2023年定額發(fā)票申請書范文通用(精選20篇)

總結(jié)可以幫助我們梳理知識結(jié)構(gòu)和提高記憶能力。10.完美的總結(jié)應該具備啟發(fā)他人和促進進步的作用以下是一些成功人士的經(jīng)驗總結(jié)，供大家參考借鑒。

定額發(fā)票申請書范文通用篇一

****稅務局：

我是****企業(yè)，稅號：************，已被認定為增值稅一般納稅人，能夠準確核算銷售收入?，F(xiàn)我單位因業(yè)務需要，相購買增值稅專用發(fā)票，每月數(shù)量：****，特此申請，請局領(lǐng)導批準為盼。

致此。

敬禮

申請人：**單位。

****年**月**日。

定額發(fā)票申請書范文通用篇二

一、新辦商貿(mào)企業(yè)申請增加專用發(fā)票份數(shù)或次數(shù)的，納稅人需提出書面申請，同時在“增值稅專用發(fā)票票種核定申請審批表”的“申請理由”欄如實填寫前三個月的銷售收入額和實際入庫的增值稅額、專用發(fā)票月平均使用量等情況，稅務所提交核查報告。

三、除新辦商貿(mào)和列入商貿(mào)監(jiān)控范圍的企業(yè)以外的其他納稅人變更專用發(fā)票份數(shù)或次數(shù)的，由納稅人在“增值稅專用發(fā)票票種核定申請審批表”的“申請理由”欄如實填寫前三個月的銷售收入額和實際入庫的增值稅額、專用發(fā)票月平均使用量等情況。

四、臨時一般納稅人申請增加專用發(fā)票領(lǐng)購份數(shù)，每次準購數(shù)量最高不能超過100份，且不受理其單份開票金額達十萬元（含十萬元）以上的增值稅專用發(fā)票申請。

五、當納稅人（指正式一般納稅人）申請專用發(fā)票單份最高開票金額在十萬元以上的，納稅人需提出書面申請，提供有關(guān)銷售合同、協(xié)議書復印件，同時在“增值稅專用發(fā)票票種核定申請審批表”的“申請理由”欄如實填寫前三個月的銷售收入額和實際入庫的.增值稅額、專用發(fā)票月平均使用量等情況，稅務所提交核查報告。

六、納稅人申請增值稅專用發(fā)票增量須提供以下證件資料：

1、一般納稅人證書復印件；

2、納稅人發(fā)票專用章或財務章；

4、納稅人前三個月的銷售收入額和實際入庫的增值稅額、專用發(fā)票月平均使用量等情況；

5、有關(guān)銷售合同、協(xié)議書復印件。

/zwgk/bszn/gsj-bszn/。

問：增值稅專用發(fā)票的增量（增加份數(shù)）辦理程序及要求（條件）是什么？

答：增值稅專用發(fā)票的擴量，您可以向主管稅務機關(guān)提出申請，稅務機關(guān)審核后決定是否予以批準。需要附送以下資料：

（1）納稅人申請報告。

（3）發(fā)票領(lǐng)購簿。

（4）稅控ic卡。

（5）稅務機關(guān)要求報送的其他資料。

定額發(fā)票申請書范文通用篇三

宜昌伍家區(qū)稅務局：

本人xxx，現(xiàn)經(jīng)營xxx店，位于xxx路xx號，我店于xx年xx月xx日開始經(jīng)營，經(jīng)營范圍為：餐飲；我店的具體面積：xxx；日常開支有xxxxx；平均月支出成本大約xxxx；平均進貨成本xxx。根據(jù)目前經(jīng)濟狀況，餐飲行業(yè)競爭非常激烈收入減少，然而物價上漲導致成本增加，再加上裝修陳舊等硬件設施老化，本店平均月銷售額大約在10萬到12萬左右，按照日常成本開支計算，現(xiàn)在已是虧本經(jīng)營。按照貴局所給核定的20萬元定額，現(xiàn)已超出了我所能承受的最高承受能力范圍，已基本導致了我商店的維持生存的邊緣，希望貴局能從體恤民情，維系我們生存的角度出發(fā)，重新進行生產(chǎn)經(jīng)營狀況的調(diào)查，給予調(diào)減目前的.定額。為盼，謝謝。

申請人：xxxx。

申請時間：xx年xx月xx日。

2，申請重新定稅的，可以咨詢國稅專管員。

說白了，就和訴苦一樣，說經(jīng)營不善，環(huán)境因素，竟爭激烈收入降低，而物價上漲導致成本增加，所以申請重新申請定稅，就這些了，自己組織一下吧。

3，你可能是一家，一般征管方式是定期征收，核定的時候不管你的利潤多少，而只管你的收入，收入和利潤在稅務局看來是兩個不同的概念。稅務局定的定額也僅根據(jù)收入來定，所以你不要講你的利潤很低，那沒有用。

繼續(xù)追問：

就是已經(jīng)有申請書了，但是那個不知道要怎么寫。

補充回答：重新定稅申請報告的寫法并無固定格式，只要把申請內(nèi)容寫清即可。一般內(nèi)容可以包括：

1.標題。“關(guān)于申請重新定額征收......稅的報告”等等。

2.行文對象，即主管稅務機關(guān)。一般可以寫“**國家（或地方）稅務局**分局”。

3.企業(yè)基本情況。包括企業(yè)名稱，注冊地址、經(jīng)營地址、法定代表人，主要經(jīng)營范圍等，

收入條件的，則可以寫明銷售收入指標?？傊?，寫清符合享受條件的各項指標。

5.相關(guān)法律依據(jù)。比如，“根據(jù)**規(guī)定，符合**條件的，可以享受免征**稅”。一般寫明文件名稱、發(fā)文機關(guān)、文件字號、法律條款。如果這些內(nèi)容確實無法取得書面文件的，也可以就大致內(nèi)容簡要的寫上一筆。

6.申請內(nèi)容。也就是提出申請要求，如，“根據(jù)這一規(guī)定，我公司符合上述條件，特向貴局申請重新征收核定**稅的優(yōu)惠政策。望予批準為盼。”

7.企業(yè)名稱（加蓋公章）及日期。

《個體工商戶稅收定期定額征收管理辦法《（國家稅務總局令第16號）的相關(guān)規(guī)定。具體請與主管稅務機關(guān)管理員聯(lián)系確認。

定額發(fā)票申請書范文通用篇四

中山國稅直屬稅務分局：

因我單位每月的經(jīng)營額達到了0元（不含稅）以上，現(xiàn)申請調(diào)高定額，有效期至12月31日。

請予以審批。

申請人單位名稱：聲請人國稅識別字：

申請人簽名（須業(yè)主本人辦理）：

代碼待定定期定額戶自行申報（申請變更）納稅定額表。

定期定額戶自行申報（申請變更）。

納稅定額表。

填表時間：年月日單位：人、平方米、元。

說明：

1.本表由申報核定或申請調(diào)整定額的定期定額戶填報基礎(chǔ)信息時使用。

2.申請調(diào)整定額的納稅人在表頭“申請變更”字樣上劃鉤。

3.自行申報定額的納稅人不必填寫“調(diào)整項目”的.內(nèi)容，申請調(diào)整定額的納稅人不必填寫“申報項目”的內(nèi)容。

4.“納稅人經(jīng)營情況”空白區(qū)域的具體項目及計量單位由縣級以上稅務機關(guān)確認。

5.稅務機關(guān)應留存本表。

定額發(fā)票申請書范文通用篇五

節(jié)約或超支的主要因素有兩個：人工費量差和人工費價差。

(1)人工費量差計算人工費量差首先要計算工日差，即實際耗用工日數(shù)同預算定額工日數(shù)的差異。預算定額工日的取得，根據(jù)驗工日報或設計預算中的人工費補差中取得工日數(shù)，實耗人工根據(jù)外包管理部門的包清工成本工程款月報，列出實物量定額工日數(shù)和估點工工日數(shù)。工日差乘以預算人工單價計算得人工費量差，計算后可以看出由于實際用工增加或減少，使人工費增加或減少。

(2)人工費價差計算人工費價差先要計算出每工人工費價差，即預算人工單價和實際人工單價之差。預算人工單價根據(jù)預算人工費除以預算工日數(shù)得出預算人工平均單價。實際人工單價等于實際人工費除以實耗工日數(shù)，每工人工費價差乘以實耗工日數(shù)得人工費價差，計算后可以看出由于每工人工單價增加或減少，使人工費增加或減少。人工費量差與人工費價差的計算公式如下：

人工費量差=(實際耗用工日數(shù)－預算定額工日數(shù))×預算人工單價人工費價差=實際耗用工日數(shù)×(實際人工單價－預算人工單價)53.材料費的分析包括哪些內(nèi)容?材料費分析是從材料的采購、運輸、保管使用等環(huán)節(jié)入手，包括主要材料、結(jié)構(gòu)件和周轉(zhuǎn)材料使用費的分析以及材料儲備的分析。

(1)主要材料和結(jié)構(gòu)件費用的分析主要材料和結(jié)構(gòu)件費用的高低，主要受價格和消耗數(shù)量的影響。而材料價格的差異，又要受采購價格、運輸費用，途中損耗、來料不足等的影響；材料消耗數(shù)量的差異，也要受操作損耗、管理損耗和返工損失等因素的影響，可在價格差異較大和數(shù)量超用異常的時候再作深入分析。材料價格和消耗數(shù)量的差異對材料和結(jié)構(gòu)件費用的影響程度，可按下列公式計算：因材料價格差異對材料費的影響程度=(實際單價－目標單價)×實際用量因材料用量差異對材料費的影響程度=(實際用量－目標用量)×目標單價(2)周轉(zhuǎn)材料費分析主要通過實際成本與目標成本之間的差異比較。周轉(zhuǎn)利用率的計算公式如下：

周轉(zhuǎn)利用率=實際使用數(shù)×租用期內(nèi)的周轉(zhuǎn)次數(shù)進場數(shù)×租用期×100%54.其他直接費分析包括哪些內(nèi)容?其他直接費是指施工過程中發(fā)生的除直接費以外的其他費用，包括：

1)二次搬運費；2)工程用水電費；3)臨時設施攤銷費；4)生產(chǎn)工具用具使用費；5)檢驗試驗費；6)工程定位復測費；7)工程點交費；8)場地清理費。55.企業(yè)對項目經(jīng)理考核的內(nèi)容有哪些?企業(yè)對項目經(jīng)理考核的內(nèi)容有：

1)項目成本目標和階段成本目標的完成情況；2)建立以項目經(jīng)理為核心的成本管理責任制的落實情況；3)成本計劃的編制和落實情況；4)對各部門、各作業(yè)隊和班組責任成本的檢查和考核情況；5)在成本管理中貫徹責權(quán)利相結(jié)合原則的執(zhí)行情況。56.項目經(jīng)理對所屬各部門、各作業(yè)隊和班組考核的內(nèi)容有哪些?對各部門的考核內(nèi)容包括：1)本部門、本崗位責任成本的完成情況；2)本部門、本崗位成本管理責任的執(zhí)行情況。對各作業(yè)隊的考核內(nèi)容包括：

1)對勞務合同規(guī)定的承包范圍和承包內(nèi)容的執(zhí)行情況；2)勞務合同以外的補充收費情況；3)對班組施工任務單的管理情況，以及班組完成施工任務后的考核情況。

對生產(chǎn)班組的考核內(nèi)容(平時由作業(yè)隊考核)是以分部分項工程成本作為班組的責任成本。以施工任務單和限額領(lǐng)料單的結(jié)算資料為依據(jù)，與施工預算進行對比，考核班組責任成本的完成情況。

第六章施工項目成本管理的新發(fā)展57.帶施工圖項目總承包有哪些優(yōu)點?與一般的工程承包相比，帶施工圖的項目總承包的最大的優(yōu)點在于，總承包人可以從項目的整體的高度來對項目的設計、施工、工藝的使用、分包人的選擇上進行變化，從而實現(xiàn)項目在總成本上的最優(yōu)。

