高。但是在經(jīng)濟發(fā)展的深度與廣度上還有一些不足。我們的活動不能只做表面文章，要深入實際，真真正正的讓人們了解含義。

并在這個基礎(chǔ)上，逐步確立人們對經(jīng)濟發(fā)展的信仰，確立經(jīng)濟發(fā)展神圣地位，只有這樣我們國家的經(jīng)濟建設(shè)才有希望。通過這次控制測量實習(xí)，我學(xué)到了很多基本的測繪方法和技術(shù)，提高了自己的測繪技能，這將對我以后從事測繪事業(yè)崗位打下堅實的基礎(chǔ)，并使自己對未來充滿自信。

第一，學(xué)會了二等精密水準儀的使用和檢校方法;學(xué)會了精密水準網(wǎng)的布設(shè)和施測方法;學(xué)會了精密水準測量的記錄方法;了解了精密水準測量的國標要求，了解了社會上測繪行業(yè)中的限差要求，以后會更加嚴格要求自己;復(fù)習(xí)和鞏固了水準網(wǎng)閉合差計算、以及水準網(wǎng)平差計算。

除此之外，這次實習(xí)讓我們真正感受到了測繪事業(yè)的艱辛。尤其是在夏天這個季節(jié)，連續(xù)七八天的大晴天，讓我們飽受陽光的毒辣。這樣的天氣坐在室內(nèi)尚且感到酷熱難耐，何況我們我們還要在室外測量，而且不僅僅說是在外面就行了，還有繁重的體力勞動，全站儀、水準儀這些個大塊頭一個比一個重，還有最重的那個就是水準尺了，還得扛著它們來回走，想想都覺得讓人難以忍受，但是我們還是堅持了下來，全班24個同學(xué)沒有一個人放棄。

這次控制測量實習(xí)不僅是對動手能力的一次提升，更是對理論知識的一次綜合性的鞏固。讓我們深深的體會到了“理論指導(dǎo)實踐，實踐促進理論的發(fā)展”這個道理?？偟膩碚f，這次實習(xí)，讓我們體驗了測繪外業(yè)的艱辛和內(nèi)業(yè)的嚴謹;掌握了控制測量的各項知識和注意事項;明白了團結(jié)合作的重要性;提前領(lǐng)略了目前的測繪行業(yè)市場;學(xué)會了如何吃苦耐勞。通過實習(xí)，我學(xué)到了很多知識，最重要的一點，我真正堅定了未來從事測繪事業(yè)的信念。由此，我也更加對未來充滿了希望。

最后，由衷地感謝老師們在實習(xí)過程中對我辛勤的指導(dǎo)，您們的付出將永遠留在我們的心中。

訂貨控制報告范文匯總篇六

如下：

1、網(wǎng)點負責(zé)人每月末能對網(wǎng)點所有內(nèi)部帳務(wù)組織一次全面核對。

2、網(wǎng)點負責(zé)人末能真正對網(wǎng)點內(nèi)控制度的貫徹落實，末能起到業(yè)務(wù)的事中事后監(jiān)督責(zé)任。

1、貸款資料單一，主要檢查中，借款人的經(jīng)營情況、合同的執(zhí)行情況、經(jīng)濟擔(dān)保情況。

2、憑證要素不規(guī)范主要印、章、押要素不全，書寫馬虎等情況。

1、末能真正執(zhí)行二十四小時不離人，出現(xiàn)午、晚班空崗。

2、末能按“三防一?！币笠?guī)定，出現(xiàn)末能準時到崗，個別網(wǎng)點單人守庫。

綜上，我社針對存在問題，及時落實整改，時常開展職工政治思想教育、職業(yè)道德教育，逢會必講，增強安全防患意識和安全保衛(wèi)責(zé)任感，確保安全無事故。

訂貨控制報告范文匯總篇七

一、課題的來源，選題目的、意義及國內(nèi)外概況和預(yù)測。

（1）選題的來源本課題為自選課題。

我目前所在的單位是合伙制的會計師事務(wù)所，主要從事的工作有報表審計、財務(wù)顧問、管理咨詢，面對的客戶有企業(yè)、也有行政事業(yè)單位。隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)在提高經(jīng)營管理效率、保證企業(yè)資產(chǎn)完整和風(fēng)險意識也逐步在提高，對于會計師事務(wù)所所提供的財務(wù)顧問和管理咨詢服務(wù)需求也在明顯增加，傳統(tǒng)的報表審計業(yè)務(wù)在所有業(yè)務(wù)中的份額在逐漸降低。

我們事務(wù)所面對的客戶主要是中小型企業(yè)，中小型企業(yè)的迅速發(fā)展到一定規(guī)模時，企業(yè)的原有的經(jīng)營管理方式已經(jīng)不能滿足企業(yè)發(fā)展的需要，主要表現(xiàn)在財務(wù)核算不規(guī)范、財務(wù)控制力度不夠或無效，整個企業(yè)根本就沒有合理的內(nèi)部控制，或者有了內(nèi)部控制也沒有有效地執(zhí)行，也沒有在執(zhí)行過程中對控制程序的設(shè)計是否合理、控制效果是否有效進行評價。因此，企業(yè)由于內(nèi)部控制失效而出現(xiàn)的內(nèi)部員工舞弊事件層出不窮，同時也導(dǎo)致企業(yè)管理效率低下，制約了企業(yè)進一步發(fā)展，如巨人集團衰敗、鄭州亞細亞關(guān)門等等，促使了股東及高層管理者越來越重視自身內(nèi)部控制的建設(shè)。本文擬就我們事務(wù)所的一家長期客戶為例，對其發(fā)展過程中的問題進行剖析，然后以內(nèi)部控制的理論為基礎(chǔ)，就客戶實際狀況，提出我們的解決方案。

（2）選題的意義。

本文以國內(nèi)外內(nèi)部控制理論為基礎(chǔ)，針對jm置業(yè)公司內(nèi)部控制現(xiàn)狀，分析其問題產(chǎn)生的本質(zhì)原因，闡述出我對問題的認識和觀點，提出切合jm置業(yè)公司實際情況的內(nèi)控解決方案。

（3）國內(nèi)外研究現(xiàn)狀分析。

內(nèi)部控制理論的發(fā)展一般認為是同社會經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)的，根據(jù)內(nèi)部控制理論的演進時期，國外的內(nèi)部控制理論分為以下四個階段：

1）內(nèi)部牽制階段（萌芽期，20世紀40年代以前），e于19提出的。在內(nèi)部牽制階段，基本上是以查錯防弊為目標的。

2）內(nèi)部控制制度階段（發(fā)展期，20世紀40年代----70年代），內(nèi)部控制概念最早是在1949年由美國會計師協(xié)會（aicpa）提出的，“內(nèi)部控制是由企業(yè)所制定的旨在保護資產(chǎn)、保證會計資料可靠性與完整性、提高經(jīng)營效率、推動管理部門所制定的各項政策得以貫徹執(zhí)行的組織2計劃和相互配套的各種方法及措施”，同時，將內(nèi)部控制分為“內(nèi)部會計控制”和“內(nèi)部管理控制”兩部分。

