集團內部內控審計報告范文通用 公司內部審計報告范文(二篇)

在現在社會，報告的用途越來越大，要注意報告在寫作時具有一定的格式。報告書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇報告呢？下面是小編為大家?guī)淼膱蟾鎯?yōu)秀范文，希望大家可以喜歡。

最新集團內部內控審計報告范文通用一

1、有符合流程及規(guī)定銷售訂單支持。

2、依據市場分析和預測,確能保障銷路。

3、依據總公司任務或者月季預算。

1、商品購入一律實行訂單管理制,凡是采購商品(無論是主營商品或外購商品或公司內部進貨還是當地采購)均需要填寫采購定單。

2、各分公司采購商務根據本公司庫存、銷售情況,以及隨時收集的儲運和銷售人員提出采購建議,及時填寫請購通知單,并上報至主管業(yè)務部門經理。

3、主管業(yè)務部門經理根據市場及經營情況審批合理采購計劃,并簽字認可后,報業(yè)務副總經理或總經理審批。

4、經總經理審批后采購訂單由采購商務員統(tǒng)一執(zhí)行。

(1)集團內部統(tǒng)一購貨,由采購商務人員統(tǒng)一向集團內各分公司訂購,確認采購訂單生效。

(2)集團外部購入,由采購商務員或指定專人統(tǒng)一購貨,并在確認采購訂單生效后向商務統(tǒng)計崗申請外購商品編號。

5、分公司采購商務員確認采購訂單生效后,應于當日將單據其他聯次傳送給儲運、統(tǒng)計、財務主管。

6、財務人員根據采購訂單對到貨后入庫金額進行復核、監(jiān)控。儲運商務根據采購訂單對庫房貨物存放地點做好接貨準備,對貨物到貨周轉情況提供信息。財務主管對資金作出合理安排。

7、對未按定單方式進行管理的商務及負責人進行經濟處罰。

8、定單按月分類單獨歸檔、備查。

1、采購商務接受由銷售業(yè)務部門經理所下采購訂單。

2、采購商務審核銷售業(yè)務部門采購訂單,不合格采購訂單返回銷售業(yè)務部門,發(fā)出合格采購訂單。

3、采購商務將采購訂單發(fā)給儲運商務,由儲運商務做接貨準備。

4、采購商務負責將采購訂單替換成通用格式發(fā)給供應商。

1、銷售業(yè)務部門發(fā)出付稅或付匯通知。

2、資金商務填寫支票借款單,到財務部審批備案。

3、資金商務傳遞數據,通知財務部當日用款。

4、資金商務持簽字后借款單到財務部借支票。

5、資金商務將支票送到海關或銷售業(yè)務部門。

6、每周由資金商務報給財務部資金計劃,每季報銷售業(yè)務部門作資金盤點。

1、目的。

(1)開展在途商品管理,監(jiān)控各分公司、供貨商各方面執(zhí)行貨物計劃情況,明確各自責任和關系。

(2)監(jiān)控集團公司總部至外地分公司物資流通過程和貨物在各個環(huán)節(jié)中狀態(tài)。

(3)在途商品管理工作側重于對貨物在途時間、在途數量、在途金額及供應商發(fā)運能力控制。

(4)跟蹤集團公司和供應商及分公司之間調撥商品在途時間、數量和金額,為相關部門提供真實和準確在途信息。

2、國內在途意義。

(1)為貫徹集團公司物資管理目標,在各個物資流通環(huán)節(jié)監(jiān)控到每一件貨物,商務部開展了國內在途業(yè)務。

國內在途:主要指分公司之間因內部銷售而產生在途商品。

(2)在途商品定義:貨款已經支付或雖未付款但已取得所有權,正在運輸途中或已運達企業(yè)但未驗收入庫商品。

3、國內在途目的。

(1)監(jiān)控分公司在途商品管理,明確銷售業(yè)務部門、運輸公司、分公司各方面責任。

(2)對分公司在運輸途中產生在途商品數量、金額以及狀況進行監(jiān)控,縮短運輸時間,加快物資流通速度,提高資金周轉速度。

(3)收集、匯總、加工、整理在途數據,掌握物流信息,根據在途數據進行分析,發(fā)現問題促使銷售部盡快解決。

4、在途商品確認。

集團公司財務部傳遞銷售給分公司發(fā)票清單及銷售數據和商務部向地區(qū)分公司發(fā)送的發(fā)貨信息及時傳送到相應分公司商務統(tǒng)計崗并經對方確認生效后,即視為在途商品。