(1)設計上的優(yōu)化一個建設工程項目從施工到建成，是一個系統(tǒng)工程。系統(tǒng)的各個方面。

都與成本相聯(lián)系，在實際的操作中，通過嚴格的材料使用的控制和工期上的按時，對于成本的節(jié)約僅僅是很小的一部分。但是如果能夠從設計開始，由設計單位和施工單位聯(lián)合在一起，通過最優(yōu)的方式來設計施工圖，那么這種成本的節(jié)約將是最大的。

(2)全過程的設計帶施工圖的項目總承包的第二個優(yōu)勢是將形成一種全過程設計施工的結(jié)構(gòu)。由于設計單位和施工單位是作為一個整體對一個項目進行總承包的，所以在出現(xiàn)了設計上的問題的時候，不需要像分開承包那樣，施工單位必須停工來等待設計單位的設計變更，而是可以和設計單位一起聯(lián)合對原來的設計進行修訂，這樣，設計單位也知道原來設計導致施工上不成功的原因，并且可以根據(jù)這個原因迅速給出一個修改的設計施工方案。

(3)分包中的成本降低通過總承包這種方式，總承包單位將尋找的施工單位放在了整個市場的廣度進行選擇。當總承包單位是進行某個項目帶施工圖的總承包的時候，如果本企業(yè)內(nèi)的施工單位就有這方面的專家，可以直接在內(nèi)部組成一個統(tǒng)一體。但是，如果本集團內(nèi)部沒有這樣的施工單位，那么對于總承包集團來說，可以和其他施工單位進行合作。實現(xiàn)總成本的優(yōu)化。

定額發(fā)票申請書范文通用篇六

課堂提示：

1、如何制定精準的市場策略？

2、競爭性市場的增量策略原則是怎么樣的？

3、利基性市場的增量策略是怎么樣的？

如何實現(xiàn)市場的增量？這是各級營銷經(jīng)理們苦苦思考的問題，相對高速擴大的產(chǎn)能和日趨理性的消費者，市場空間似乎變得越來越狹窄了，要增量除了進一步拓展總體市場需求外，就要更多地擠壓競爭對手的份額，但在產(chǎn)品和營銷手段都趨同的同質(zhì)化競爭條件下，增量似乎只有依靠增加資源投入，或與競爭對手拼執(zhí)行力了。

在家電行業(yè)微利經(jīng)營的今天，靠簡單地增加資源投入來實現(xiàn)市場增量，大多數(shù)企業(yè)都難以做到。退一步講，即使擁有資源，這種外延式的增長方式也是風險巨大，往往增量不增利，甚至產(chǎn)生巨大虧損，將企業(yè)拖入泥潭！

“故善戰(zhàn)者，求之于勢，而不責于人……”（孫子語），所以市場增量的實現(xiàn)，要從如何科學地規(guī)劃市場和創(chuàng)造性地選擇競爭策略入手，在此基礎(chǔ)上的三軍用命，才能建立市場優(yōu)勢，在保證效益的前提下實現(xiàn)增量！由此看來，作為營銷經(jīng)理首要的任務是進行市場策略規(guī)劃，并做出正確的選擇。

課堂提問一：如何制定精準的市場策略？

精準的策略是建立在科學的市場分析基礎(chǔ)上的，我們結(jié)合多年國內(nèi)營銷管理咨詢的實踐經(jīng)驗和市場認識，對一般消費品市場進行了下面的劃分和分析：

所謂利基性市場是指該區(qū)域的市場容量和發(fā)展?jié)摿薮?，而我們?jīng)營多年，有明顯的競爭優(yōu)勢和堅實的顧客基礎(chǔ)，因而我方銷量和份額都比競爭對手大許多，相當于農(nóng)民的基本糧田，地力肥沃，產(chǎn)量持續(xù)上升，且收成穩(wěn)定。

所謂競爭性市場是指區(qū)域的市場容量和發(fā)展?jié)摿艽?，是有高吸引力的好市場，但競爭對手盤踞多年，建立了明顯的競爭優(yōu)勢和市場基礎(chǔ)，而我方處于較弱的競爭地位，實際的銷量和份額較小，應該有較大的增量空間。

相對前兩類市場而言，發(fā)展性市場發(fā)育還不成熟，現(xiàn)實的容量有限，消費者還需進一步教育和培養(yǎng)，所以市場吸引力有限，但相對競爭對手，我們的優(yōu)勢明顯，處于領(lǐng)先者的市場地位，擁有大部分的份額和顧客。這類市場有點類似“食之無味、棄之可惜”的雞肋。

待開發(fā)性市場與發(fā)展性市場一樣市場的吸引力不高，我方卻處于明顯的競爭劣勢，現(xiàn)實的銷量也較小，相反競爭對手卻占據(jù)優(yōu)勢，在總量不大的市場上擁有大部分份額。這樣的市場就像待開發(fā)的山野荒地。

一般情況下，營銷經(jīng)理們所面對的市場無外乎這四種類型，顯然在這些不同競爭態(tài)勢的市場上實現(xiàn)銷售增量的機會點和著力點也是不同的，這需要我們制定針對性的市場策略，合理進行營銷資源的配置，才能實現(xiàn)有效益的增量。

定額發(fā)票申請書范文通用篇七

企業(yè)名稱：企業(yè)法人：法人聯(lián)系電話：生產(chǎn)經(jīng)營地址：經(jīng)營范圍：經(jīng)營面積：房屋：

人員：

名

員工工資：

元/月水電暖等費用：

二、去年銷售情況：

月開始營業(yè)，到。

月

日為止，共取得銷售額為。

萬元。

三、預計定額期每月銷售收入：預計每月銷售。

元

四、申請每月定額收入：申請每月定額收入為。

元。

五、申請人聲明：在此期間銷售收入如有增減變化，及時向主管稅務機關(guān)報告，申請調(diào)整定額。因未及時報告，產(chǎn)生的法律后果自負。

申請人：劉貴英。

2018年1月25日。

定額發(fā)票申請書范文通用篇八

注：本表填報一式兩份，稅務機關(guān)審核后退納稅人一份。

后分別在納稅人《增值稅專用發(fā)票購領(lǐng)卡》、《普通發(fā)票購領(lǐng)卡》上打印發(fā)票發(fā)售信息。

納稅人管理碼文書編碼：

納稅人管理碼文書編碼：

納稅人管理碼文書編碼：

際發(fā)售信息，然后分別在納稅人《增值稅專用發(fā)票購領(lǐng)卡》、《普通發(fā)票購領(lǐng)卡》上打印發(fā)票發(fā)售信息。

山西省太原市杏花嶺區(qū)國家稅務局：因業(yè)務需要，向貴局申請購買山西省國家稅務局通用機打發(fā)票。用作業(yè)務開票使用?，F(xiàn)有我單位基本情況如下：

申請單位：山西鑫紅都工貿(mào)有限公司成立于20xx年4月23日辦理稅務登記證，

負責人：張世平，身份證號：1274810，

企業(yè)法人證書號碼：5016。

稅務登記證號碼：721x。

注冊地址：太原市杏花嶺區(qū)中澗河鄉(xiāng)丈子頭村果園路口3號注冊資本：人民幣壹佰壹拾萬元整，經(jīng)營范圍：服裝加工、鋼材、建材、裝潢材料、五金交電、煤制品（不含洗選煤）、家俱、家用電器、床上用品、針紡織品、服裝鞋帽、皮具箱包、工藝美術(shù)品、日用品、勞動保護用品、金屬材料、防腐材料、礦山機械設備、水暖器材、通訊器材、橡膠制品、節(jié)能產(chǎn)品的銷售；苗木花卉的種植；室內(nèi)裝飾工程。

開戶銀行：晉城銀行太原分行。

賬號：11120xx。

財務人員：馬小花。

身份證號：6127275。

規(guī)定給予處罰。望貴局給予批準申購為謝。

山西鑫紅都工貿(mào)有限公司。

20xx年10月16日。

定額發(fā)票申請書范文通用篇九

xx縣國家稅務局稅源管理二股：

我公司為交口縣晉能煤炭銷售有限公司，成立于20xx年xx月xx日，已被認定為增值稅一般納稅人，主營業(yè)務是煤炭、焦炭、生鐵、鋼材、鋁礬土經(jīng)銷：物流信息服務，現(xiàn)有員工35人?，F(xiàn)因業(yè)務發(fā)展需要，特申請購買增值稅專用發(fā)票，發(fā)票為10萬元限額的增值稅專用發(fā)票，每月最大持票量為25份。為做好專用發(fā)票的領(lǐng)購工作，我公司將建立健全專用發(fā)票管理制度，配備專業(yè)財務從業(yè)人員，掌握增值稅進銷項的正確計算，發(fā)票將由專人保管專人開具，有專門的保險柜保管發(fā)票，保管措施安全，嚴格遵守有關(guān)專用發(fā)票領(lǐng)購、使用、保管的法律和法規(guī)。

xxxx有限公司。

20xx年xx月xx日。

定額發(fā)票申請書范文通用篇十

總則。

第1條；目的。

為了達到以下目的，特制定本制度。1，合理利用和節(jié)約材料配件，降低和控制生產(chǎn)成本，提高投入產(chǎn)出比。2，便于開展成本核算和經(jīng)濟核算工作。第2條，適用范圍。本制度適用于生產(chǎn)物資，消耗定額以及儲備定額的制度工作。

第3條，職責分配。1，供應部負責制定物資安全存量，并按照定額管理的相關(guān)規(guī)定監(jiān)督物資領(lǐng)用工作。

2生產(chǎn)部，機電部負責材料和設備配件消耗定額的制定工作.第4條，術(shù)語定義。

物資消耗定額管理是指針對生產(chǎn)中所需的物資而設立的實現(xiàn)單位產(chǎn)出而合理消耗材料，配件的數(shù)量標準，以及圍繞這些數(shù)量標準而進行的一系列活動它可以用單耗的統(tǒng)計平均值來表示。

第2章，物資消耗定額的確定。

第5條，制定物資消耗定額的原則。

1，應在保證物資質(zhì)量，生產(chǎn)質(zhì)量的前提下，根據(jù)生產(chǎn)的具體條件，施工要求，技術(shù)要求等，以理論計算和技術(shù)實際測定為主，經(jīng)驗估計和統(tǒng)計分析為輔來制定公司物資消耗定額。2，確定消耗定額時以節(jié)約和保證供給為基礎(chǔ)，以不造成浪費，略有剩余為原則。

第6條，確定物資消耗定額。

確定物資消耗定額時，應按照該物質(zhì)的消耗量是否穩(wěn)定來采取不同的方式確定物資消耗定額。1，消耗量穩(wěn)定的物資，由相關(guān)部門人員根據(jù)本部門上年和七月的物資消耗情況結(jié)合公司生產(chǎn)目標和管理目標，經(jīng)過理論計算而確定。2，消耗量不穩(wěn)定的物資，由相關(guān)部門人員根據(jù)相似物資，行業(yè)綜合擬平以及理論要求進行科學計算并進行實際測試，從而確定最終的消耗定額。

第3章，消耗定額的審查和批準。

第7條，消耗定額自審。

1，各部門在制定完本部門的物資消耗定額后，應提交主管經(jīng)理審核。

2，主管經(jīng)理在審核過程中，應主要審查消耗定額的合理性和可執(zhí)行性。

第8條，消耗定額審核。

部門主管經(jīng)理和公司經(jīng)理根據(jù)公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，經(jīng)營目標以及成本控制的要求對各部門的消耗定額進行審核，財務部等相關(guān)部門根據(jù)需要予以配合。