3）內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階段（過渡期，20世紀80年代），美國注冊會計師協(xié)會于1988年發(fā)布了《審計準則公告第55號》(sas55)，從1990年1月起取代1972年發(fā)布的《審計準則公告第1號》。該公告首次以“內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)”代替原有的“內(nèi)部控制”，并指出“企業(yè)的內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)包括為提供取得企業(yè)特定目標的合理保證而建立的各種政策和程序”。同時明確了內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)包括三個要素：控制環(huán)境、會計制度、控制程序。

4）內(nèi)部控制整體框架階段（成熟期，20世紀90年代之后），1992年，美國發(fā)起組織委員會(coso)發(fā)布報告“內(nèi)部控制——整體框架”，即“coso報告”，被廣泛認可。

我國內(nèi)部控制的實踐和理論研究均起步較晚。我國內(nèi)部控制發(fā)展歷程如下：

1）1986年財政部頒布的《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》，首次提出內(nèi)部控制，并對內(nèi)部控制制度作了明確規(guī)定。

2）1月中國注冊會計師協(xié)會頒布實施了《獨立審計具體準則第九號——內(nèi)部控制與審計風(fēng)險》，指引會計師事務(wù)所評估審計風(fēng)險，提高審計效率，保證執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

3）頒布的《會計法》是我國第一部體現(xiàn)內(nèi)部會計控制的法律，對內(nèi)部控制明確提出要求：各單位應(yīng)當(dāng)建立、健全本單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度。

4）6月我國財政部發(fā)布《內(nèi)部會計控制基本規(guī)范》（征求意見稿），明確了內(nèi)部會計控制的基本目標和基本原則，系統(tǒng)的闡述了內(nèi)部會計控制的內(nèi)容、方法及檢查。

5）6月28日，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會制定并印發(fā)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。

二、課題研究的預(yù)計達到的目標、主要內(nèi)容、預(yù)計的技術(shù)路線與關(guān)鍵問題。

（1）研究目標針對jm置業(yè)公司內(nèi)部控制現(xiàn)狀，分析其問題產(chǎn)生的本質(zhì)原因，闡述出我對問題的認識和觀點，提出切合jm置業(yè)公司實際情況的內(nèi)控解決方案。

（2）研究內(nèi)容本論文以mj置業(yè)公司為研究對象，采用理論與實際相結(jié)合的研究方法，旨在研究迅速發(fā)展中的中小企業(yè)內(nèi)部控制方面存在的問題，尋求完善內(nèi)部控制的原則及方法，我將從以下幾個方面進行研究：

1、闡述內(nèi)部控制相關(guān)的基本理論；

2、分析mj置業(yè)公司內(nèi)部控制現(xiàn)狀；

4、提出完善內(nèi)部控制的具體方案；

（3）關(guān)鍵問題分析mj置業(yè)公司內(nèi)部控制中存在的問題，提出完善內(nèi)部控制的具體方案。

（4）研究方法與技術(shù)路線研究方法：

本論文在研究過程中，我主要采用的.一些方法：

1）調(diào)查法為了獲得公司內(nèi)部控制現(xiàn)實狀況，我分別進入jm置業(yè)公司相關(guān)部門，同部門管理人員和員工進行深入的溝通和交流，并觀察各部門內(nèi)部控制的執(zhí)行情況。對于關(guān)鍵部門，設(shè)計專門的調(diào)查問卷，從而獲取了公司內(nèi)部控制運行情況的第一手詳實的文字資料、圖表和經(jīng)營數(shù)據(jù)。

2）實證研究法選取企業(yè)實際業(yè)務(wù)流程中存在的問題進行分析，說明其問題可能產(chǎn)生結(jié)果，并指出問題產(chǎn)生的根源，依據(jù)已有的理論作為基礎(chǔ)，制定切合企業(yè)實際的解決方案。

3）文獻研究法在本文撰寫過程中，我查閱了國內(nèi)和國外許多的文獻資料，使我對內(nèi)部控制理論的形成、發(fā)展過程有了較為深入的了解，吸收這些文獻資料精華的同時，根據(jù)實際情況，提出了我自己創(chuàng)新性的觀點，使之更加切合企業(yè)的實際情況。

4）定量分析法針對研究過程中的所遇到一些問題，進行定量分析，從而更好的把握問題的本質(zhì)，為制定解決方案奠定基礎(chǔ)。

5）定性分析法針對研究過程中的所遇到一些問題，進行定性分析，從而更好的把握問題的本質(zhì)，為制定解決方案奠定基礎(chǔ)。

6）比較法在論文中，通過對mj置業(yè)公司所在的房地產(chǎn)行業(yè)與其他行業(yè)的差異進行比較分析，針對mj置業(yè)公司的內(nèi)部控制提出切實可行的方案建議。

技術(shù)路線：

1）系統(tǒng)收集相關(guān)文獻資料，進一步了解國內(nèi)外研究現(xiàn)狀、可供借鑒的發(fā)展思路。

2）通過實際調(diào)查的獲得一線真實的數(shù)據(jù)和情況，找出目前mj置業(yè)公司內(nèi)部控制存在的問題。

3）結(jié)合內(nèi)部控制的理論，分析目前公司在營銷、管理、資金運營、人力資源管理等方面存在問題的本質(zhì)。

4）制定完善內(nèi)部控制的具體方案。

三、課題研究計劃進度本項目計劃在6個月內(nèi)完成。

四、現(xiàn)有研究基礎(chǔ)與條件。

本人在mba學(xué)習(xí)階段學(xué)習(xí)了相關(guān)的企業(yè)經(jīng)營管理的理論，并通過案例討論等形式積累了許多理論聯(lián)系實際的解決企業(yè)管理問題的方法。我本人一直從事會計及審計咨詢工作，有負責(zé)多個咨詢項目的工作經(jīng)驗，對中小企業(yè)管理現(xiàn)狀有一定的認識。

我的指導(dǎo)老師王韜教授具有廣博的知識，在財政金融管理、公司治理與經(jīng)營戰(zhàn)略、管理信息系統(tǒng)、現(xiàn)代管理等方面有很深的造詣，對我研究的論文可提供專業(yè)性的指導(dǎo)。

豐富的互聯(lián)網(wǎng)信息以及眾多的同行能夠給我的研究提供豐富而準確的案例和材料。

五、論文主要結(jié)構(gòu)和綱要。

（1）論文主要結(jié)構(gòu)。

本論文采用先闡述本論文所依據(jù)的相關(guān)內(nèi)部控制的基本理論，然后提出問題，再分析問題，最后總結(jié)問題解決問題。

（2）論文大綱。

1．本文研究的背景、意義及研究方法。

6.本文總結(jié)。

參考文獻：

1.李鳳鳴著：《內(nèi)部控制設(shè)計》，經(jīng)濟管理出版社，19版。

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13.朱榮恩：《建立和完善企業(yè)內(nèi)部控制的思考》，載《會計研究》2001年1月。