5、在途商品管理。

分公司商務統(tǒng)計人員每日接收發(fā)貨信息后,根據實際到貨數量統(tǒng)計本公司在途情況,并逐日向集團公司商務部傳送在途數據。對超出正常期限在途商品標注、說明,便于供應商及時協(xié)調與解決。對未按規(guī)定進行監(jiān)管或雖已監(jiān)管但未及時準確提交在途信息而造成損失分公司,其損失由分公司分擔,同時責任人應寫出書面報告上報總經理。

6、國內操作流程。

(1)集團公司商務部采購商務員將到貨清單遞交商務統(tǒng)計。

(2)商務統(tǒng)計根據《到貨登記單》和《商品入庫單》及發(fā)貨清單核減在途商品數量、金額和計算在途時間。

(3)商務統(tǒng)計將到貨清單上商品與實際到達商品差異表傳遞財務部。

(4)財務部依據商務統(tǒng)計傳遞《到貨登記單》和《商品入庫單》辦理付款手續(xù)。

(5)商務統(tǒng)計將在途商品差異信息傳遞相關部門。

(6)對在途時間監(jiān)控:掌握商品貨運周期。同時,注重發(fā)現長期未到,滯留途中貨物情況,促使銷售業(yè)務部門盡快解決提高物流周轉速度,加快資金周轉,搶占市場。

(7)對商品在途數量、在途金額監(jiān)控:使分公司掌握在途商品規(guī)模及占用資金量大小,促使銷售業(yè)務部門加緊運輸力度,加速資金周轉。

(8)對供應商監(jiān)控:體現在運輸貨物能力和返款速度,供應商發(fā)運能力高低直接影響貨物周轉速度,周轉速度越快越有助于分公司降低貨物風險系數,返款速度快慢,影響分公司資金周轉及利潤取得

(9)生成結果:對分公司在途商品管理,側重于從商品在途數量、在途金額;在途時間,供貨商運作能力方面提供在途信息。

7、國內在途程序所需數據:財務數量+以銷未提=統(tǒng)計結存。

(1)銷售數據:資金商務收款臺銷售庫數據(已銷數)和庫房提貨數據(已提數)進行核對后,生成已銷已提商品數據庫,包括銷售單號、銷售日期、發(fā)票號、商品編號、代理編號、數量、單價、金額等內容。

(2)入庫數據:各分公司商品入庫數據包括入庫單號、入庫日期、發(fā)票號、商品編號、數量、單價、金額等內容。

8、核對依據:以銷售方發(fā)票號作為核對依據,依據每張發(fā)票發(fā)票號、商品編號,同分公司入庫單上發(fā)票號和商品編號自動進行核減生成各地在途商品信息。

9、國外在途商品管理。

(1)定義。

〈1〉在途存貨:包括運入在途存貨和運出在途存貨是指貨款已經支付或雖未付款但已取得所有權正在運輸途中或已運達公司尚未驗收各種存貨。

〈2〉商務部在途商品:進口商對集團公司進行銷售并開制發(fā)票,貨物尚未運抵各目的地商品。商務部對在途商品管理主要通過核對進口商發(fā)票和分公司入庫單據,監(jiān)控公司在途物資狀況,多角度、多側面反映物資流通狀況。

(2)意義。

〈1〉開展進出口商在途管理,跟蹤進出口商、分公司各方面執(zhí)行貨物計劃情況,明確各自責任和關系。

〈2〉監(jiān)控進出口商至集團公司或分公司物資流通過程,對貨物在各環(huán)節(jié)中狀態(tài)進行實時監(jiān)控、過程監(jiān)控,檢查進、出口商運作能力,降低風險系數。對在途商品管理工作,側重于對長期在途商品及進出口商發(fā)運能力控制。