第9條，消耗定額最終審批。

公司經(jīng)理對消耗定額進行最終審批，審批通過后報相關(guān)部門備案，并作為各部門績效考核的重要依據(jù)之一。第10條，未通過審核處理。

未通過審核，審批的消耗定額由相關(guān)部門進行修改和完善，并重新報批。

第4章，消耗定額的核算和修改。第11條，物資消耗狀況核算。

各相關(guān)部門在每月底對本部門當月使用的各類物資進行核算，并將核算結(jié)果同消耗定額進行比較，為物質(zhì)消耗定額管理工作的改進提供參考信息。

公司每半年對消耗定額和消耗的實際情況進行匯總，并根據(jù)匯總結(jié)果決定是否對消耗定額進行調(diào)整。

第12條，調(diào)整消耗定額。第13條，修改消耗定額的條件。

1，新設備的投入使用。

2，公司為提高煤炭質(zhì)量，參與市場競爭，降低成本的需要。

3，公司管理模式的轉(zhuǎn)變。4，新的管理和生產(chǎn)技術(shù)的改進。5，生產(chǎn)工藝和新要求的該變。

6，特殊情況下，公司可根據(jù)相關(guān)部門修改的消耗定額的申請，在組織財務部，生產(chǎn)部，機電部等相關(guān)部門進行綜合分析的基礎(chǔ)上，經(jīng)主管經(jīng)理審核同意也可修改消耗定額。第14條，限額供料。

第15條，本制度由供應部制定，解釋權(quán)，修改權(quán)歸供應部所有。

第16條，本制度自發(fā)布之日起開始執(zhí)行。

物資驗收方案。

一，目的。

為了對擬入庫的物資進行質(zhì)量控制，防止未經(jīng)驗收及不合格的物資投入使用，以確保正常的安全生產(chǎn)特制定本制度。

二，職責。

1，物資驗收主管負責制定驗收方案，監(jiān)督驗收過程，處理驗收異常情況。

（一）確定驗收標準。

1，根據(jù)公司于客戶約定的產(chǎn)品質(zhì)量標準為物資驗收標準。

依據(jù)。

（二），確定驗收方式及抽檢比例。

2，根據(jù)合同或訂單所規(guī)定的具體要求為驗收標準3，以合格樣品為標準。

4，以同類產(chǎn)品的國家品質(zhì)標準或國際品質(zhì)標準為1，批量采購的物資，采取抽查的方式進行檢查，即從所購物資中按總數(shù)10‰-30‰的比例進行抽檢，對零星采購的物資應執(zhí)行全檢。

2，根據(jù)物資的具體情況；可采用數(shù)量檢查，外觀檢查，質(zhì)量檢查合格證檢查等方式進行綜合驗收。

（三）做好驗收準備。

1，材料專干和驗收員需要收集并熟悉待驗收物資的有關(guān)文件。例如，技術(shù)標準采購合同或訂單，物資計劃等。2，準備好衡器，量具等驗收用的檢驗工具并校驗準確。3，做好裝卸搬運機械的調(diào)配工作。

（一）核對憑證。

物資驗收員必須將交付單，采購合同，物資計劃等供應商所提供的所有憑證一一核對，相符后方可實行驗收，擬入庫的物資必須具備下列憑證。1，交付單或采購合同副本。

2，供應商提供的材質(zhì)證明書，裝箱單，價碼單，發(fā)貨明細等。

3，承運單位提供的運單，若物資在入庫前發(fā)現(xiàn)殘損情況，還。

要有承運部門提供的貨運記錄或普通記錄，以次作為向責任方交涉的依據(jù)。

（二）實物檢驗。

1，確認供應商，查看物資來自何處，有無錯誤和混亂等。

2，確定送到日期與驗收日期。前者用以確定供應商是否如期交貨，以作為延遲罰款之依據(jù)；后者用以督促驗收時效，并作為付款期限的依據(jù)。

3,確定物資的名稱，數(shù)量，規(guī)格型號，品質(zhì)是否與要求相符，以免偷工減料，魚目混珠。

4，清點數(shù)量，即清點實際交付數(shù)量是否與運單或交付單，物資計劃所記錄的數(shù)量相符。

5，外觀檢驗，即檢驗物資損傷（撞擊、變形、破碎等）程度。檢驗物資被污染（雨、雪、油等其他）和潮濕、霉腐、生蟲的程度，檢驗物資外型的缺陷等。

6，質(zhì)量檢驗，即針對物資應達到的質(zhì)量要求，選擇檢驗工具對其進行檢驗。

五，驗收結(jié)果處理程度。

（一）填寫驗收單據(jù)。

物資驗收在交付單和到貨登記上記錄，并保存驗收信息。

（二）進行標識。

對已驗收的物資加以標識，以便查明驗收經(jīng)過及時間，并使易與未驗收的同類物資有所區(qū)別。

（三）物資處理。

1，合格物資由保管員安排入庫。

2，若發(fā)生短損，應立即向采購部門供應商或運輸單。

位索賠。

3，對超出計劃的多交物資，經(jīng)復查確認后，報物資驗收領(lǐng)導小組同意后，在交付單上批注清楚，由保管員和供應商共同按實數(shù)簽收。

4，若包裝有異狀時，驗收員應同送貨方一同開箱，拆包進行檢查，視情況拒收或另行存放等待處理。

5，發(fā)現(xiàn)不合格品后應及時辦理退換，配合采購部門催促供應商前來收回，否則逾越時限不負保管責任。6，若物資有質(zhì)量問題時，驗收員應將其單獨存放，并立即通過采購部門聯(lián)系供應商，以備檢查處理。

六，緊急放行處理。

對急需使用的來不及檢驗的物資經(jīng)驗收領(lǐng)導小組同意后可予以緊急放行，放行部分要有明確標識，沒有放行的物資按常規(guī)進行檢驗。

不合格物資處理方案。

一，目的。

為了使入庫的不合格物資得到有效控制和及時處理，及時有效地解決質(zhì)量檢驗中發(fā)現(xiàn)的問題，保證所需物資質(zhì)量，特制訂本方案。

二，適用范圍。

本方案適用于所有物資入庫過程中發(fā)現(xiàn)的不合格物資的處理工作。

三，職責范圍。

1，物資驗收領(lǐng)導小組、供應部參與不合格物資的判定工作。供應部與供應方聯(lián)系，協(xié)調(diào)不合格物資的處理方案，并負責對判定后的不合格物資進行區(qū)分，隔離、和保管。2，機電部，生產(chǎn)部負責對不合格物資進行判定，標識、并跟蹤監(jiān)督處理過程。

四，術(shù)語解釋。

本控制程序所提不合格物資；是指對照物資質(zhì)量要求、工藝文件、技術(shù)標準進行檢驗和試驗，存在一個或多個質(zhì)量指標不符合規(guī)定要求的物資。

五，不合格物資檢驗依據(jù)。

1，國家標準、行業(yè)標準。

2，礦部（公司）提供的檢驗規(guī)范，標準或樣品。

產(chǎn)品設計指標、技術(shù)參數(shù)等。

3，質(zhì)量管理歷史資料及其他參考數(shù)據(jù)。

六，到貨檢驗控制。

到貨檢驗發(fā)現(xiàn)不合格物資時，材料專干，驗收員要清楚描述不合格物資的類型及程度，同時在交付單上做“不合格”標志，供應部將其隔離并通知供貨方，以實際情況協(xié)商解決方案。

七，驗收質(zhì)量問題處理。

（一）短交處理。

交貨數(shù)量未達到訂購數(shù)量時，已補足為原則，但經(jīng)物資驗收領(lǐng)導小組同意者可免補交，短交如需補足時，供應部聯(lián)系采購部門催促供貨方進行處理。

（二）退貨處理。

當物資因質(zhì)量不滿足要求而被判定退貨時，檢驗員將物資用紅色標示“退貨”，于交付單上注明退貨，并通知采購部門。

（三）換貨處理。

當物資被判定不合格時，在供貨方過往質(zhì)量記錄良好且物資需求部門不急于使用物質(zhì)的情況下，可要求供貨方換貨或重新供貨，換貨后，應按物資檢驗流程重新進行檢驗。

（四）偏差特采。

1，當物資全部不合格，但只會影響生產(chǎn)進度而不會造成其他安全生產(chǎn)事故或不會造成最終產(chǎn)品質(zhì)量不合格時，經(jīng)特批可予以接收。

2，采用偏差特采時，有生產(chǎn)部、機電部按照實際情況估算出耗費工時數(shù)對供應商做扣款處理。

（五）全檢處理。

1，當物資不合格數(shù)量超出允許標準時，須進行全數(shù)檢驗。2，驗收員應選出其中的不合格物資退回供應商，將合格品辦理入庫或投入生產(chǎn)。

（六）返工處理。

驗收異常問題處理方案。

一目的。

為了達到以下目的，特制訂本方案。

1，明確物資入庫驗收過程中發(fā)現(xiàn)異常問題時所應采取的措施。

2，確保問題迅速得到解決，防止有問題的物資進入倉庫或被投入生產(chǎn)使用。

二適用范圍。

本方案適用于解決物資入庫驗收過程中出現(xiàn)的下列異常問題。

1，證件不全。

2，數(shù)量短交或濫交3，質(zhì)量不符合要求等三，異常問題處理原則。

1，在物資驗收過程中，如果發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量或質(zhì)量存在問題應該嚴格按照有關(guān)制度進行處理；要分清采購部門、供貨單位、承運部門的責任，吸取教訓，以利于改進工作。

2，物資驗收過程中，發(fā)現(xiàn)問題要及時在處理。3，凡驗收過程中發(fā)現(xiàn)問題等待處理的物資，應單獨存放，妥善保管。防止混雜、丟失、損壞、霉腐、泄露。

四，證件不齊處理。

1，在驗收過程中，若物資的證件未到或不齊時應及時向供貨商索取。到達的物資應作為待驗物資堆放在“待驗區(qū)”。證件齊全后在進行驗收。

2，證件未到之前，相關(guān)物資不得驗收，不得入庫，更不得辦理發(fā)貨及相關(guān)轉(zhuǎn)移手續(xù)。

五，數(shù)量短缺處理。

1，若數(shù)量短缺在規(guī)定的偏差范圍內(nèi)，可按原數(shù)量入帳。2，若數(shù)量短缺超過偏差范圍的，應查對核實，如實填寫交付單，驗收員匯報給物資驗收領(lǐng)導小組，由供應部同采購部即供貨商進行交涉。

（1）凡實際數(shù)量多于物資計劃量的退回多發(fā)數(shù)；經(jīng)驗收小組同意后方可入庫。

（2）凡實際數(shù)量少于物資計劃量時，供貨單位補繳差數(shù)；經(jīng)驗收領(lǐng)導小組同意可免于補差，按實際到貨量登記入庫。

六，質(zhì)量不符處理。

1，當物資嚴重不符合規(guī)定時，供應部同采購部門取得聯(lián)系，要求供貨商辦理退貨，換貨事宜。

2，質(zhì)量不符合規(guī)定但屬于緊急物資且可以修復時，在征得物質(zhì)驗收領(lǐng)導小組同意下，交相關(guān)部門代為加工，或在不影響使用的前期下降價處理。

3，物資規(guī)格不符或錯發(fā)時，應將規(guī)格對的入庫，規(guī)格不對的如實填寫“交付單”，采購部門協(xié)商辦理退換貨事宜。

七，其他異常問題處理。

凡屬承運部門造成的物資數(shù)量短少或外觀包裝嚴重殘缺等，應憑接運提貨時索取的“貨運單”向承運部門索賠。

八，處理異常問題注意事項。

1，在物資入庫憑證未到齊之前不得正式驗收，如果入庫憑證不齊或不符，供應部有權(quán)拒收或暫時存放物資，到憑證到齊在進行驗收。

2，發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量或質(zhì)量不符合規(guī)定，要會同有關(guān)人員當場核實并予以詳細記錄。交接雙方應在記錄上簽字確認；若是交貨方的問題時，供應部依據(jù)情況拒絕接收，若是承運部門的問題應憑“貨運單”進行索賠。

3，在數(shù)量驗收中，計件物資應及時驗收。發(fā)現(xiàn)問題按規(guī)定的手續(xù)辦理，并在規(guī)定的期限內(nèi)向采購部門，供應商等提出索賠要求。