訂貨控制報告范文匯總篇八

摘要：毛煤生產(chǎn)成本對公司商品煤成本有著直接的制約作用。只有在綜合成本管理上從設(shè)計、掘進、回采、運輸?shù)确椒矫婷嫦鹿Ψ蜃龊妹撼杀究刂疲拍芨玫靥岣咂髽I(yè)的競爭力，提高企業(yè)的盈利水平。

關(guān)鍵詞：毛煤；綜合成本；控制；探索。

引言。

毛煤生產(chǎn)環(huán)節(jié)是煤礦生產(chǎn)中最初的一環(huán)，也是最重要的一環(huán)，毛煤質(zhì)量的好壞，對于后續(xù)的洗選加工形成商品煤的質(zhì)量及生產(chǎn)成本有著較大的制約作用。加強毛煤生產(chǎn)綜合成本控制是保證企業(yè)在市場競爭中立于不敗之地的保證。今年以來，神華集團、中煤能源等大型煤炭央企，在煤炭市場持續(xù)低迷的.情況下，率先實行了煤炭產(chǎn)品降價，提高其企業(yè)產(chǎn)品的競爭力。這些企業(yè)敢于率先降價，與其商品煤綜合成本較低是密不可分的。而毛煤生產(chǎn)成本正是構(gòu)成商品煤成本的重要組成部分。隨著集團公司實行兩化融合、提質(zhì)降本增效等多項工作的展開，我公司的生產(chǎn)裝備水平也日益提高，自動化、集控化應(yīng)用越來越廣泛。井下中央泵房、水源熱泵、污水處理等實現(xiàn)了無人值守；井下各主運皮帶實現(xiàn)了集中控制；綜采工作面端頭自移式支架的應(yīng)用等提高了生產(chǎn)效率，降低了員工的勞動強度，一定程度上也降低了毛煤生產(chǎn)的綜合成本。可是，如何進一步加強對毛煤生產(chǎn)綜合成本的控制呢？可以從以下幾個方面進行探索：

1工作面的優(yōu)化設(shè)計方面。

每年度我公司都要安排8、9甚至10多個回采工作面投入生產(chǎn)，這些工作面從設(shè)計、掘進到安裝、回采需要涉及大量的人力、物力。工作面設(shè)計，需要做大量的前期工作，以最大限度地開發(fā)利用煤炭資源。其設(shè)計受區(qū)域煤層厚度、頂?shù)装迩闆r、地質(zhì)構(gòu)造等方方面面因素的限制。設(shè)計工作面走向長度、傾向長度、掘進支護方式以及回采設(shè)備（支架）等，都需要細致考慮、充分論證、優(yōu)化設(shè)計、科學(xué)安排。一個經(jīng)過優(yōu)化設(shè)計的工作面會在多方面降低、減少不必要的成本支出。例如因?qū)Φ刭|(zhì)條件判斷失誤，掘進進尺后放棄，形成廢巷。（如3xxxs運道，掘進200多米后，因頂板難于控制，廢棄；3xxxs工作面掘進至切眼位置后因斷層超預(yù)期，退回50米后開切眼；2xxxn運道掘進600多米后，因風(fēng)道450米位置遇大斷層，退回至430米位置開切眼。）當(dāng)對所設(shè)計區(qū)域煤層地質(zhì)條件有疑問時，應(yīng)及時安排相關(guān)技術(shù)人員進行實地探測，得到現(xiàn)實資料后，再進行有針對性的設(shè)計，從而降低毛煤生產(chǎn)成本。

2工作面掘進方面。

（1）從工作傳統(tǒng)來看，掘進區(qū)隊進行掘進作業(yè)時，需要安裝鋪設(shè)大量的刮板輸送機、皮帶運輸機，隨著掘進工作面的延長，鋪設(shè)設(shè)備越來越多，一個掘進工作面最多需要各種看守工人達10多個人，消耗了大量的人力。此外，由于運輸線路長，環(huán)節(jié)多，故障點也多，發(fā)生問題時處理效率也低。如果減少刮板輸送機的使用用皮帶代替從而實現(xiàn)集中控制，不僅能減少了人力的使用，同時也可以較大程度的提高工作效率。

（2）掘進機后部機位置，與皮帶搭接沒有規(guī)范的承載裝置，煤與矸石通過掘進機轉(zhuǎn)載機直接落到皮帶上，容易造成因煤及矸石大量掉落到皮帶上，引起皮帶發(fā)生跑偏。導(dǎo)致大量的煤及矸石沿皮帶運輸線灑落，不僅造成整個運輸線作業(yè)環(huán)境差，而且要不時抽出專人進行清理。如果對掘進機裝載裝置皮帶承載部分進行革新，控制落到皮帶上的煤及矸石量，避免皮帶跑偏，可以減少部分的人力及物力成本。

（3）在掘進巷道鋪設(shè)皮帶期間，所用皮帶支架及皮帶與回采均不相同，往往是掘進工作結(jié)束后，就立即拆除掘進皮帶，再安裝回采所用皮帶及支架，一拆、一裝，需要大量的人力物力，如果在掘進鋪設(shè)皮帶的時候，采用回采所需的皮帶及支架，不僅可以提高工作效率，同時也可降低人力成本。

3工作面回采部分。

工作面掘進后，要進行相應(yīng)回采設(shè)備的安裝、調(diào)試。所選回采設(shè)備（支架）與工作面地質(zhì)、煤層厚度相適應(yīng)情況是影響回采效率的又一個主要因素。

（1）煤層厚度與所選用回采設(shè)備不適應(yīng)，造成煤炭資源浪費或者增大毛煤灰分，降低煤炭采出率，增加毛煤生產(chǎn)成本。例如煤層較厚，選用小支架（設(shè)備）。造成因設(shè)備選用問題丟煤回采，降低煤炭采出率，降低生產(chǎn)效率，浪費煤炭資源。（31xxs工作面由于煤層較厚，工作面支架支護高度不夠，造成全面丟煤回采，浪費了煤炭資源，降低了回收效率）。再如煤層薄，選用設(shè)備（支架）較大，造成大量矸石被采入毛煤中，不僅增加了毛煤灰分，同時也增加了毛煤生產(chǎn)成本，降低了精煤回收效率，加劇了回采設(shè)備的磨損，降低了設(shè)備的使用壽命。