10、具體物控工作流程。

(1)工作內容:依據進口商發(fā)貨資料核對公司入庫信息,獲取在途數據。

(2)進口商發(fā)貨,商務部采購商務接收各種發(fā)貨資料流程。

〈1〉商務部采購商務每日接收進口商和銷售業(yè)務部門各種發(fā)貨資料。進口商涉及單據有:發(fā)貨通知書、裝箱單、發(fā)票、進口發(fā)貨單、訂單。銷售業(yè)務部門單據:貨物清單。

〈2〉商務部采購商務整理各種單據,并分別在登記本中詳細記錄。

〈3〉核對裝箱單與發(fā)票中商品品名、型號、數量、金額,保證單據配套性、一致性。

〈4〉核對裝箱單與銷售業(yè)務部門貨物清單。檢驗單據中發(fā)票號、發(fā)運編號、發(fā)貨日期、品名規(guī)格、數量等信息是否一致,還有貨物清單、銷售業(yè)務部門制定分貨計劃,還提供貨物運抵不同目的地、運輸方式、預計到貨時間。

〈5〉依據進口商發(fā)貨單核查每周進口商發(fā)貨規(guī)模。

〈6〉單據核對過程中,針對有問題單據向有關各方(進口商、銷售業(yè)務部門)進行必要信息反饋,補充、更正單據信息,最終進行存檔、備查。

〈7〉各種單據審核無誤后,將進口商系統(tǒng)發(fā)票錄入程序中。

(3)貨物抵庫,商務部商務統(tǒng)計核減在途流程。

〈1〉貨物抵庫,采購商務人員填寫到貨登記單和入庫單。

實物運抵集團公司,采購商務按到貨、入庫流程,依據實到貨數量填寫相應國外到貨登記單和入庫單實物運抵各分公司,銷售商務開制銷售小票和內容相對應國外到貨登記單和入庫單辦理入庫。對于實物入庫和小票入庫,采購商務在途崗可以通過單據上庫別欄信息加以區(qū)分。

〈2〉每日采購商務在途崗接收商務統(tǒng)計審核后到貨登記單和入庫單,在單據傳遞交接過程中要有相應交接手續(xù),記錄在冊。采購商務在途崗將對國外到貨登記單和入庫單進行再次審核重點。國外到貨登記單和入庫單中有效訂單號和裝箱單號、發(fā)運編號等于在途統(tǒng)計息息相關內容,檢驗單據中各項填制內容是否一致。

〈3〉審核過程中注重進口商系統(tǒng)發(fā)票、貨物清單、到貨登記單、入庫單之間對應關系(一張發(fā)票針對一張貨物清單一張發(fā)票對應一張或多張到貨登記單;一張發(fā)票對應一張入庫單;一張到貨登記單可對應多張入庫單),將審核無誤到貨登記單錄入在途程序中。

〈4〉錄入到貨登記單后,程序自動核減發(fā)票信息,通過報表顯示在途變化情況。

(4)單據查詢流程。

(5)報表預覽、打印流程。

(6)在途數據傳輸流程。

(7)分析流程。

〈1〉分析主要分月中、月末兩次論述在途商品情況。

〈2〉分析角度:在途時間、在途數量、金額、進出口商運作能力。

〈3〉分析重點:統(tǒng)計長期在途商品(在途時間超過一個月),定期向銷售業(yè)務部門反饋,促使銷售業(yè)務部門盡快解決。

11、損失調賬:貨物在運輸過程中,因丟失、損壞而產生差異情況,在途崗與銷售業(yè)務部門協(xié)商后,進行賬面調整。

(1)屬于進出口商責任,造成貨物丟失調賬方法。

〈1〉貨物丟失,銷售業(yè)務部門查清責任,落實賠償事宜。

〈2〉銷售業(yè)務部門開制銷售小票,將丟失貨物進行銷售,即視同銷售給索賠責任人。

〈3〉以銷售小票、國外到貨登記單、入庫單入庫,采購商務在途崗核減在途商品。

(2)屬于運輸公司責任,致使貨物丟失調賬方法。

〈1〉銷售業(yè)務部門在確認貨物丟失的同時通知商務部。

〈2〉銷售業(yè)務部門落實賠償、獲得索賠款后,將填制索賠通知單,并傳真給商務部(要求通知單有銷售業(yè)務部門經理簽章,附有賠償款的證明資料)