物資入庫管理方案。

一，目的。

為了規(guī)范倉庫管理工作，完善物資入庫管理制度，特制訂本方案。

二，適用范圍。

1，供應主管負責所有入庫物資的入庫安排工作和相關(guān)的審核審批工作。

2，保管員負責具體實際物資入庫事宜，包括辦理入庫手續(xù)，安排貨位，記錄信息等。

3，驗收員負責物資的檢驗工作；驗收員由材料專干根據(jù)物資用途通知相關(guān)技術(shù)人員到場驗收。

四，物資入庫準備。

供應部接到采購部門或供應商發(fā)送的物資通知后，做好以下四項工作。

（一）核對物資信息及憑證。

1，物資到達后，需出示相關(guān)單據(jù)，由驗收員進行核查。2，根據(jù)單據(jù)核對物資數(shù)量，規(guī)格、品名、等相關(guān)信息。

（二）物資檢驗。

1，驗收員核查完信息后，將物資暫放庫房待驗區(qū)，由材料專干通知相關(guān)人員負責對物資進行檢驗。

2，檢驗人員確認其無質(zhì)量問題后，保管員方可入庫。

六，物資入庫作業(yè)。

1，保管員確認相關(guān)單據(jù)與物質(zhì)相符后，在“交付單”上簽字確認。

2，發(fā)現(xiàn)單據(jù)與物質(zhì)不符，應立即與采購部門聯(lián)系通知供應商進行退換貨事宜，協(xié)商解決好后方可對物資安排入庫。3，保管員負責對核準入庫的物資進行編碼登記。4，保管員對物質(zhì)與相關(guān)單據(jù)進行逐一核查后，將物資按照指定的位置入庫，并在“到貨登記”上詳細記錄，標明物資入庫信息。

5，將物資搬運到指定貨位，搬運時要輕拿輕放，不可野蠻。

搬運和裝卸。

七，處理入庫信息。

1，物資入庫時，保管員要認真查抄物資名稱，規(guī)格、型號、物資編碼，及時將入庫物資信息錄入倉庫信息管理系統(tǒng)。2，保管員根據(jù)需要隨時更新物資電子版臺賬，并對其進行階段性盤點，總結(jié)，然后定期向財務部上報，以便財務部登帳。

物資儲位安排方案。

一，目的。

1，加強對物資的管理控制工作，使物資的入庫，日常維護工作簡潔化、快捷化。

2，提高工作效率，完善物資管理。

二，適用范圍。

本方案適用于所有進入倉庫存儲的物資，以存儲規(guī)劃工作。三，儲位規(guī)劃準備。

（一）合理儲位規(guī)劃的意義。1，按合理的物資出入庫順序放置物資能減少工作人員的工作量。

2，可以平衡保管員的工作量及縮減作業(yè)周期。3，能提高保管員的準確率。

4，可以降低物資破損的概率，并減少作業(yè)人員受到傷害的可能性。

5，能提高倉庫空間利用率。

（二）儲位規(guī)劃基本原則。

在儲位規(guī)劃過程中，我們遵循以下三項原則。1，儲位安排明確化，即在倉庫中，每一種物資必須有明確的存儲位置。2，貨物存放合理化。

（1）存取頻率高的物資對應的存儲位置要與倉庫出入口距離要小。（2）存取頻率低的物資存放的位置要與倉庫出入口距離要遠。

（3）重量大的物資存儲的位置離出入口較近。（4）需要特交存儲環(huán)境的物資，要放在指定區(qū)。如；易然易爆品存放于防火防爆庫。

（5）物資的相關(guān)性，即相關(guān)性強的物資一起出庫的可能性大，最好置于鄉(xiāng)鄰儲位。

（6）物資的相溶性；相溶性低的物資決不能放在一起。（7）對使用周期短的物資，要遵循先入先出的原則。（8）唯一原則；（合格的）同一物質(zhì)要求集中保管在唯一貨位區(qū)域內(nèi)，便于統(tǒng)一管理，避免多貨位提貨。

（9）系列原則，同一系列的貨物放置一個大的區(qū)域。如油品區(qū)、軸承區(qū)、標準件區(qū)等。

（10）隔離易混物資區(qū)；外觀相近，用肉眼難以分辨的物資。在標識清晰的基礎(chǔ)上，要間隔2個以上的貨位，防止混在一起難以區(qū)分。

（11）批號管理原則，一個批號的物資必須單獨放在一個貨。

位上。例如；錨固劑、水泥等通過先進先出，進行嚴格管理。（12）面對通道原則，把物資的標識面向通道，面對同一方向，使保管員能夠始終流暢的工作，不用中斷工作去確認標識不圍不堵。

（13）合理搭配原則，要考慮物資的形狀大小，根據(jù)倉庫條件合理搭配空間,避免空間不足多貨位放置，避免空間太大使用不充分。

（14）上輕下重原則，上層擺放重量輕的物資,下層擺放重量大的物資,這樣可以減輕搬運強度，保證貨架，人員的安全。

（15）目視化看板原則，繪制《貨位平面圖》，標明物資明確的貨位，即使是臨時人員，也能準確無誤的分出正確的物資。

（16）“五距”－頂距；距離樓頂或橫梁50㎝，燈距，防爆燈頭距離物資50㎝，墻距，外墻50㎝，內(nèi)墻30㎝，柱距10－20㎝，垛距10㎝，易然物品還應留出防火距離。

3，物資存放狀況明了化。

（1）當物資放入儲位后，保管員要對物資的數(shù)量，品種，損耗損傷情況進行登記。

（2）帳、卡、物、需完全吻合。

（三）規(guī)劃儲位存儲策略。

選擇合適的存儲策略。

2，我們常用一下五種存儲策略。

（1）定位儲存，即每一種物質(zhì)都有固定的儲位，這樣易于管理，搬運時間較少；但需要較多的儲存空間。

（2）隨機儲存，即每一種物質(zhì)的儲位不是固定的而是隨機產(chǎn)生的；這樣共同使用儲位，最大限度地提高了倉庫的利用率；但給入庫管理和盤點工作帶來困難。

（3）分類儲存，即按照物資的相關(guān)性、流動性、尺寸和重量以及物資特性來分類儲存；這樣易于管理，搬運時間少，但會浪費儲位。

（4）分類隨機儲位，即每一種物質(zhì)都有固定的存儲位；在各類儲位中，每個儲位是隨機的；也就是吸收分類儲存的部分優(yōu)點，又可節(jié)省儲位數(shù)量提高儲位利用率。

（5）共同儲存，即當確切知道各種物資進出庫的時間時，相容的不同物質(zhì)也可使用相同的儲位；這樣減少常用儲位空間，縮短搬運時間，有一定的經(jīng)濟性；單給管理工作帶來一定的困難。

（四）儲位規(guī)劃目標。

一般情況下倉儲規(guī)劃我們需達到一下四點目標。

1，縮短行動距離2，平衡保管員工作量。

3，縮短存放、發(fā)放物資的時間。4，物資安全，人員安全。

四、儲位安排。

（一）選擇，收集儲位規(guī)劃數(shù)據(jù)，一般情況下五種。

1，儲位類型與性能信息。2，搬運設備類型。

3，存取物資的方式及出入庫頻率。

4，物資的種類、重量、體積、存放要求，包裝方式、平均庫存量等。

（二）對物質(zhì)分類。

1，a類物資：存取頻率最高的物資品種，應將儲位設置貨架三層。

2，b類物資：存取頻率居中的物資，應將儲位設置在貨架二層。

3，c類物資：存取頻率最低的物質(zhì)，應將儲位設置在較出入口較遠的貨架的一層或四層（根據(jù)重量。）。

（二）儲位安排。

1，需掌握倉庫空間布局，了解每一物資大類所存放的位置。2，按照物資分類，定位每類物資的儲位區(qū)域。

3，對物質(zhì)進行詳細分析，確定存儲空間，出入庫頻率等。

具體安排儲位，安排儲位需依據(jù)倉庫空間與儲位規(guī)劃原則。4，保管員監(jiān)督庫內(nèi)裝卸搬運人員將物資搬運到指定位置。

五、儲位看板管理。

1，在圖紙上或電腦中繪制倉庫規(guī)劃圖。2，每一區(qū)域采用一種措施及特有的代碼。

3，繪制儲位看板時，大小要成比例縮小，以方便儲位安排。4，每一儲區(qū)需要標注清晰物資大類類別，標明分類物資具體信息。

5，使用電腦管理看板，可以使信息更全面，更美觀，有利于保管員及管理人員方便快捷地開展安排物資，查找物資等庫存管理工作。

6，盤點結(jié)束后調(diào)整看板信息。

物資儲存安排方案。

一，目的。

根據(jù)科學化，立體化的倉庫儲存原則，倉儲管理人員應依據(jù)合理，牢固、定量、整齊、節(jié)省方便的基本要求來堆碼物資。三，庫房選擇辦法。

1，怕潮濕和易霉變，易生銹的物資，應存放在較干燥的庫房。

2，遇熱易融化，發(fā)粘、易揮發(fā)和變質(zhì)以及容易燃燒爆炸的物資應存放在濕度較低倉庫。

3，怕熱怕凍等對濕度條件要求比較嚴格的物質(zhì)，應存放在專用倉庫或怕濕倉庫。

4，性能相互抵觸或者相互之間容易發(fā)生反應的物資，特別是化學品，應分開存放，以保證庫房安全。四，物資堆碼方案。

堆碼前，要合理計算垛的占地面積和高度等參數(shù)，堆碼時可參考一下四種堆碼方式。

1，沒有包裝的大宗散貨，可采用散堆方式。

2，有外包裝的物資或者不要包裝的大宗物資，采用貨垛堆。

碼法。

3，小件物資或不宜堆高的物資，采用貨架堆碼法。4，根據(jù)物資的不同形狀，碼或各種不同垛型，每垛總數(shù)為5的倍數(shù)，以便進行物資清點，實行“五五化”堆碼可以提高工作效率。

五，物資苫墊方案。

物資苫墊方法包括垛苫蓋法，魚鱗式苫蓋法，隔離苫蓋法，圍交棚架苫蓋法，活動棚架苫蓋法等很多種，倉庫管理人員應根據(jù)物資性質(zhì)采用合適的苫墊方法。

1，垛苫方法：把苫蓋物直接蓋在垛面上，此方法操作簡便。適用與層脊形貨垛或大件物質(zhì)的苫蓋，可用油布或塑料作苫蓋物。

2，魚鱗式苫蓋法：把苫蓋物由貨垛的下部向上逐次圍蓋。從外形看很似魚鱗狀，為保持貨垛頂部或周圍的通風性，可在貨垛與苫蓋物之間加隔離板，或?qū)⑸簧w物下部略微反卷。3，隔離苫蓋法：此方法與垛苫蓋法的區(qū)別在于苫蓋物不直接擺放在貨垛上，而是采用隔離物使苫蓋物與貨垛間留有空隙。隔離物可用竹竿、木條、鋼筋、鋼管、等。此法優(yōu)點是利于排水通風。

4，圍交棚架苫蓋法，用預制的苫蓋骨架與苫葉合裝而成的簡易棚架，不需基礎(chǔ)工程，可隨時拆卸和人力移動。

5，活動棚架苫蓋法，與圍交棚架苫蓋不同，棚架四周及頂部鋪圍玻璃鋼瓦，鐵皮等物，在棚柱底部裝上滾輪，整個棚架可治固定軌道移動。

物資儲存保管方案。

一，目的。

為了確保物資存儲管理工作的科學化，合理化、規(guī)范化、實現(xiàn)物資的合理儲存，提高物資保管質(zhì)量，特制訂本方案對物資存儲管理工作進行指導。

二，管理范圍。

本方案對物資存儲安排，物資在庫保養(yǎng)，倉儲安全，庫存盤點等業(yè)務進行規(guī)范，凡有關(guān)物資存儲管理的事項均應依照本方案處理。三，物資存儲安排。