（2）當(dāng)工作面因地質(zhì)因素造成頂板破碎時，是否采用聯(lián)網(wǎng)措施減少矸石混入。由于各回采單位成本控制較嚴格，一般在出現(xiàn)頂板破碎情況下，各單位很少采用聯(lián)網(wǎng)方式控制矸石，聯(lián)網(wǎng)從回采單位來看，生產(chǎn)成本增加了，可是站在公司的角度看，矸石混入毛煤，最終要通過后續(xù)洗選加工后才能排出，中間要經(jīng)過運輸、提升、選矸、洗選等環(huán)節(jié)，這無形中又會增加生產(chǎn)成本。例如4xxxs工作面?zhèn)伟搴?，工作面平均偽板厚度達到0.6-0.9米，采用聯(lián)網(wǎng)等手段后，偽板影響降低到0.2-0.6米。工作面傾向長169米，月回采84-126米，按全面平均降低0.2米偽板，月回采100米計算，月少出矸石=0.2*100*169*2.0=6760噸（比重按2.0t/m3），毛煤生產(chǎn)成本按200元/噸計算，可降低毛煤生產(chǎn)成本135.2萬元，當(dāng)采用聯(lián)網(wǎng)方式增加成本不超過此數(shù)值時，可考慮聯(lián)網(wǎng)減少矸石混入，降低成本。其余情況可根據(jù)現(xiàn)實情況區(qū)別對待。

（3）工作面采高控制問題，由于煤層賦存原因，我公司回采工作面不同程度地出現(xiàn)了局部薄煤帶或薄煤層工作面。一般在通過薄煤帶或薄煤層回采時，需要對回采高度進行相應(yīng)的控制，減少矸石的采入。各工作面支架采高可調(diào)節(jié)的范圍較大，不成問題，制約各工作面回采高度的主要因素就是采煤機本身高度及采煤機滾筒直徑。如果在通過薄煤帶或薄煤層時更換采煤機滾筒，將其換為配套小直徑滾筒，不僅可以降低矸石采入量，降低毛煤灰分，從而降低毛煤成本，而且可以提高采煤設(shè)備的使用壽命，降低設(shè)備故障率。

4毛煤運輸部分。

我公司現(xiàn)在毛煤運輸主要是通過電機車拖動礦車進行，隨著井巷延伸、工作水平的深入，運輸線越來越長，運輸環(huán)節(jié)成為了制約公司生產(chǎn)的瓶頸。井下各生產(chǎn)單位經(jīng)常會出現(xiàn)因運煤車不到位造成不能正常生產(chǎn)的現(xiàn)象，制約著礦井的正常生產(chǎn)。而且電機車每年的電費消耗，以及機車、礦車更新、修理等費用也是一大筆開支。如果開拓皮帶運輸巷道，將主要運煤系統(tǒng)改為皮帶運輸，可以解放工作面生產(chǎn)能力，降低運輸成本，提高生產(chǎn)效率。以上幾個方面，是關(guān)于我公司毛煤生產(chǎn)環(huán)節(jié)成本控制的幾點探討，具體實施還需各部門共同努力，打造毛煤生產(chǎn)成本控制的良好環(huán)境，切實在成本管理上更上一個臺階。

參考文獻。

[1]高建川.屯蘭礦選煤廠毛煤中除大矸工藝系統(tǒng)的應(yīng)用[j].山西焦煤科技，（7）：1-3.

[2]王梅保.淺談煤炭中低質(zhì)煤、毛煤的采樣方法[j].中小企業(yè)管理與科技，（21）。

訂貨控制報告范文匯總篇九

研究上市公司，尤其是集團型上市公司，投資者在進行投資分析時，對于集團下屬事業(yè)部，分子公司的費用控制尤為關(guān)注。在某種程度上來看，費用的控制水平直接決定了上市公司財務(wù)報表的漂亮程度。一旦具有特征性的費用被投資分析師拿來和標桿企業(yè)或者競爭對手進行比較，經(jīng)營水平高低就一目了然。剛剛結(jié)束的國美之戰(zhàn)，就管理當(dāng)局拿出的對于其他行業(yè)很有競爭力的財務(wù)報表時，很多投資者對此認為，只有對比蘇寧相應(yīng)報表才能看出端倪，才能給經(jīng)營水平打分,否則只會做出錯誤的判斷。

因此，費用控制也被很多集團企業(yè)列為頭等大事。對于分子公司來說，一談到費用，好像就是集團公司想對費用控制的更死，管得更嚴。其實費用控制的初衷并非如此，在管理成本與費用控制之間博弈，減少無謂的開銷。總的說來，用好費用這根指揮棒，可以起到很大的正面促進作用。對于中國集團企業(yè)來說，首先是經(jīng)驗原則，雖然是不科學(xué)，但是最管用；其次是成本效益原則，將費用成本與收益進行權(quán)衡，使成本效益達到最優(yōu)，這就牽涉到一個規(guī)模效應(yīng)；再次是戰(zhàn)略布局原則，如果屬于戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)，前期費用鋪墊在所難免，即使變成沉沒成本，也能美其名曰，可能在市場推廣方面將更加大手筆，如果是夕陽產(chǎn)業(yè)，或者集團不打算繼續(xù)發(fā)展，那么費用控制方面就可以相對較嚴，不允許有例外的費用；最后是可實現(xiàn)原則，任何規(guī)定，操作，均以實現(xiàn)為前提，控制費用一定要有可操作性。（更多有關(guān)管理咨詢專家趙梅陽的觀點，請關(guān)注最新動態(tài)）。

模式一：總量控制，自由支配。

年初集團總部下達收入預(yù)算目標和利潤預(yù)算目標，分子公司根據(jù)收入目標、利潤目標進行控制成本、費用。對于集團總部來說，優(yōu)點是只控制成本、費用總額，操作簡單；對于分子公司來說，權(quán)力下放，有利于充分發(fā)揮分子公司生產(chǎn)經(jīng)營的積極性。同時，集團總部對于成本費用的控制過于粗放，對分子公司的生產(chǎn)經(jīng)營情況不了解，可能會失控，或者分子公司的謀反。集團總部對其來說只是一個二傳手的統(tǒng)計功能。成本費用只控制總額，未能隨業(yè)務(wù)量變化而變化，缺乏彈性，有時候還會造成實際發(fā)展情況與之嚴重脫節(jié)。在計算上，集團總部根據(jù)收入和利潤目標倒推成本費用，對利潤目標制定的要求較高，要求有合理的利潤目標制定的方法，并且要求分子公司在利潤目標上與集團總部達成高度一致。央企下屬的二級集團，一般均在不同程度上采用總量控制，只不過在自由支配上各家的自由度又各不相同，有些在總量上也是上下博弈的結(jié)果。

模式二：逐項上報，逐項審核。

分子公司向集團總部上報各種計劃，如出差計劃、辦公用品計劃、市場推廣計劃等，形成各項預(yù)算，集團總部逐項控制，分項審核。對于集團總部來說，按照費用項目逐項進行控制，可以對分子公司的管理活動進行源頭控制，可以對下屬分子公司的控制較為深入、細致，控制力度大。但與此同時操作成本高，要求集團總部對子公司的計劃和活動了解具體、深入。如果管不到位，瞎指揮，就會被下屬公司嚴重鄙視，屆時就臉面掃地，對于下一步的控制和審核留下陰影，另外對下屬公司控制過于嚴格，容易影響下屬企業(yè)的積極性。筆者了解一家二級的央企子集團，對于下屬公司預(yù)算，直接是老總一支筆，我開始認為對于整體的資金預(yù)算和投資預(yù)算應(yīng)該是很好，各種情況一竿子插到底。但我后來調(diào)研了其在地方上的公司之后，發(fā)現(xiàn)并非如此，下屬公司老總很悠閑，認為虧損與己無關(guān)，國家政策調(diào)整對于產(chǎn)業(yè)的影響也與己無關(guān)，并反問我，著急又有什么用呢?？磥韺τ陬A(yù)算費用，權(quán)限管到什么程度，什么額度，有很大的學(xué)問。（更多有關(guān)管理咨詢專家趙梅陽的觀點，請關(guān)注最新動態(tài)）。