〈3〉商務部商務統(tǒng)計依據索賠通知單,核減在途差異。

12、代運商品:索賠、贈品、配件、樣機等貨物。

(1)辦理原則:所有權屬于集團公司銷售業(yè)務部門,無價格或價格為零代運商品,運抵目的地后,需辦理入庫手續(xù)。

(2)具體操作方式:提供該類商品在途信息,同時,定期反饋代運商品在途情況,督促銷售業(yè)務部門盡快辦理入庫。

13、匯總分公司商品在途數量、在途金額一覽表。

(1)分公司各銷售業(yè)務部門在途商品一覽表。

控制每批貨物在途時間、在途數量、在途金額。對于長期未到貨商品,應及時提請銷售業(yè)務部門重視,確定貨物滯留原因,加速運輸,縮短貨物周轉時間,降低或減少貨物風險。

(2)分公司銷售業(yè)務部門主要商品進貨概況(按商品大類)。

按銷售業(yè)務部門主要商品類別匯總、加工、整理商品在途數量、在途金額,比較不同商品占用資金量大小。

14、匯總分公司在途時間一覽表。

(1)分公司入庫商品貨運周期一覽表。

(2)分公司在途商品在途時間一覽表。

〈1〉控制入庫商品運輸周期,加快運輸力度。

〈2〉明確在途商品在途時間,及在途商品占壓資金量大小。

〈3〉監(jiān)控供貨商發(fā)運能力,加速貨物周轉,降低風險系數。

(一)商品到貨、接貨和驗收管理。

商品到貨是庫房管理工作開始,是商品驗收前期準備工作,其工作好壞直接影響到商品驗收工作質量。為保證商品到貨和驗收工作及時準確完成,提高驗收效率,要求對商品數量和規(guī)格及外包裝質量和運輸情況進行檢查和確認。采購商務認真按照要求填寫單據,保證商品在途管理工作順利開展,為商品保管保養(yǎng)奠定良好的基礎。

1、接貨規(guī)定:分公司采購商務每天根據總公司發(fā)送到貨信息,以到貨通知單形式于當日通知儲運商務,以便其及時組織人力、物力,調劑存貨場地。

2、操作流程。

(1)采購商務必須提前三天將需入庫商品詳細清單交給儲運商務,確定商品編號、數量、到貨日期。

(2)商品抵達指定庫房后,采購商務和儲運商務依據到達貨物清單共同清點商品種類、拆包、分包點驗。按商品的品種、規(guī)格、型號核對實物質量和實際到貨數量及檢查外包裝質量,是否破損,把好入庫前數量、質量關。

(3)商品驗收后,采購商務立即填寫《到貨登記單》要求做到字跡清楚、數據準確、內容完整、及時迅速。要填寫部門、庫別、到貨日期,在裝箱單號處填寫供應商全稱。詳細填寫商品的品名及規(guī)格、單位、數量,備注欄處填寫商品編碼和發(fā)票號或貨單號。如果發(fā)票未到達,待采購商務拿到發(fā)票后,填寫入庫單備注欄。單獨注明有外包裝破損或質量問題商品及數量。雙方在《到貨登記單》簽字確認,各分公司內部調撥商品也要填寫《到貨登記單》。

(4)《到貨登記單》填寫后,必須由采購商務、儲運商務共同簽字確認后方可有效。

(5)商品到庫當日(如晚上到貨,可在次日)必須辦理正式入庫手續(xù),填寫《商品入庫單》。如未能在規(guī)定時間內辦理入庫手續(xù),儲運商務有權拒絕發(fā)貨并責成當事人寫出書面報告報總經理或授權人對其進行處理解決。