（一）入庫條件。

1，經(jīng)驗收合格且已辦理入庫手續(xù)的物資方可準許入庫。

2，入庫物資應附上卡片，卡片上所記錄內(nèi)容應與庫存臺賬保持一致。

（二）選擇倉庫。

根據(jù)物資自然屬性的不同，按照保管條件對入庫物資進行分類擺放，妥善保管，具體措施包括以下四個方面。

1，怕潮濕易霉變，易生銹的物質(zhì)，應存放在較干燥的庫房。

2，遇熱易融化，發(fā)粘，易揮發(fā)和變質(zhì)以及易燃燒爆炸的物質(zhì)應存放在濕度較低的倉庫或?qū)Ｓ脗}庫（例如：火工品）。

3，對于怕熱、怕凍等濕度和濕度條件要求比較嚴格的物資應存放于專用庫房。

4，性能相互抵觸或相互之間容易發(fā)生反應的物質(zhì)，特別是化學品，應分開存放，以保證庫房安全。

（三）明確物資碼放原則。

1，應依據(jù)合理、牢固、定量、整齊、節(jié)省、方便的基本原則來堆碼物資。

合理：對不同品種、規(guī)格、等級、批次、單價的物資，均應分開堆碼，以便合理保管。選擇垛型必須適合于物質(zhì)性能特點，正確留出垛距通道。便于裝卸、搬運、發(fā)放、檢查、碼垛時要分清先后次序，便于“先進先出”便于收發(fā)檢查工作。

牢固：貨垛比需不偏不斜，不歪不倒，不壓壞底層物資和地坪。

定量：每行每層的數(shù)量力求整數(shù)，過磅物資不能整數(shù)時，每層應明顯隔離，標明重量。這樣便于清點，便于發(fā)貨。

整齊：垛型有一定規(guī)格，各垛排列整齊有序。包裝標志一律朝外。節(jié)省：要節(jié)省面積，物資要盡量碼到適當高度，提高庫房利用率。

2，物資堆碼不但要整齊，而且要保證堆碼的穩(wěn)定性，防止因碼放不穩(wěn)，故導致出現(xiàn)安全隱患。

3，待驗收的物資，不合格的物資，損壞和送錯的物資應妥善保管，不得亂堆亂放，以免影響正常出入庫。

（四）選擇堆碼方式。

堆碼前，做好堆垛樣式的設計工作，合理計算堆垛的占的面積和高度參數(shù)，一般可參考一下四點堆碼方式。

1，散堆方式，沒有包裝的大宗散貨采用此種方式。

2,貨垛堆碼法，適用于有外包裝的物資或者不要包裝的大宗物資。3，貨架堆碼法，適用于小件物資或者不宜堆高的物資。

4五五化堆碼法，應當根據(jù)物資的不同形狀，將物資碼或各種不同垛形，每垛總數(shù)為5的倍數(shù)，以便進行物資清點，提高工作效率。

四，物資存庫保養(yǎng)。

（一）物資排查。

定期查看存庫物資，排查霉變，破壞、蟲蛀、潮濕等狀況。檢查物資是否完整，牢固、保證物資的質(zhì)量安全，檢查時除了用感官檢查物資質(zhì)量外，還可用儀器，工具來測定物資的具體狀況。

（二）物資養(yǎng)護。

1，對露天碼放的物資，應加以苫蓋，下墊。以防止物資受到雨淋、暴曬、風沙等侵害而變質(zhì)。

2，根據(jù)物資的性能要求，適時開窗調(diào)節(jié)倉庫內(nèi)的濕度或濕度確保為物質(zhì)提供良好的存儲環(huán)境。

（三防止霉變，生銹和蟲害）1，防治物資霉腐的具體做法。

（1）做好倉庫衛(wèi)生工作，及時清理倉庫垃圾。（2）控制倉庫溫濕度和氧氣含量。

（3）利用除氧劑，百菌清，水楊酰笨胺等對物質(zhì)進行藥物防霉處理。（4）及時利用新技術(shù)，新方法防止霉變。2，金屬物資防銹、除銹的具體做法。（1）控制和改善儲存條件。（2）保持庫房干燥。

（3）利用涂油，塑料包裹，涂漆等方法除銹。

（4）對已繡物資應利用機械、人工、化學、等方法除銹。3，防治倉庫病蟲害的具體做法。

（一）危險品的存儲保管。

1，易然易爆品，有害物質(zhì)，防腐蝕物資和放射性物質(zhì)應單獨分開存放妥善保管，火工品按《民爆安全條例》要求專門存放于火工品庫，憑專職人員看守。

2，定期對危害進行檢查。

（二）火災防止。

1，建立健全防火組織和消防制度。

2，工作人員必須熟悉存儲物資的分類，性質(zhì)，保管方法和倉庫防火安全制度。3，建造防火墻防，防火隔離帶和防火門。

4，庫房內(nèi)滅火設施應齊全，且放在易取得地方。六，庫存盤點。

（一）建立盤點制度。

建立盤點制度，能及時掌握倉庫庫存情況，優(yōu)化庫存管理。

（二）確定盤點時間。

1，倉庫保管人員對所保管的庫存物資進行嚴格清點，并隨時準備接受領(lǐng)導的抽查。2，每年末，應與財務部、生產(chǎn)部、機電部等共同進行盤存。

（三）實施盤點工作。

1，實地查點物資數(shù)量，核對帳、卡、物、資金是否對口，如有不一致及時進行處理。2，盤點物資質(zhì)量是否有變化，必要時應當對其進行檢驗。3，查物資保存條件是否合格。4，盤點后盤點人員填寫盤存報告。

（四）特殊問題處理。

1，發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量不符時，應查明原因，并由保管員進行簽名確認。

2，查不出虧損的原因，應由供應部上報主管經(jīng)理審批后，做盤盈盤虧處理。3，物資質(zhì)量受到損壞的，要查清原因，立刻采取補救措施，避免損失擴大。4，保管員有變動時，列清庫存物資移交清冊。交接雙方會同監(jiān)交人員實地盤存。

物資盤點實施方案。

一，目的。

本方案適用于庫內(nèi)所有物資的盤點工作。三，人員安排與職責。

（一）總盤人。

總盤人由分管供應部主管副經(jīng)理擔任，主要負責盤點工作的具體指揮，并協(xié)調(diào)，監(jiān)督及指導盤點工作的進行及異常事項的裁決。

（二）主盤人。

主盤人由供應部部長擔任，主要負責安排現(xiàn)場實際盤點工作，制定現(xiàn)場盤點方案并付諸實施。及時向總盤人報告進度以及處理盤點中存在的問題。

（三）盤點人和會點人。

1，盤點人由主盤人指派熟悉各種物資情況的人員擔任，負責第一次物資的清點并詳細記錄盤點數(shù)量。

2，會點人由財務部或相關(guān)部門人員擔任，負責對清點過的物資數(shù)量進行復點并單獨記錄。3，盤點人和會點人組成一個盤點小組，對本組的盤點的數(shù)據(jù)以準確性負責。

（四）總監(jiān)點人。

總監(jiān)點人由財務部部長擔任，負責指揮，安排財務部人員對各組盤點數(shù)量進行隨機抽查，檢查各組盤點數(shù)據(jù)的準確度，對出現(xiàn)誤差的物資進行復點，并將抽查結(jié)果上報總盤人。

（五）統(tǒng)計員。

統(tǒng)計員由供應部統(tǒng)計，計劃員單擔任，負責收集每天盤點表單，對盤點數(shù)據(jù)進行匯總，并對統(tǒng)計數(shù)據(jù)準確性負責。

四，盤點方式。

盤點方式分為循環(huán)盤點，定期盤點，臨時盤點。

五，盤點實施。

（一）供應部編制“物資盤點計劃安排表”包主管副經(jīng)理核定后組織實施。

（二）盤點前的準備工作作。

1，清理倉庫。

在進行實地盤點前，保管員及其他相關(guān)人員要對防置物資的場地進行清潔整理，按照5s活動中的整理，整頓規(guī)范來進行，具體要求：

（1）清理清潔倉庫，使倉庫物資竟然有序，便于計數(shù)與盤點。（2）將所有單據(jù)，文件，帳，卡整理就緒，未登帳的單據(jù)均應結(jié)清。

（3）保管員應于正式盤點前找時間自行盤點，若發(fā)現(xiàn)問題應進行必要適當?shù)奶幚?，以便于正式工作的進行。

2，準備盤點工具。

盤點人員應事先準備好盤點工作中所需的工具，如，計量工具，盤點表，筆等。

（三）現(xiàn)場盤點1，劃分盤點區(qū)域。

將倉庫或盤點區(qū)域劃分多幾個區(qū)域，確保各區(qū)域之間不要重合，不要留有空白造成漏盤。

2，人員分配。

盤點人員按照盤點要求完成物資盤點，并在盤點表上記錄物資的品種，規(guī)格、代碼、數(shù)量等內(nèi)容。

4，填寫盤點表。

盤點表一般分為一式兩份，盤點人員應將清點后的數(shù)量計于盤點表的第一聯(lián)上，另一聯(lián)供復盤人員填寫。

5，復盤。

在復盤人員清點完成并填寫盤點表后，復盤人員要對清點結(jié)果進行檢查。并據(jù)實填寫盤點表的第二聯(lián)，若復盤數(shù)量與初盤數(shù)量不一致，則應由初盤人員進行再次清點，以確定最終的數(shù)量。

（四）盤點結(jié)果列示1，盤點結(jié)果匯總盤點工作結(jié)束后，盤點負責人應將盤點表按編號發(fā)出數(shù)收回，并根據(jù)盤點表上的最終物資數(shù)量統(tǒng)計出總數(shù)（總金額）；盤點表是實際庫存物資的原始記錄，收回后應妥善保存，以備核對。

2，盤點結(jié)果核對。

盤點負責人應及時將盤點所的庫存物資，實際數(shù)量與庫存帳且進行核對。

六，盤點結(jié)果處理。

1，盤點結(jié)束后，將物資實際庫存與電腦庫存和手工帳目相核對，若發(fā)現(xiàn)帳，物、不一致的現(xiàn)象，則應查明原因并進行分析。

2，供應部根據(jù)分析的原因進行相對的處理。

七，上報盤點結(jié)果。

1，通過盤點工作查清物資實際庫存后，及時向主管經(jīng)理匯報盤點結(jié)果。

2，根據(jù)盤點結(jié)果及領(lǐng)導的批示，保管員要辦理庫存賬目，物資明細卡的更改手續(xù)，以保證帳、卡、物、資金重新相等。

八，盤點工作要求。

（一）加強領(lǐng)導。

盤點工作領(lǐng)導小組要加強對物資清點工作的組織領(lǐng)導，各盤點小組要切實履行責任，保證物資清點結(jié)果真實可靠，并確保盤點工作按時完成。

（二）精心組織。

在進行全面盤點工作之前，要做好動員，培訓工作，并確保各小組根據(jù)盤點工作計劃按時完成盤點工作。

（三）嚴肅紀律。

1，盤點工作開始至結(jié)束期間，各組盤點人員均應主動接受盤點負責人得指揮監(jiān)督。

2，在盤點過程中，原則上負責盤點的各相關(guān)人員不準請假。若有事確需離開，應事先請假，獲準后方可離開，不得擅離崗位。

3，對盤點過程中出現(xiàn)的違紀行為，嚴肅處理。

一，目的為了保證物資的安全性，及時換回由于物資盤點異常所造成的損失，規(guī)范物資盤點中的異常處理程序，避免盤點異常問題的出現(xiàn)，特制定本方案。

二，適用范圍。

本方案適用于物資盤點過程中出現(xiàn)的所有異常問題的處理工作。

三，術(shù)語解釋。

盤點異常是指賬面記錄的庫存跟實際盤點出來的庫存數(shù)量不符，產(chǎn)生差異。

四，相關(guān)人員責任。

（一）保管員。

保管員負責對所有出入口物資單據(jù)進行保管，傳遞，核對庫存，保證賬目相等，對自己管轄范圍內(nèi)的物資盤點異常負責，對因保管不善造成的損失承擔相應責任。

（二）倉庫主管。

倉庫主管負責倉庫的日常管理工作，組織并監(jiān)督每次的盤點工作，如實匯報物資盤點異常情況，落實盤點異常責任人，提出處罰建議，并進行處理，盤點工作結(jié)束后7天內(nèi)上報主管經(jīng)理。