訂貨控制報告范文匯總篇十

根據(jù)《關(guān)于印發(fā)養(yǎng)老保險內(nèi)控制度檢查工作實施方案的通知》[渝社險發(fā)（）22號]要求，為進一步加強基本養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)、基金管理，我局對基本養(yǎng)老保險內(nèi)部控制制度認真進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：

1、建立健全了比較完善的組織決策控制制度。我局內(nèi)設(shè)統(tǒng)籌科、退管科、居?？?、工傷生育科、財務(wù)審計科（信息科）和辦公室，對每個科室的職責(zé)進行了明確。各科室制定了業(yè)務(wù)工作制度，針對每項業(yè)務(wù)工作制定了具體的辦理程序。在工作中，制訂了一系列的組織決策制度，針對不同的情況，召開局長辦公會議、局務(wù)會議進行研究決策。對重大的問題由主要領(lǐng)導(dǎo)審批決策或者集體研究。在崗位設(shè)置上，會計出納分設(shè)，業(yè)務(wù)與財務(wù)分離，基金征收實行計劃與征收分離。在業(yè)務(wù)經(jīng)辦中，實行經(jīng)辦人員初審、科室負責(zé)人復(fù)審、分管領(lǐng)導(dǎo)審批的制度，實行不相容職務(wù)分離，相互監(jiān)督制約。目前，上述制度都得到了較好的執(zhí)行。

2、強化授權(quán)管理。對各項業(yè)務(wù)辦理均實行了嚴格的授權(quán)管理，我局對機關(guān)管理制度進行了進一步完善，制定了業(yè)務(wù)工作制度，對參加基本養(yǎng)老保險、養(yǎng)老基金的退付轉(zhuǎn)移等17項業(yè)務(wù)全部進行了授權(quán)管理，明確規(guī)定哪些業(yè)務(wù)由科室人員直接辦理，哪些需要業(yè)務(wù)需要送主要領(lǐng)導(dǎo)審核，哪些業(yè)務(wù)需要由勞動和社會保障局審核。對每項業(yè)務(wù)都有明確的授權(quán)。在授權(quán)管理中，體現(xiàn)了集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合，執(zhí)行與監(jiān)督相結(jié)合的原則。

3、強化人事管理。建立健全了人事管理制度，在人員招錄中，根據(jù)崗位要求，設(shè)置招錄人員條件，一律實行公開招考。在人員管理中，我局制發(fā)了云社險發(fā)〔〕26號文件，對每個工作人員的崗位職責(zé)作了進一步細化，強化工作考核，嚴格開展工作人員年度考核制度。強化工作人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)制度，每月至少組織職工集中學(xué)習(xí)一次。

1、完善業(yè)務(wù)規(guī)程。依據(jù)現(xiàn)行社會保險有關(guān)法規(guī)和政策，結(jié)合本縣實際，明確了參保登記、繳費申報及繳費基數(shù)核定、賬戶管理辦法和工作制度，確保具體業(yè)務(wù)操作之間都形成了內(nèi)在的制約關(guān)系。

2、加強參保登記管理。建立了《辦理參加基本養(yǎng)老保險制度》，對單位職工、城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員等不同群體參加基本養(yǎng)老保險的經(jīng)辦程序和審核、審批辦法作了明確的規(guī)定，尤其是針對涉及補繳__年12月31日以前養(yǎng)老保險費的審核審批作了更為嚴格具體的要求。所辦養(yǎng)老保險登記、申報業(yè)務(wù)，符合《養(yǎng)老保險操作規(guī)程》要求。

參保人員死亡時，其指定受益人或法定繼承人辦理個人帳戶繼承情況等方面都符合規(guī)定。

3、嚴格經(jīng)辦程序，加強基金征繳。按照《基本養(yǎng)老保險經(jīng)辦業(yè)務(wù)規(guī)程（試行）》的要求，對各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的經(jīng)辦范圍、程序、要求和辦理時限進行了明確的規(guī)，對參保單位進行稽核。例如，統(tǒng)籌科定期將企業(yè)月繳納的養(yǎng)老保險申報表、明細表等，送財務(wù)審計科復(fù)核，并根據(jù)財務(wù)傳遞的到帳信息及時登記各種臺帳，確定專人保管。

強化個人賬戶管理，按規(guī)定利率記息，終止繳費者除建立標識外封存其個人賬戶。

4、辦理退休審核業(yè)務(wù)時，堅持實行退休人員檔案“兩審制”，即檔案先由業(yè)務(wù)人員初審，再由分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審，做到手續(xù)完備，資料齊全。同時明確了崗位職責(zé)，退休審核崗位與待遇計算崗位相分離，計算退休待遇時，堅持專人辦理，科室負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核，確保退休信息錄入數(shù)據(jù)與退休審核審批資料一致。

5、養(yǎng)老待遇及離退休人員死亡待遇支付審批程序健全完善。每月養(yǎng)老待遇的月結(jié)算形成的各類支付計劃，堅持由科室負責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核；離退休人員及兩類人員的死亡待遇辦理做到資料齊全，手續(xù)完備，并堅持由科室負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核。

6、做好領(lǐng)取養(yǎng)老待遇的資格認證工作。目前，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）社保所的人員已完全到位，我局組織了業(yè)務(wù)培訓(xùn)，將認證工作下伸到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）社保所，由各社保所進行生存認定，填好表冊，報我局處理。

7、在職參保人員流動就業(yè)時，能按規(guī)定及時為其辦理轉(zhuǎn)移基本養(yǎng)老保險關(guān)系手續(xù)。包括在統(tǒng)籌范圍內(nèi)流動時，轉(zhuǎn)移的`個人帳戶檔案符合要求；跨統(tǒng)籌范圍流動就業(yè)時，能按有關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)移個人帳戶基金。

建立了業(yè)務(wù)檔案管理制度，對業(yè)務(wù)檔案資料按規(guī)定歸檔保管。

1、制定基金管理制度。按照《社?；鹭攧?wù)制度》、《社保基金財務(wù)制度》的要求，我局制定了《財務(wù)管理制度》、《財務(wù)管理目標考核制度》、《社會保險內(nèi)部控制制度》，并在工作中認真執(zhí)行。加強預(yù)算管理，按規(guī)定編制年度預(yù)算。