(6)采購商務和儲運商務應妥善保管好到貨登記單,以便查詢,商務統(tǒng)計根據到貨登記單審核入庫單正確性,同時便于核減在途數量。

3、《到貨登記單》出現錯誤情況時,儲運商務要求采購商務重新辦理。

(1)有涂改痕跡,內容和項目不清楚和不完全。

(2)商品編碼和規(guī)格名稱與集團公司不一致。

(3)數量不正確。

(4)《到貨登記單》格式、使用說明、單據辦理和各聯次留存及傳遞過程。

第一聯、采購商務,第二聯、儲運商務,第三聯、商務統(tǒng)計,第四聯、財務會計。

(二)商品驗收入庫管理。

1、入庫目的。

(1)為加速商品流通速度,保證工作正常開展和商品入庫環(huán)節(jié)準確性、及時性、完整性。

(2)為商品在途管理和在途控制崗提供基礎數據,保證在途控制環(huán)節(jié)暢通,更好地為銷售業(yè)務部門服務。

(3)把好審核關,為財務成本核算準確及時提供必要條件。

2、入庫操作辦法。

(1)商品驗收完畢,填寫《到貨登記單》后,采購商務依據《到貨登記單》內容在當日(特殊情況,如晚間到貨可在次日)按商品批次和發(fā)票內容填寫入庫單(注意不要將相同商品累加),辦理入庫手續(xù)。采購商務在辦理入庫手續(xù)時,根據《到貨登記單》到商務統(tǒng)計處核對商品編號,無誤后及時填寫《商品入庫單》。

(2)入庫單由采購商務填寫,儲運商務簽字。

〈1〉按單據規(guī)定項數填寫商品種類數。

〈2〉填寫商品歸屬部門、庫別、入庫日期。

〈3〉按照《商品入庫單》規(guī)定內容填寫商品編號、數量、名稱、金額。

〈4〉填寫《到貨登記單》號和供應商名稱。

〈5〉《入庫單》備注欄處注明到貨時間,按照商品順序填寫發(fā)票號和金額。

〈6〉相關人員填寫姓名及人員編號。

〈7〉特別注意商品編號、名稱及規(guī)格必須與公司保持一致,要求商務員字跡清楚、內容完整、數據準確和及時迅速。

(3)批量到貨如果到貨數量不全,采購商務應根據實際到貨數量,隨時辦理入庫手續(xù),做好該批商品收欠登記手續(xù)。

(4)儲運商務先統(tǒng)計到貨前數量、后統(tǒng)計到貨后數量,再倒擠出到貨數量。

(5)填寫好入庫單應由儲運商務簽字審核,傳真fax件與原件核對,到貨登記單與入庫單核對后,并確認后蓋章貨收訖后,方能生效。入庫單不得涂改。

(6)消耗品和不必逐個檢驗商品,由采購商務和儲運商務共同清點數量后,當時辦理入庫手續(xù),填寫《商品入庫單》。

(7)儲運商務依據庫房情況整齊碼放,及時建立、增加垛卡,登賬。

3、出現錯誤情況,儲運商務拒絕辦理。

(1)有涂改痕跡,項目內容不清楚,不完全。

(2)缺少采購商務和總經理或授權人簽字。

(3)商品項數超過單據規(guī)定要求。

(4)商品編碼和規(guī)格名稱與集團公司不一致。

(5)《商品入庫單》格式與使用辦法。

第一聯、儲運商務記賬,第二聯、財務會計存檔,第三聯、商務統(tǒng)計記賬,第四聯、采購商務存查。

5、入庫核算:商品、材料入庫后,經辦人應持入庫單第二聯(即財務聯)增值稅發(fā)票的發(fā)票聯和抵扣聯,及時到財務部辦理付款或報銷手續(xù)。財務根據入庫資料及發(fā)票、定單信息經復核無誤后及時做商品增加賬務處理。