（三）主管經(jīng)理。

主管經(jīng)理負責供應部的管理工作，并對物資盤點異常情況的處理建議給予批示。

五，盤點結(jié)果確認。

1，盤點異常情況需經(jīng)過相關(guān)人員的確認，其中盤點結(jié)果應有保管員，計劃統(tǒng)計員，倉庫主管等相關(guān)人員再次驗證，核實異常情況后簽字確認。

2，對因工作疏忽導致盤點結(jié)果出現(xiàn)異常情況的。相關(guān)盤點人員若需修改盤點結(jié)果須經(jīng)所有盤點人簽字確認，并在備注欄內(nèi)說明具體原因方能生效，否則將追究相關(guān)人責任。3，相關(guān)盤點人員對盤點差異表的數(shù)據(jù)負責，并須簽字確認。

六，異常原因分析。

盤點人員發(fā)現(xiàn)帳，物不符。而且差異超出容許的誤差時，應查明產(chǎn)生異常的原因，主要原因如下：

1，賬物處理系統(tǒng)的管理制度和流程不完善，導致物資數(shù)據(jù)不準確。2，盤點時發(fā)生漏盤，重盤、錯盤等現(xiàn)象，導致數(shù)據(jù)不準確。3，盤點前數(shù)據(jù)資料未清點（領(lǐng)料單、借據(jù)等），導致賬面數(shù)據(jù)不準確。4，盤點人員在盤點過程中出現(xiàn)過失，如損壞，丟失物資等。

七，盤點異常處理措施。

1，發(fā)生盤盈、盤虧情況后，相關(guān)人員協(xié)助保管員查出原因，有單據(jù)未入或單據(jù)未銷的必須事前說明，否則將追究相關(guān)責任人的責任。

2，確定屬于倉庫丟失原因所致的盤點異常，能夠分清直接責任人的由相關(guān)責任人承擔責任，不能分清責任人的需辦理核銷報批手續(xù)。

3，屬于意外事故，天災人禍等客觀原因造成的盤點異常，應向保險公司索賠。

4，對制度執(zhí)行不到位所造成的丟失和毀壞，或由于白條出庫引起的異常應由相關(guān)責任人承擔責任。

5，供應部必須對差異處理情況進行跟蹤和落實，并將盤點異常處理反饋表報相關(guān)部室。

盤點異常處理方案。

定額發(fā)票申請書范文通用篇十一

常州高新區(qū)國稅二分局：

我公司銷售花邊布給天津天服三悅服裝有限責任公司，于20xx年3月9日開具增值稅專用發(fā)票，發(fā)票代碼為3200104170，發(fā)票號碼為03563883，購貨方稅號120117238996960，貨物名稱：花邊布，單位：米，數(shù)量28000，單位10，金額280000，稅率17%，稅額47600，票面數(shù)量是錯誤的，正確的數(shù)量是26000，因此，購貨方拒收此票，（見后附的拒收證明），現(xiàn)申請開具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》。

致此。

申請人：常州市大和織造有限公司。

20xx年5月5日。

定額發(fā)票申請書范文通用篇十二

3.1物料定額發(fā)料標準：物料消耗定額分工藝消耗定額和非工藝消耗定額兩部分；本規(guī)定中工藝消耗定額是指構(gòu)成產(chǎn)品實體的材料消耗，本規(guī)定特指片料、配件、包材等；非工藝消耗是指材料原因廢品消耗、制程損耗等；但不包括來料短缺、來料不良漏檢等。

4.1由技術(shù)部負責提供《bom》表，定額管理小組維護員負責編制《物料定額發(fā)料標準》，并由定額管理小組以會議討論的方式定案。下發(fā)到各事業(yè)部、pmc部、財務部、管理部;4.2生產(chǎn)計劃員負責編寫日成型投料《制令單》、包裝計劃《制令單》，經(jīng)審核后，及時分發(fā)至各生產(chǎn)車間、倉儲、管理部等；及時以電子文本形式分發(fā)至各生產(chǎn)車間、倉儲、管理部等；4.3生產(chǎn)計劃員按《物料定額發(fā)料標準》在nc系統(tǒng)內(nèi)下《備料計劃》;4.4品質(zhì)部對進倉物料（外采、車間退料）的品質(zhì)狀態(tài)及時檢判，有書面的品質(zhì)報告給物控、車間、倉儲等部門;4.5物控員依來料《品質(zhì)報告》、《物料定額發(fā)料標準》在nc系統(tǒng)內(nèi)修定《備料計劃》物料單量或?qū)徍恕堆a料申請單》。

4.6各成型、裝配車間必須依《備料計劃》項下的物料在倉庫辦理領(lǐng)料手續(xù)，并生成《材料出庫單》簽單領(lǐng)料。4.7各片料、配件、包材倉嚴格按《備料計劃》生成《材料出庫單》項下的物料進行領(lǐng)、退、補料作。4.8凡超過《備料計劃》項下領(lǐng)發(fā)料的必須辦理《補料申請單》手續(xù)，由權(quán)限人簽批并在系統(tǒng)中審核后生成《出庫單》出庫。

4.9凡不在《備料計劃》或不在簽審《補料申請單》范圍內(nèi)的開單領(lǐng)料，倉庫有權(quán)拒絕，凡異常情況應立即上報。否則，按情節(jié)嚴重追究相關(guān)人員責任。

5.1物料消耗定額的制定和修改。

5.2《物料定額發(fā)料標準》分發(fā)作業(yè)。

5.3.1.1每日生產(chǎn)計劃員依核簽的《制令單》按《物料定額發(fā)料標準》在nc系統(tǒng)內(nèi)及時下《備料計劃》5.3.1.2物控員依外采《品質(zhì)報告》不良比例+《物料定額發(fā)料標準》在nc系統(tǒng)內(nèi)修定《備料計劃》物料用量5.3.1.3各片料、配件、包材倉依核簽的《制令單》在nc系統(tǒng)查對《備料計劃》進行配料作業(yè)5.3.1.4各成型、裝配車間依《制令單》排程按nc《備料計劃》項下的物料在倉庫辦理領(lǐng)料手續(xù)。

5.3.1.5技術(shù)部、品質(zhì)部、模具車間的樣品制作、測試、新品試模等用料，由使用部門在倉庫辦理領(lǐng)料申請手續(xù)；凡在車間取片料、鍋體、配件等物料的，必須與車間辦理《移交單》手續(xù)。

5.3.1.7生產(chǎn)車間調(diào)模用片不得領(lǐng)用良品片料，用檢片不良需退換的片料品試調(diào)模。

5.3.2正常領(lǐng)發(fā)料。

5.3.2.1物料品質(zhì)狀態(tài)與消耗量。

5.3.2.1.1良品物料，不隨機消耗的，必須一對一的領(lǐng)發(fā)料。

5.3.2.1.2對印刷類等由技術(shù)部確認可處理的，讓步接受的物料，一對一領(lǐng)發(fā)料。

5.3.2.1.4對正常物料，隨機消耗物料的，按《物料定額發(fā)料標準》。

5.3.3.1凡不隨機消耗的不良品用1：1兌換方式補料。

5.3.3.1.1成型生產(chǎn)前發(fā)現(xiàn)鋁片不良的,可在鋁片倉庫一對一直接換片。

5.3.3.1.2成型制程中出現(xiàn)的工廢、料廢，需憑品檢員確認的《退料單》或《移交單》，先辦理退料手續(xù)，再辦理補料手續(xù)。

5.3.3.1.3裝配制程中出現(xiàn)配件包材不良品，需憑品檢員確認《退料單》，辦理退倉手續(xù)。

5.3.4.1成型車間按《制令單》生產(chǎn),每單完工后24小時內(nèi)須將多余片料尾數(shù)退倉庫；裝配車間在成品入庫后24小時內(nèi)必須將多余包材、配件尾數(shù)退倉庫。退倉前由車間將需退倉的物料分類清理，由品檢簽字確認品質(zhì)狀態(tài)，再到倉庫辦理退倉手續(xù)。

5.3.4.2凡片料、鍋體、a類配件報廢須填寫《報廢品移交單》在廢品倉庫辦理移交手續(xù)，報廢原因必須有品質(zhì)管理部門簽字確認，超過一定數(shù)量的必須報品質(zhì)部經(jīng)理及生產(chǎn)副總簽批，其執(zhí)行標準按《報廢品管理制度》。其《報廢品移交單》必須有倉管員點收簽字，并進入nc系統(tǒng)帳。

5.4.1由定額管理專員根據(jù)原始單據(jù)《物料定額發(fā)料標準》、《領(lǐng)料單》、《退料單》、《各倉庫收發(fā)存月報》等數(shù)據(jù)，進行稽核工作，并對定額制度存在問題進行改善；并按月提供主原材料、配件、包材、涂料等定額發(fā)料分析與總結(jié)報告。

5.4.2鋼卷料下料環(huán)節(jié)按卷料領(lǐng)出與片料入庫進行稽核工作，按材料利用率考核，嚴格將下料損耗與生產(chǎn)損耗分開考核。

制訂：

審核：

批準：

定額發(fā)票申請書范文通用篇十三

11．提前竣工（趕工補償）；12．誤期賠償；13．施工索賠；

14．暫列金額；

15．發(fā)承包雙方約定的其他調(diào)整事項。

告的，視為承包人對該事項不存在調(diào)整價款。

包人在收到發(fā)包人的協(xié)商意見后14天內(nèi)既不確認也未提出不同意見的，視為發(fā)包人提出的意見已被承包人認可。

應實施該結(jié)果，直到其按照合同爭議的解決被改變?yōu)橹埂?/p>

該事項不存在調(diào)整價款。

9.1.6經(jīng)發(fā)承包雙方確認調(diào)整的合同價款，作為追加（減）合同價款，與工程進度款或結(jié)算款同期支付。

9.2法律法規(guī)變化。

后，不予調(diào)整合同價款。9.3工程變更。

項目的工程數(shù)量發(fā)生變化，且工程量偏差超過15%，此時，該項目單價的調(diào)整應按照本規(guī)范第9.6.2條的規(guī)定調(diào)整。

案經(jīng)發(fā)承包雙方確認后執(zhí)行。該情況下，應按照下列規(guī)定調(diào)整措施項目費：1．安全文明施工費，按照實際發(fā)生變化的措施項目調(diào)整。

價。

3．按總價（或系數(shù)）計算的措施項目費，按照實際發(fā)生變化的措施項目調(diào)整，但應考慮承包人報價浮動因素，即調(diào)整金額按照實際調(diào)整金額乘以本規(guī)范第9.3.1條規(guī)定的承包人報價浮動率計算。

或承包人放棄調(diào)整措施項目費的權(quán)利。

工圖預算相應清單項目的綜合單價偏差超過15%，則工程變更項目的綜合單價可由發(fā)承包雙方按照下列規(guī)定調(diào)整：

1．當p0＜p1×（1-l）×（1-15%）時，該類項目的綜合單價按照p1×（1-l）×（1-15%）調(diào)整。

2．當p0＞p1×（1+15%）時，該類項目的綜合單價按照p1×（1+15%）調(diào)整。式中：p0——承包人在工程量清單中填報的綜合單價。

p1——發(fā)包人招標控制價或施工預算相應清單項目的綜合單價。l——第9.3.1條定義的承包人報價浮動率。

施合同工程，直到其被改變?yōu)橹埂?/p>

程量清單項目的綜合單價，計算調(diào)整的合同價款。

9.5工程量清單缺項。

確定單價，調(diào)整分部分項工程費。

應調(diào)整合同價款。出現(xiàn)本規(guī)范第9.3.3條情形的，應先按照其規(guī)定調(diào)整，再按照本條規(guī)定調(diào)整。

s——調(diào)整后的某一分部分項工程費結(jié)算價；q1——最終完成的工程量；

q0——招標工程量清單中列出的工程量；

p1——按照最終完成工程量重新調(diào)整后的綜合單價；

p0——承包人在工程量清單中填報的綜合單價。

按系數(shù)或單一總價方式計價的，工程量增加的措施項目費調(diào)增，工程量減少的措施項目費適當調(diào)減。

9.7物價變化。

或價格與合同工程基準日期相應單價或價格比較出現(xiàn)漲落，且符合本規(guī)范第9.7.2、9.7.3條規(guī)定的，發(fā)承包雙方應調(diào)整合同價款。