2、加強基金收支管理。養(yǎng)老保險基金嚴格執(zhí)行“收支兩條線”和財政專戶管理的規(guī)定，資金存入規(guī)定銀行。養(yǎng)老、工傷、生育分別建賬、分別核算，憑合法有效的原始憑證、記賬憑證記賬，更正會計錯誤有依有據(jù)。

3、加強社?；鹭攧?wù)對賬工作，勞動保障、財政、地稅、銀行、審計等部門聯(lián)合發(fā)文，建立完善社會保險基金對賬機制，從體制、機制上規(guī)范了對賬行為。指定由出納負責(zé)核對支出戶銀行賬戶，由會計負責(zé)核對財政專戶銀行帳戶、核對稅務(wù)征繳數(shù)額、核對業(yè)務(wù)實收實撥及業(yè)務(wù)計劃數(shù)，使銀行存款賬戶與會計賬簿、會計報表等相符，財務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)一致，做到賬賬、賬表、賬單相符。

4、建立崗位責(zé)任制。根據(jù)工作需要建立了財務(wù)工作人員崗位責(zé)任制，規(guī)定了財務(wù)負責(zé)人、會計、出納崗位的工作內(nèi)容、工作要求，使不相容的工作崗位相分離。會計負責(zé)管理財務(wù)憑證、會計賬簿、財務(wù)報表、會計檔案資料保管等工作，出納負責(zé)轉(zhuǎn)賬支票的填開、日記賬的登記等工作，出納不得登記涉及收支、債權(quán)債務(wù)等會計業(yè)務(wù)。

財務(wù)專用章由會計專人保管，財務(wù)人員私章由本人各自分別保管，領(lǐng)導(dǎo)印章由辦公室保管，杜絕一人保管全部財務(wù)印章。

1、已按照國家及重慶市有關(guān)社保信息系統(tǒng)建設(shè)標準，規(guī)范建立了業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫，已制定了相應(yīng)的管理制度。

2、我局已明確了系統(tǒng)管理員、業(yè)務(wù)人員的職責(zé)和權(quán)限，并由系統(tǒng)管理員根據(jù)工作需要分配業(yè)務(wù)人員的權(quán)限。

3、我局養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)信息的錄入、修改、訪問、數(shù)據(jù)維護等都是按照重慶市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)操作管理規(guī)范進行的。

4、我局已建立了計算機房安全管理制度，業(yè)務(wù)系統(tǒng)已與外部互聯(lián)網(wǎng)進行了完全物理隔離。堅持按時備份制度，我們是堅持每天對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)加以備份的，市局已建立遠程備份機制，對計算機病毒實時進行檢測，并及時更新殺毒軟件，以確保數(shù)據(jù)安全。

1、我們根據(jù)勞動部及重慶市的有關(guān)規(guī)定，制定了云陽縣社會保險內(nèi)部控制制度，已設(shè)立了內(nèi)審稽核部門，并配備了內(nèi)審稽核人員。

2．內(nèi)控制度以通知的方式發(fā)我局各科室，由財務(wù)審計科牽頭執(zhí)行，制定了工作計劃，開展了內(nèi)審及內(nèi)控工作，工作筆錄由被檢查單位負責(zé)人簽字蓋章。

3．我局對各項業(yè)務(wù)進行了定期檢查，如財務(wù)審計科對參保單位申報的繳費工資進行復(fù)審，現(xiàn)發(fā)問題及時向業(yè)務(wù)反饋，提出整改意見進行整改。

4．建立風(fēng)險評估制度，制定風(fēng)險處置預(yù)案，同時加強信息披露管理。

我局通過建立健全內(nèi)部控制制度，嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，強化了權(quán)力的制約和責(zé)任追究，規(guī)范了業(yè)務(wù)行為，提高了數(shù)據(jù)信息質(zhì)量，確保養(yǎng)老基金的安全完整，杜絕了養(yǎng)老基金被貪污、截留、挪用等違紀違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。但經(jīng)過自查還存在以下不足：如信息系統(tǒng)控制方面感到技術(shù)力量跟不上，人才嚴重不足等。我們將在今后的工作中加以改進，從而推動社保事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

訂貨控制報告范文匯總篇十一

xx集團有限公司董事會：

集團企管審計部根據(jù)核準的yyyy年年度審計計劃，于yyyy年xx月dd日-dd日對xx有限責(zé)任公司實施了內(nèi)部控制審計。本次審計的主要目的是檢查和評價采購及付款、銷售及收款、存貨管理及成本核算等業(yè)務(wù)流程相關(guān)制度的有效性和日常執(zhí)行的遵循性。我們審閱了相關(guān)制度，與相關(guān)采購、銷售、倉儲、財務(wù)等部門人員進行了面談，并抽查了相關(guān)業(yè)務(wù)的處理文件。現(xiàn)將審計中情況報告如下：

一、財務(wù)收支管理。

公司財務(wù)核算總體比較規(guī)范，能夠按《企業(yè)會計制度》執(zhí)行，公司財務(wù)部制訂了財務(wù)管理條例使之成為日常財務(wù)管理、核算的標準?，F(xiàn)主要突出的問題是財務(wù)總監(jiān)如何直接參與企業(yè)業(yè)務(wù)管理，特別是對重大的資本性支出、費用性支出加強事前審核和監(jiān)督。

1、貨幣資金支出缺乏財務(wù)總監(jiān)的審批手續(xù)。

本次審計，我們抽查了公司部分收付款憑證。發(fā)現(xiàn)公司在部分收付款作業(yè)中相關(guān)業(yè)務(wù)單證及審批手續(xù)并不完備，特別是財務(wù)總監(jiān)沒有在重要財務(wù)收支上履行審批責(zé)任。舉例如下：

(1)。

(2)。

審計建議：

公司制訂了完備的財務(wù)部管理文件，對財務(wù)部的日常工作都作了相應(yīng)的規(guī)章制度。但沒有對各種支出的審批程序、審批權(quán)限作出清晰的規(guī)定，出現(xiàn)了以上情況，我們建議：

任何一項財務(wù)收支均應(yīng)由內(nèi)部填制單證，并經(jīng)授權(quán)程序批準。包括提現(xiàn)、資金劃撥等業(yè)務(wù)。建議公司設(shè)計相關(guān)單證及授權(quán)審批程序。

2、

3、

二、采購及付款。

公司采購有較為完備的采購作業(yè)管理標準。對供應(yīng)商質(zhì)量審計、采購物資入庫時的質(zhì)量檢查及驗收、付款審批等環(huán)節(jié)的實務(wù)操作有適當(dāng)控制;公司采購部門及相關(guān)崗位對采購管理和崗位職責(zé)較為熟悉。

采購環(huán)節(jié)的主要審計發(fā)現(xiàn)：

1、供應(yīng)商相對集中，主要原料采購供應(yīng)商選擇，缺乏年度復(fù)查程序，供應(yīng)商名錄基本維持不變，新供應(yīng)商開拓力度較弱。

審計建議：

(1)我們建議公司宜實施一年一度的供應(yīng)商復(fù)審制度，同時通過對供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、過去履約情況以及生產(chǎn)現(xiàn)場等方面進行年底系統(tǒng)復(fù)查，來選擇有利于公司生產(chǎn)和成本較低的供應(yīng)商。