(三)外購商品管理。

1、外購商品規(guī)定:由于經營需要而到集團外部采購貨物行為屬于外購管理范圍。

2、操作流程。

(1)采購商務或銷售人員進行采購前,應填寫請購通知單由總經理或授權人簽字確認后方能到財務借款外購。

(2)借款后必須在一周內辦理完驗收、報銷手續(xù)。

(3)采購商務或銷售人員在進行賒銷采購前,應由總經理或授權人簽字同意,并填寫賒銷采購專用欠款登記單,同時單據上加蓋本公司公章方能進行欠款采購。

(4)一次性外購必須辦理直接入庫、出庫手續(xù),辦理時必須持入庫單、與之對應銷售單,并持實物進行驗收。

(5)特殊情況不能持實物驗收,應經過總經理或其授權人審批同意,并持用戶收貨證明,方可辦理入庫手續(xù)。

(6)凡外購商品一律辦理入庫手續(xù),辦理時到儲運商務處驗收后加蓋貨收訖章,方能到財務報銷。

(7)銷售單與入庫單編號、名稱、數量必須一致,銷售金額必須大于入庫金額,確保有合理毛利。

(8)一次性外購商品不允許有庫存積壓。

(9)必須由采購商務或指定專人辦理采購、報銷、驗收手續(xù)。

(10)外購商品不允許做欠款銷售。

(11)如不符合規(guī)定,應報分公司總經理審批后方能辦理驗收手續(xù)。

(12)一次性外購為便于統(tǒng)計與管理,應把入庫單與銷售單捏對粘貼,進行入賬和留存。

(13)所有外購商品實行比率控制,一般不得超出當期進貨額(除稅)7%,特殊情況需報分公司管理部門批準。

(14)商務員或銷售人員因違反規(guī)定而帶來一切后果,均視同個人行為,并不代表公司名義,公司不承擔任何責任。

3、有關一次性外購特殊規(guī)定:非本公司主營產品,為滿足用戶特殊要求或為銷售合同執(zhí)行,而一次性采購商品。

(四)暫存商品管理。

1、范圍:符合條件,可以辦理暫存手續(xù)。

(1)接貨時由于發(fā)現包裝破損或嚴重質量問題暫不能辦理入庫商品。

(2)由采購商務負責與供應商交涉聯系解決某些問題,而暫不能及時辦理入庫手續(xù)。

(3)公司已經處理后積壓及報廢商品。

(4)由于其他原因經總經理批準暫時放置庫房里商品。

(5)待點驗商品:商品已到,尚待驗收入庫商品,當月份終結,仍應包括在商品采購賬戶余額內。

2、規(guī)定。

(1)暫存商品應單獨設置庫區(qū),與正式商品區(qū)別碼放。

(2)進入暫存庫貨物應填寫《暫存入庫單》,領取暫存庫貨物應填寫《暫存出庫單》。

(3)對于暫存庫貨物,應設立備查賬,隨時登記入庫、出庫情況。

(4)對未按規(guī)定手續(xù)辦理而而造成損失,上報總經理或授權人對當事人進行處理解決。

(5)單據格式及使用說明:第一聯、經辦人存查,第二聯、商務統(tǒng)計記賬,第三聯、儲運商務記賬。

(五)購入商品計價:按實際價值入賬:買價+買方負擔外埠運費、裝卸費、保險費+途中合理損耗+關稅估價。

1、集團公司內購入存貨:其估價入庫依據應是集團公司提供發(fā)票清單及銷售記錄。

2、集團公司外購入存貨,其估價入庫依據應以采購訂單注明價格扣除稅后估價入庫。

3、凡是按估價成本入賬,在收到發(fā)票等結算憑證后均需調整為實際成本。

(1)如估價金額與實際金額一致,只做賬務分錄調整,可用原入庫單復印件。說明內容:原入庫單號、估價賬務時間、憑證號。

(2)當估價金額與實際金額不一致時,必須沖銷原入庫單,重新辦理入庫手續(xù),財務據此處理賬務。

4、公司用現金采購進貨要有供應商已收款證明,收取供應商進貨發(fā)票,沒有發(fā)票則不能入賬。

5、如果供應商不開進項發(fā)票,則公司采購進貨費用不能通過銀行結算,支付現金或通過內部賬戶。

6、進貨發(fā)票在同一個月內入賬,可不受開票日期限制,否則要用暫估價入賬。

7、暫估價入賬需要有上一批次進貨發(fā)票復印件或暫估價抵扣憑證。

8、供應商銷貨清單即本公司進貨清單,需要有發(fā)票專用章和財務專用章,填寫不含稅價。

最新集團內部內控審計報告范文通用二

甲方：

乙方：

身份證號：

為適應目前建筑市場形勢，增強企業(yè)活力，建立內部競爭機制，加強公司集團化管理，保證工程質量，確保安全生產，降低施工成本，提高企業(yè)經濟效益，根據《合同法》、《勞動合同法》、公司管理體系文件及管理受控文件、作業(yè)指導書以及公司其他相關的規(guī)章制度，甲方決定把 工程以責任承包的形式發(fā)包給乙方，乙方自愿接受。現經雙方自愿協(xié)商，訂立本合同，以資雙方共同遵守。 電話： 住址：