履行期與基準日期人工單價對比的價差的乘積計算或按照人工費調(diào)整系數(shù)計算調(diào)整的人工費。

體方法見條文說明）計算調(diào)整的材料設備費和施工機械費。

際進度日期兩者的較低者。

采購材料和工程設備，再向發(fā)包人提出調(diào)整合同價款的，如發(fā)包人不同意，則合同價款不予調(diào)整。

人按照實際變化調(diào)整，列入合同工程的工程造價內(nèi)。9.8暫估價。

雙方以招標的方式選擇供應商。中標價格與招標工程量清單中所列的暫估價的差額以及相應的規(guī)費、稅金等費用，應列入合同價格。

以及相應的規(guī)費、稅金等費用，應列入合同價格。

件評標工作、評標結(jié)果應報送發(fā)包人批準。與組織招標工作有關(guān)的費用應當被認為已經(jīng)包括在承包人的簽約合同價（投標總報價）中。

包人承擔。同等條件下，應優(yōu)先選擇承包人中標。

9.8.5專業(yè)工程分包中標價格與招標工程量清單中所列的暫估價的差額以及相應的規(guī)費、稅金等費用，應列入合同價格。

9.9計日工。

報表和有關(guān)憑證送發(fā)包人復核：

1．工作名稱、內(nèi)容和數(shù)量；

4．投入該工作的施工設備型號、臺數(shù)和耗用臺時；5．發(fā)包人要求提交的其他資料和賃證。

意見的，視為承包人提交的現(xiàn)場簽證報告已被發(fā)包人認可。

價工程量清單中沒有該類計日工單價的，由發(fā)承包雙方按本規(guī)范第9.3節(jié)的規(guī)定商定計日工單價計算。

出現(xiàn)場簽證要求。

未提出修改意見的，視為承包人提交的現(xiàn)場簽證報告已被發(fā)包人認可。

工、材料、工程設備和施工機械臺班的數(shù)量。如現(xiàn)場簽證的工作沒有相應的計日工單價，應在現(xiàn)場簽證報告中列明完成該簽證工作所需的人工、材料設備和施工機械臺班的數(shù)量及其單價。

后，作為追加合同價款，與工程進度款同期支付。9.11不可抗力。

材料和待安裝的設備的損害，由發(fā)包人承擔；

承擔；

５．工程所需清理、修復費用，由發(fā)包人承擔；

9.12提前竣工（趕工補償）。

9.12.1發(fā)包人要求承包人提前竣工，應征得承包人同意后與承包人商定采取加快工程進度的措施，并修訂合同工程進度計劃。

前竣工（趕工補償）費。

何義務。

工程接收證書的單位工程造價占合同價款的比例幅度予以扣減。9.14施工索賠。

9.14.1合同一方向另一方提出索賠時，應有正當?shù)乃髻r理由和有效證據(jù)，并應符合合同的相關(guān)約定。

發(fā)包人提出索賠：

1.承包人應在索賠事件發(fā)生后28天內(nèi)，向發(fā)包人提交索賠意向通知書，說明發(fā)生索賠事件的事由。

承包人逾期未發(fā)出索賠意向通知書的，喪失索賠的權(quán)利；

細說明索賠理由和要求，并附必要的記錄和證明材料；

求，并附必要的記錄和證明材料；

9.14.3承包人索賠應按下列程序處理：

承包人，如果發(fā)包人逾期未作出答復，視為承包人索賠要求已經(jīng)發(fā)包人認可；

3．承包人接受索賠處理結(jié)果的，索賠款項在當期進度款中進行支付；承包人不接受索賠處理結(jié)果的，按合同約定的爭議解決方式辦理。

2．要求發(fā)包人支付實際發(fā)生的額外費用；3．要求發(fā)包人支付合理的預期利潤；

4．要求發(fā)包人按合同的約定支付違約金。

合工程延期，綜合作出費用賠償和工程延期的決定。

發(fā)承包雙方最終結(jié)清時終止。

進行索賠。

2．要求承包人支付實際發(fā)生的額外費用；

3．要求承包人按合同的約定支付違約金。

方式支付給發(fā)包人。9.15暫列金額。

9.15.1已簽約合同價中的暫列金額由發(fā)包人掌握使用。

9.15.2發(fā)包人按照本規(guī)范第9.1～9.14節(jié)的規(guī)定所作支付后，暫列金額如有余額歸發(fā)包人。

定額發(fā)票申請書范文通用篇十四

................區(qū)國稅局：

……………………………………公司

….年….月….日

×××國稅局：

茲有我單位 不在負責增值稅專用發(fā)票的領(lǐng)取工作，改由×××（身份證號：*******************）負責增值稅專用發(fā)票的領(lǐng)取工作，現(xiàn)在申請將增值稅專用發(fā)票的領(lǐng)票人予以變更！

致財務，****年**月**日，因業(yè)務需要，申請更換發(fā)票，更換發(fā)票明細及原因見下表。

總經(jīng)理室： 財務： 部門經(jīng)理： 經(jīng)手人：

定額發(fā)票申請書范文通用篇十五

濟南****區(qū)國稅局：

由于我公司經(jīng)營日益擴大，原有增值稅專用發(fā)票月用量已無法滿足現(xiàn)在使用要求，向貴局申請增值稅專用發(fā)票增量，現(xiàn)將公司具體情況說明如下：

濟南***科技有限公司，稅務登記號370***********，20xx年7月經(jīng)濟南市工商行政管理局****分局注冊經(jīng)營，注冊資金伍拾壹萬元整，法定代表人：****，公司注冊地址：濟南市*********。20xx年4月被濟南市****國家稅務局認定為一般納稅人。企業(yè)開戶銀行：齊魯銀行濟南*****支行，0000007100000000000.

01月至月銷售收入2983851.97元，銷項稅額507254.86元，進項稅額488448.60元，進項稅額轉(zhuǎn)出3312.82元，交納增值稅21719.08元，稅負率0.72%。

20xx年1月至20xx年10月銷售收入為3858875.94元，銷項稅額656009.06元，進項稅額624976.24元，交納增值稅31032.82元，稅負率0.80%。

我公司預計今年銷售收入能達到500萬元，交納增值稅大約6萬元，稅負率約1.2%，在本次申請?zhí)峤灰郧?，我公司每月領(lǐng)購千元版專用發(fā)票50份，由于公司經(jīng)營多年，客戶逐漸增多，每筆業(yè)務多在元—200000元不等。原每月增值稅專用發(fā)票月用量50份已無法滿足現(xiàn)在使用要求，近來我公司又與多家單位簽訂銷售合同，其中“濟南*******有限公司”109.44萬元、“濟南******有限公司”47.60萬元、“濟南*******有限公司”33.53萬元、“山東*******有限公司”10.46萬元。

我公司的貨源主要采購于“*********有限公司”及“********有限公司”“*******有限公司”等企業(yè)，現(xiàn)貨物及發(fā)票均已到我公司并進行了發(fā)票認證。

以上所有申請資料、數(shù)據(jù)、證件內(nèi)容真實，如有虛假，本公司承擔一切法律責任。

現(xiàn)向稅務機關(guān)申請增值稅專用發(fā)票增量，由每月50份(最高開票限額壹萬元)增加到100份，長期有效。敬請貴局考察核實，誠盼批準!

濟南*****科技有限公司20xx年11月19日注：需要提交：

1、稅務副本復印件(攜帶原件校驗)。

2、法人身份證復印件(攜帶原件校驗)。

3、經(jīng)辦人身份證復印件(攜帶原件校驗)。

4、銷售合同復印件(攜帶原件校驗)。

5、采購合同復印件或者進項發(fā)票復印件(需要申請當月認證)(攜帶原件校驗)。

6、《納稅人領(lǐng)購發(fā)票票種核定申請審批表》。

7、《基本經(jīng)營情況報告書》本文所述內(nèi)容。

此致

敬禮!

申請人：

20**年**月**日。

定額發(fā)票申請書范文通用篇十六

已辦理稅務登記的定額個體工商戶。

二、申請所需資料。

1、《發(fā)票使用核定表》或已核定發(fā)票的《稅務登記表》及發(fā)票專用章；（指首次領(lǐng)購）。

2、發(fā)票領(lǐng)購?。唬ㄊ状晤I(lǐng)購除外）。

3、《發(fā)票開具明細表》；（首次領(lǐng)購除外）。

4、需繳銷發(fā)票;（首次領(lǐng)購除外）。

4、《稅務登記證》副本或業(yè)主身份證和受托人身份證（非業(yè)主本人購買）；

三、辦理窗口。

將上述申請資料交大廳發(fā)票窗口受理。定額個體工商戶發(fā)票領(lǐng)購方式為驗舊售新，即在購買發(fā)票時，需要將已購買的發(fā)票存根聯(lián)及《發(fā)票開具明細表》（第一次購買發(fā)票除外）交發(fā)票窗口工作人員，由其當場審核，符合條件的，才可以領(lǐng)購新的發(fā)票。

四、辦理時限。

提供資料完整、填寫內(nèi)容準確、各項手續(xù)齊全，在受理后當場辦結(jié)。

五、其他事項。

1、購買發(fā)票時需按規(guī)定繳納發(fā)票工本費；

2、對于月開票額超出核定定額20%部分的定額個體工商戶應主動申報補稅；

3、有下列情況的之一，我局計算機系統(tǒng)將自動暫停供應發(fā)票，待處理完相關(guān)事項以后，才可購買：

(1)已申請停業(yè)；

(2)由于您長期未申報納稅，又不報告，被列為“非正常戶”的納稅人；（解鎖需要到直屬分局辦理）。

(3)超過核定的用票范圍；

(4)有違章行為尚未接受處理的納稅人；(5)有其它未辦的涉稅事項；

定額發(fā)票申請書范文通用篇十七

公司財務部：

因武漢xxxx項目部一直使用上海公司提供的發(fā)票做為結(jié)算票據(jù)，目前該項目最后一筆應結(jié)算的票據(jù)需要我公司提供材料款增值稅專用發(fā)票，票據(jù)信息如下：

村料名稱：3mm厚sbs改性瀝青防水卷材。

數(shù)量：5030m2。

單價：25.8元/m2。

金額：129774元。

xxxx項目信息如下：

公司名稱：貿(mào)易有限公司。

稅務登記證號：

地址：

電話：

開戶行：

賬號：

請財務部同志協(xié)助辦理，發(fā)票請寄至公司。

申請人：

申請日期：

定額發(fā)票申請書范文通用篇十八

財務部每月根據(jù)發(fā)票使用量，申請采購發(fā)票，采購回發(fā)票要填寫《發(fā)票購買登記》。

二、發(fā)票保管人。

如風達總公司定額發(fā)票管理人是**，負責采購，登記，保管，發(fā)放發(fā)票。

每個城市操作部固定一人為發(fā)票保管人，負責發(fā)票申請單收集，發(fā)票申請，保管，下發(fā)，登記，回收發(fā)票存根，存根上繳。各站點站長為本站發(fā)票保管人，負責發(fā)票申請，保管，登記，下發(fā)，收回發(fā)票存根，存根上繳城市發(fā)票負責人。

發(fā)票保管人要確保發(fā)票安全，嚴格遵守發(fā)票申請領(lǐng)用制度，做好發(fā)票采購和領(lǐng)用登記，做好發(fā)票存根的收繳登記。

三、發(fā)票使用范圍。

各操作部各站點。定額發(fā)票只能用在零散發(fā)貨客戶支付運費時使用，收貨客戶支付的貨款不得使用此發(fā)票。應按客戶支付運費金額提供給客戶發(fā)票，不得虛付發(fā)票。