(2)密切關(guān)注供應(yīng)商競爭環(huán)境及市場出現(xiàn)的新供應(yīng)商，逐步開拓新的供應(yīng)商，……。

(3)有些原料如需維持獨家供應(yīng)情形的，……。

2、采購價格缺乏系統(tǒng)、嚴格的詢價、比價等價格核定程序，采購價格合理性缺乏足夠的支持。

審計時，我們通過對主要原料兩年的采購價格收集與分析，公司主要原材料采購價格較去年均有較大幅度的增長。

部分主要原材料不含稅進價對照表單位:元。

品名單位本年進價上年進價同比增長%。

目前公司所有的采購都沒有保存過詢價、比價資料，經(jīng)了解公司采購價格以采購員詢價為基礎(chǔ)，價格變動不大由供應(yīng)部負責(zé)人予以核定，變動較大的口頭上報主管廠長和總經(jīng)理核定后實施采購。由于這種做法缺乏系統(tǒng)、嚴格及時的詢價、比價等價格核定程序和書面文件，我們擔(dān)心采購價格合理性是否能夠得到保障。

審計建議：

(1)對于固定供應(yīng)商，我們建議公司應(yīng)制定價格審核機制。該機制可根據(jù)采購料件的特點，采用定期獨立詢價、議價，收集公開市場成交價格等方式來控制價格。

(2)采購部門應(yīng)密切關(guān)注主要材料、物資市場供求、價格變動情況，進行趨勢預(yù)測，提出最有利的采購時機和合理交易價格，為管理層采購決策提供支持。

(3)詢價、比價資料是證明采購人員謹慎勤勉的直接資料;也是保證采購人員謹慎勤勉的重要控制手段。對于大宗物資采購，公司應(yīng)該建立詢價比價制度，并制定統(tǒng)一的詢價表、制定規(guī)范的比價記錄規(guī)則，并要求采購人員留有詢價、比價資料，為管理層決策提供必要的依據(jù)，也為未來采購提供參考。。

3、簽訂采購合同缺乏必要的核準程序。

我們抽查了公司當(dāng)年與供應(yīng)商簽定的采購合同，在上述合同中，沒有看到管理層同意訂立合同的核準資料。

審計建議：

采購合同應(yīng)經(jīng)一定的.核準程序。核準程序應(yīng)有書面紀錄。我們建議公司設(shè)計合同會簽單，按分層授權(quán)原則核準采購合同。所有合同的蓋章生效，必須依簽核完整的合同會簽單為基礎(chǔ)。

三、存貨管理。

公司已制定存貨管理標準，對崗位設(shè)置、存貨分類、出入庫單據(jù)及流轉(zhuǎn)、存貨計量以及存貨儲存等控制環(huán)節(jié)已作明確，在日常操作中，原材料和成品倉庫由供應(yīng)部負責(zé)管理，實際控制較好。主要不足之處為：

1、公司倉儲部門隸屬于采購部門，有違不相容崗位必須分開的原則。

倉儲部門在公司管理體系中承擔(dān)著檢查核實供應(yīng)商提供的物資在數(shù)量、外觀質(zhì)量等方面是否符合核定的采購訂單要求，和評估供應(yīng)商售后服務(wù)質(zhì)量的職責(zé)。倉儲部門隸屬于采購部門，客觀上會削弱對采購業(yè)務(wù)的監(jiān)督。

審計建議：

按目前公司組織體系和生產(chǎn)規(guī)模，我們建議倉儲部門直接隸屬于財務(wù)管理。這樣做，一方面可解決崗位沖突問題;另一方面，可更好的保證庫存信息質(zhì)量。

2、公司存貨中存在一定比例的殘次冷背，并且沒有計提足夠的減值準備。

經(jīng)對存貨庫齡以及生產(chǎn)領(lǐng)用、銷售出庫等調(diào)查分析，截止審計基準日，公司材料中1年以上的冷背物料萬元，成品中呆滯品萬元，二者占存貨總成本的%，公司未計提任何減值準備。

審計建議：

(1)加強市場開發(fā)和加大冷背存貨的消化力度以減少資金占用，并計提相應(yīng)減值準備。

(2)對存貨減值損失應(yīng)考核到相關(guān)責(zé)任人。

3、公司存貨管理方面的表單填寫存在不規(guī)范的情況，對業(yè)務(wù)的完整記錄產(chǎn)生不利影響。

審計建議：

訂貨控制報告范文匯總篇十二

訂貨生產(chǎn)，是指按照用戶的具體訂貨要求（包控品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、時間形狀、色彩等），組織生產(chǎn)并完成交付的一種生產(chǎn)方式。訂貨生產(chǎn)屬于多品種小批量生產(chǎn)，它的特征是品種多，數(shù)量少，加工方法不一，生產(chǎn)效率低，制造成本高。如何有效地降低產(chǎn)品成本，提高經(jīng)濟效益，是不少訂貨生產(chǎn)企業(yè)面臨的突出問題。

訂貨生產(chǎn)可按兩種情況來組織：一種是訂貨數(shù)量較多，達到經(jīng)濟批量的標準，可按訂貨量組織生產(chǎn)。主要是控制好在制品及零部件的庫存，即根據(jù)每個產(chǎn)品或零部件的加工工序，按照反工藝順序，合理地確定投入期，加工周期長的早投入，加工周期短的晚投入。生產(chǎn)過程組織要努力實現(xiàn)連續(xù)性、比例性、均衡性、平行性、準時性和適應(yīng)性的要求，保證零部件按時齊套，及時進入整機裝配，減少在制品及零部件庫存，便可達到降低產(chǎn)品成本的目的。另一種情況是訂貨數(shù)量少，達不到經(jīng)濟批量的標準，如果按經(jīng)濟批量組織生產(chǎn)必然會增加庫存，甚至?xí)虍a(chǎn)品更改或淘汰造成產(chǎn)品或零部件報廢。如何認識和解決這一問題，下面將著重對后一種情況進行分析。

經(jīng)濟批量=每件產(chǎn)品或零件的年平均保管費用產(chǎn)品或零件單位成本*年保管費用率。

計算產(chǎn)品的經(jīng)濟批量，要將所有零部件的設(shè)備調(diào)整費用進行匯總，代入上述公式計算即可。每件產(chǎn)品或零件的年均保管費用，也可以采用產(chǎn)品或零件單位成本乘以年保管費用率進行計算。例如寶雞市某軍工企業(yè)某項零件（調(diào)整片），年平均需要量為4件，每件材料費為0.46元，單件工時費用為6.54元，準結(jié)工時費用即設(shè)備調(diào)試費用為94.71元，年保管費用率為百分之十五。如果每批生產(chǎn)4件，則每件成本為30.68元；如果每批生產(chǎn)13件，則每件成本為14.29元。經(jīng)過計算經(jīng)濟批量為13件。只有每批生產(chǎn)13件，才能使每件的設(shè)備調(diào)整費用和庫存保管費用之和為最小，零件的生產(chǎn)成本最低；而年平均需要量只有4件，遠遠達不到經(jīng)濟批量的要求。如果按年需要量來組織生產(chǎn)，那么該零件的生產(chǎn)成本就較高。