四、領(lǐng)用部門。

站點向城市操作部申請發(fā)票，城市操作部直接向財務部**申請。

五、領(lǐng)用時間。

發(fā)票每月10號，20號申請，遇周六日順延至周一。其他時間申請無效。

六、發(fā)票和存根保存。

各單位發(fā)票要鎖到專門的柜子中，不得隨意放置。發(fā)票使用完畢，要將發(fā)票存根聯(lián)每月固定時間按返回到財務部留存。

七、發(fā)票申領(lǐng)流程。

**收到發(fā)票申請郵件后，填寫《領(lǐng)用登記》和《領(lǐng)用發(fā)票郵寄表（郵寄部門使用）》，郵寄發(fā)票時要再發(fā)票內(nèi)附《領(lǐng)用發(fā)票郵寄表（郵寄部門使用）》紙質(zhì)版，并發(fā)郵件給申請人確認發(fā)票發(fā)出。如果現(xiàn)場領(lǐng)取發(fā)票則需領(lǐng)用人在《領(lǐng)用登記》表上簽字。

2、存根繳回。

使用部門使用發(fā)票后，要保存存根，每月15日填寫《存根繳回表（申請部門使用）》，并將存根和本表紙質(zhì)版一起郵寄回財務部**處，并發(fā)郵件確認存根繳回情況。**收到郵件查收存根，收到存根后登記《存根繳回登記》進行銷賬。

所有發(fā)票管理人員均要嚴格按本表格式登記發(fā)票申請領(lǐng)用繳回情況，紙質(zhì)版電子版均要齊全。

八、發(fā)票申請量和收入配此每月結(jié)賬完畢**將上月各城市零散業(yè)務收入和發(fā)票領(lǐng)用金額對比結(jié)果發(fā)各城市，查明超額使用發(fā)票的原因。

失金額的5%進行處罰。

3、發(fā)票使用人要嚴格發(fā)票使用，不得虛開發(fā)票，虛開發(fā)票一。

經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按虛開金額的2倍進行處罰。

4、存根聯(lián)要按時返回財務部，對已經(jīng)使用完畢的發(fā)票長期不。

返回存根聯(lián)的發(fā)現(xiàn)一次罰款20元。

5、存根聯(lián)要妥善保存，丟失存根聯(lián)一本罰款20元。

財務部2012年3月16日。

定額發(fā)票申請書范文通用篇十九

1、掘進工作量驗收：掘進單位月進尺、煤巖別、巷道坡度、支護形式、施工時間，等掘進驗收工作由地測科負責。巷道斷面由技術(shù)科提供。

2、采煤工作量驗收：采煤單位月產(chǎn)量由調(diào)度所提供。

3、經(jīng)管部按照技術(shù)科、調(diào)度所、地測科報送的生產(chǎn)數(shù)據(jù)，按照工資。

政策規(guī)定標準結(jié)算。

經(jīng)管部定額工作要求：

1、嚴格執(zhí)行工資政策標準價格，嚴格按照規(guī)定使用修正系數(shù)。

2、嚴格執(zhí)行《集團公司定額標準手冊》的定額數(shù)據(jù)，不得隨意修改。

或變相提高降低定額。

3、了解掌握井下生產(chǎn)條件、勞動組織、機電設備及材料供應情況，定期或不定期分析勞動定額執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，加強定額日常管理工作。

4、加強計件工資的民主監(jiān)督，增加計件工資透明度。

5、定額員應嚴格執(zhí)行各項政策標準，工作中必須做到堅持原則、大。

公無私。發(fā)現(xiàn)徇私舞弊現(xiàn)象要追查責任，嚴肅處理。

定額發(fā)票申請書范文通用篇二十

【論文摘要】會計與稅收是一對雙胞胎，形影相隨，難分難離。隨著我國市場經(jīng)濟的逐步形成，兩者的差異與沖突將長期存在，對財務人員提出了新的挑戰(zhàn)。必須正確處理兩者差異，既符合會計規(guī)定，又滿足稅務要求，提供決策者有用信息，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。

【論文關(guān)鍵詞】會計規(guī)定;稅收規(guī)定;涉稅風險。

稅收的無償性及強制性決定了稅法的執(zhí)行結(jié)果總是偏向于國家稅收。企業(yè)所得稅等法律法規(guī)在企業(yè)涉及稅務處理時，如果會計制度、會計準則的規(guī)定與稅法不一致，要以稅法的規(guī)定為準。企業(yè)的財務人員對會計制度和會計準則的熟悉程度遠遠高于稅法，而兩者的處理方式存在沖突，致使很多企業(yè)在繳納稅款上出現(xiàn)偏差，增加了企業(yè)的企業(yè)的稅款、罰款、滯納金等經(jīng)濟風險，情節(jié)嚴重的還可能被追究刑事責任。因而會計人員在會計核算時嚴格按照會計制度和會計準則的規(guī)定，提供真實反映企業(yè)財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的會計信息，供利益攸關(guān)者決策使用;但當會計與稅收規(guī)定不一致時，應以稅法規(guī)定為準處理涉稅事宜。

我所在的企業(yè)是一個國有中型工業(yè)企業(yè)，為增值稅一般納稅人。企業(yè)歷史較長、負擔較重，企業(yè)辦社會現(xiàn)象嚴重，產(chǎn)品銷路還可以。財稅處理的差異很多，集中體現(xiàn)在價外費用的處理，居民用水、煤氣、電的處理，非生產(chǎn)經(jīng)營單位管理，進項稅發(fā)票的管理，廢舊物資管理，關(guān)聯(lián)企業(yè)交易的稅收管理，稅收優(yōu)惠政策的利用，混合銷售與兼營非應稅勞務的劃分，稅務稽查的應對等方面。本人結(jié)合在實際工作中的具體做法，與同行分享，不當之處，敬請指正。

一、價外費用的處理。

價外費用是指在貨物銷售之外向購買方收取的手續(xù)費、補貼、基金、返還利潤、獎勵費、違約金、包裝費、包裝物租金、儲備費、優(yōu)質(zhì)費、運輸裝卸費、代收款項、代墊款項及其各種性質(zhì)的價外費用。稅法規(guī)定：價外費用，無論其會計制度如何核算，均應并入銷售額計算交納增值稅。

我公司日常產(chǎn)品銷售火車發(fā)運較多，客戶把產(chǎn)品運送到站所需款項全部轉(zhuǎn)到公司，發(fā)生的一切費用由該公司支付?；疖嚢l(fā)貨涉及主產(chǎn)品外的其他費用，有本單位提供的麻繩費、蓬布租金、鐵路專用線過軌費以及車間人員裝車費，由附近農(nóng)村裝車隊提供的裝車費，由個人提供的送蓬布費，有保險公司的保險費，有火車站車務段收取位的代理費。會計核算時把本單位提供的麻繩費、蓬布租金全部隨主產(chǎn)品繳納增值稅。對所有代收的款項均計入“其他應付款”科目，并全額支付給了各單位。

按稅法規(guī)定，這樣處理的結(jié)果，不僅本單位提供的麻繩費、蓬布租金、鐵路專用線過軌費以及車間人員裝車費要全部隨主產(chǎn)品繳納增值稅，而且所有代收的款項均應隨同主產(chǎn)品繳納增值稅。

針對上述情況，本人的建議做法是：

(一)將本單位提供的麻繩費、蓬布租金、鐵路專用線過軌費由子公司-物流公司負責，我公司只負責主產(chǎn)品的銷售與貨款收取。這樣一來，我公司只繳納主產(chǎn)品的增值稅，物流公司的麻繩款繳納增值稅，蓬布租賃費、鐵路過軌費繳納營業(yè)稅。

(二)車間人員裝車費單獨注冊個裝車隊，領(lǐng)取裝卸費發(fā)票，只需按3%的稅率交納營業(yè)稅即可。

(三)取消代收款項，和客戶簽訂合同時只包含主產(chǎn)品，其他費用可以代為辦理，但必須由客戶單獨付款、單獨取得發(fā)票。

二、居民用水、煤氣、電的處理。

我公司遠離市區(qū)，不僅要生產(chǎn)經(jīng)營，還要兼管職工的生活。職工生活區(qū)的一切服務都由企業(yè)負責，再向職工收取費用。

稅法規(guī)定：納稅人將外購貨物用于非應稅部門的應轉(zhuǎn)出進項稅額，將自產(chǎn)產(chǎn)品用于非應稅部門的應視同銷售，交納增值稅。我公司將非生產(chǎn)用用水、煤氣、電均記入了管理費用，收取款項時直接沖減了管理費用。稅務稽查時往往認為外購的水電氣在計入管理費用時就應該作進項稅額轉(zhuǎn)出或提取銷項稅額處理，實際上計入管理費用的水電氣不僅是職工用的，而且還有辦公用的。

針對這種情況，建議將職工生活區(qū)用的水電氣一律計入“其他業(yè)務支出”科目，待按表收取水電氣后再計入“其他業(yè)務收入”科目，并提取銷項稅額，水、煤氣按13%的稅率提取，電按17%稅率提取，因收取的職工款項為含稅收入，應換算成不含稅收入計算。

三、非生產(chǎn)經(jīng)營單位管理。

我公司有職工食堂、幼兒園、賓館、物業(yè)管理，全部在一個帳套核算，這樣就造成了原始發(fā)票混亂，如職工食堂、幼兒園采購的東西大都是二聯(lián)單、白條，在計算企業(yè)所得稅時不允許扣除;另外象幼兒園、職工食堂免企業(yè)所得稅的也都并入收入交納了企業(yè)所得稅。物業(yè)管理所需材料又領(lǐng)用企業(yè)倉庫材料，進行稅額轉(zhuǎn)出較多。

針對上述情況，建議作如下處理：

(一)職工食堂單獨設帳套管理，和企業(yè)以往來賬聯(lián)系，職工食堂免稅，相對來說單獨核算。

(二)幼兒園、物業(yè)管理的收付款等業(yè)務也從企業(yè)脫離，讓他們自主經(jīng)營、自負盈虧，按約定需付給他們的工資或其他補助可從企業(yè)福利費支出。

(三)企業(yè)的賓館單獨辦理營業(yè)執(zhí)照及稅務登記帳，和企業(yè)的一切往來規(guī)范運行，賓館只繳納營業(yè)稅。

四、進項稅發(fā)票的管理。

進項稅是構(gòu)成增值稅的重要部分，也是歷次稅務機關(guān)稽查的重點。企業(yè)掙錢不容易，但進項稅發(fā)票的管理不善往往就給企業(yè)帶來了資金損失。經(jīng)辦會計往往只重視進項稅發(fā)票的認證，認為認證即可抵扣。而忽略了對進項稅發(fā)票管理，財務記賬的進項稅往往和認證抵扣的進項稅不相符，發(fā)票傳遞不及時，材料入庫較慢，有的進項稅發(fā)票超過了認證期限。

針對上述情況，建議作如下處理：

(一)要強調(diào)對進項稅發(fā)票的取得，要求采購所有物資都從增值稅一般納稅人單位采購，應取得增值稅專用發(fā)票必須取得增值稅發(fā)票。

(二)要加強對進項稅發(fā)票的審核，堅持發(fā)票開具方與貨款掛賬名稱、貨款支付名稱一致，杜絕不合格、不合理的發(fā)票流入。

(三)對稅法規(guī)定的免稅商品，或者購進用于消費的商品，即使開具增值稅專用發(fā)票也不得抵扣。

(四)把好材料的出庫關(guān)，對已抵扣稅款的材料，出庫時用于外銷、職工福利、個人消費或如幼兒園等非生產(chǎn)經(jīng)營性部門的一律要視同銷售，按市場價格計算銷項稅。

(五)嚴格增值稅發(fā)票的傳遞程序，從業(yè)務員取得發(fā)票辦理入庫，到審計人員進行價格審計，再到各級領(lǐng)導簽字審批，最終到財務部記賬、送交稅務會計抵扣，都要有時限要求，并且有臺賬記錄、經(jīng)辦人員簽字。