二、靈活應(yīng)用“以零部件為中心的生產(chǎn)”管理方式，是訂貨生產(chǎn)企業(yè)降低產(chǎn)品成本的可行之路。成組產(chǎn)品（同系列產(chǎn)品）的零部件有許多是可以通用的。在訂貨數(shù)量達不到經(jīng)濟批量的情況下，可根據(jù)市場需求預(yù)測，在訂貨數(shù)量的基礎(chǔ)上，再追加一部分零部件，按照經(jīng)濟批量組織生產(chǎn)，形成一種積極的零部件庫存；一單有新的訂貨，只需選擇適當(dāng)?shù)牧悴考?，就可以裝配成多種產(chǎn)品，既能降低生產(chǎn)成本，又能壓縮生產(chǎn)周期。這樣零部件生產(chǎn)就包括兩部分：一部分屬于訂貨生產(chǎn)，另一部分屬于估需生產(chǎn)；但估需生產(chǎn)會全部形成庫存占用，增加保管費用，還需要進一步對零部件進行分析和篩選，哪些可以進行估需生產(chǎn)，哪些不需要進行估需生產(chǎn)，以減少不必要的零部件庫存。

三、影響保管費用的主要因素有：

1、零部件占用資金利息，即貸款利息支出或者存款利息損失；

2、相關(guān)折舊費，包括庫房、貨架、搬運工具、包裝維護材料等；

3、保管人員薪酬，包括工資、獎金、福利等；

4、零部件損耗，包括盤虧損失、零部件更改、超期或淘汰造成的返修或報廢損失等。對于訂貨生產(chǎn)企業(yè)，在訂貨數(shù)量較少,達不到經(jīng)濟批量的情況下，可按照”以零部件為中心的生產(chǎn)“管理方式組織生產(chǎn)，并根據(jù)經(jīng)濟批量法確定零部件生產(chǎn)數(shù)量，同時還要考慮以下因素：

（一）零部件的情況各不相同，要區(qū)別考慮是否留庫存：

1、加工周期短，加工量不大，或追加值較小，而轉(zhuǎn)移成本較大的零部件可不留庫存；因為加工費用小，加工周期短，而庫存資金占用相對較大，多投也不會節(jié)約多少生產(chǎn)成本，只會增加保管費用。

2、體積大而加工量小的零部件可不留庫存，如包裝材料、安裝材料等；因庫存占用面積大，保管費用相對較高。

3、有庫存期要求的零部件可不留庫存，如化工產(chǎn)品等，以減少超期所造成損失。對上述零部件可在有新的訂貨時補投，因為數(shù)量少，加工量不大，在較短的時間內(nèi)，集中力量可以趕出來。

（二）為了減少零部件庫存損失，在認真做好市場調(diào)查、分析和預(yù)測的基礎(chǔ)上，結(jié)合本企業(yè)產(chǎn)品的壽命周期，對庫存零部件加一控制。在產(chǎn)品的投入期，因為產(chǎn)品處在試用階段，在試用過程中，可能會暴露出一些問題，需要改進和完善，甚至不被用戶所接受，所以不宜在訂貨量之外增加零部件的產(chǎn)量。在產(chǎn)品的成長期，用戶對產(chǎn)品已經(jīng)了解并接受，產(chǎn)品技術(shù)已經(jīng)成熟，銷售量增長較快，市場需求逐步上升，這時應(yīng)當(dāng)在訂貨量之外，增加適當(dāng)?shù)牧悴考齑?，以備追加訂貨之用。在產(chǎn)品的成熟期，產(chǎn)品銷量較大，為了適應(yīng)市場竟爭，需要對產(chǎn)品進行改進或升級，這時可有選擇地維持適當(dāng)?shù)牧悴考齑妗Ｔ诋a(chǎn)品的衰退期，產(chǎn)品正逐漸老化，銷量銳減，逐漸不適應(yīng)市場需要，面臨被市場淘汰的風(fēng)險，這個階段應(yīng)減少產(chǎn)量，消化庫存。

（三）在保管費用中，利息支出占有一定比重，特別是一些對原材料需要量大的零部件，除了減少庫存資金占用外，還應(yīng)考慮利率的高低。在當(dāng)今社會，經(jīng)濟波動比較大，經(jīng)濟發(fā)展周期比較明顯，經(jīng)濟周期無論對利率的影響，還是對原材料價格的影響都比較大。根據(jù)經(jīng)濟周期發(fā)展的不同階段妥善地安排庫存占用，也是一種降低產(chǎn)品成本的有效方法。當(dāng)經(jīng)濟發(fā)展處于低谷時，物價和利率都較低，可以考慮補庫存,安排零部件生產(chǎn)時適當(dāng)增加產(chǎn)量，加大零部件庫存。而當(dāng)經(jīng)濟發(fā)展接近頂峰時，這時物價和利率都比較高，應(yīng)該考慮去庫存,安排零部件生產(chǎn)可適當(dāng)減少產(chǎn)量，利用庫存。

在現(xiàn)實中，有些訂貨生產(chǎn)企業(yè)不善于進行產(chǎn)量與成本的分析，也不考慮本企業(yè)產(chǎn)品的特點，片面追求“零庫存”，認為庫存越少成本就越低，有多少訂貨就生產(chǎn)多少。即使在訂貨數(shù)量遠遠達不到經(jīng)濟批量，市場有潛在需求的情況下，也不愿意擴大零部件的產(chǎn)量。雖然庫存費用得到了控制，但生產(chǎn)費用大幅度上升，綜合費用較高，經(jīng)濟效益不佳。追求“零庫存”，比較適合于大批量連續(xù)性流水生產(chǎn)。例如，日本豐田汽車公司每年汽車產(chǎn)量數(shù)十萬甚至上百萬，無論汽車裝配還是零部件生產(chǎn)都是連續(xù)性的流水生產(chǎn)，該公司在采用準時生產(chǎn)方式時，追求“零庫存”，符合企業(yè)實際，經(jīng)濟效益顯著；而我們不少訂貨生產(chǎn)企業(yè)，產(chǎn)品品種較多，產(chǎn)品訂貨量較少，有些訂貨達不到經(jīng)濟批量的標準，如果按照訂貨數(shù)量組織生產(chǎn)，生產(chǎn)成本較高。要結(jié)合企業(yè)的實際，按照科學(xué)的生產(chǎn)管理方法，認真處理好產(chǎn)量和成本的關(guān)系，要從認識上進行突破，“以零部件為中心的生產(chǎn)方式”，本身就是一種概念更新。保持適量而必要的庫存，不僅能夠有效地降低產(chǎn)品成本，還能壓縮生產(chǎn)周期，提高企業(yè)的綜合經(jīng)濟效益。