第一章 總則

第一條 乙方必須嚴格遵守國家法律、法規(guī)，政府的各種規(guī)定及公司的各項規(guī)章制度，嚴格按《勞動合同法》負責與所招用的勞動者簽訂勞動合同、交納保險及費用，支付所招用的勞動者的勞動報酬;全面履行業(yè)主與公司簽訂的合同、治理標準和招標時的承諾、其他與工程相關之承諾、補充協(xié)議等和本合同的各項約定，按約全面履行或代為履行上述文件中所約定的公司的各項義務。

第二條 乙方全面承擔其承包工程的工程建設、進度、質量、安全、財務核算、計生綜合治理等各項工作。

第二章 承包項目工程概況

第一條 建設單位： 工程名稱： 工程地點： 工程承包范圍和內容：

第二條 開竣工日期及總日歷天： ，總日歷天數 天，開竣工日期以建設單位、監(jiān)理公司等批準的開竣工報告為準。

第三條 工程質量及創(chuàng)杯要求： 質量等級達到一次性驗收合格。安全目標：無傷亡事故發(fā)生。

第四條 工程造價： 萬元。工程單價為 元。乙方向甲方支工程款時，要提交材料發(fā)票，如不能提供由甲方代扣開票費用。

第五條 工期、質量控制節(jié)點：服從建設單位的總體安排，確保施工進度，滿足建設單位的使用要求。

第六條 乙方負責人： 。

第三章 乙方的權利和義務

第一節(jié) 乙方的權利

第一條 承包期間，乙方全面負責承包項目的建設及內部管理事宜，可以自主安排雇聘、施工組織、材料采購等各項工作，負責生產建設，自主完成全部承包范圍內的施工任務。自行編制和辦理有關安全、質量等的

開工資料及手續(xù)。

第二條 乙方可以自主選定具有相應資質的企業(yè)分承包施工合同中約定的可以分包部分或選定有資質的勞務承包企業(yè)承擔勞務工作，但應當經甲方同意，否則責任及法律后果由乙方負擔。

第二節(jié) 乙方的義務

第三條 乙方應當全面履行公司同建設在合同履行期間所簽訂的所有合同(包括附加合同、其他合同組成部分的文件及公司向建設單位的相關承諾等)。

第四條 乙方愿意向甲方交納質量安全保證金 元，履約保證金 元。

第五條 乙方不得違反《合同法》、《建筑法》等相關法律的規(guī)定將工程再行轉包或轉賣，不得將可分包工程、勞務性事務發(fā)包給無相應資質的企業(yè)和個人，不得讓其他單位和個人進行掛靠，否則一切法律責任均由其自行承擔。

第六條 工程質量管理義務

第一款 承包工程的管理要求：達到國家施工驗收規(guī)范一次性合格標準。乙方必須按該要求完成施工。

第二款 乙方應認真做好上級主管部門各項檢查迎檢工作，在各項檢查中受到通報表揚或批評的，由甲方進行相應的獎勵或處罰。

第三款 乙方必須嚴格執(zhí)行公司與建設單位簽訂的合同、治理標準和招標時的承諾，執(zhí)行公司質量管理文件和質安管理責任書，工程保修期內所發(fā)生的全部費用由乙方負責承擔。

第七條 工程管理義務：乙方應確保按建設單位同公司簽訂合同的工期完成施工內容。因工程工期提前或推遲所發(fā)生獎、罰，均由乙方受領或承擔。

第八條 安全生產管理義務

第一款 乙方應積極創(chuàng)建安全文明施工標化工地。達到上級主管部門文明標化工程的，按有關規(guī)定給予獎勵;未能按甲方下達的指標及規(guī)定實施，甲方對乙方作出相應處罰。

第二款 乙方保證工程一旦發(fā)生安全生產責任事故，將對發(fā)生的安全事故承擔全部責任。事故發(fā)生后乙方必須立即如實向甲方報告，甲方負責向公司報告，妥善協(xié)助處理事故，并按有關規(guī)定給予乙方相應處罰。

第三款 乙方及其人員必須接受甲方工作人員和有關主管部門對施工現場安全工作的知道與監(jiān)督，在各項檢查中存在的問題或要改進的，及時在限期內整改。做好上級主管部門安全檢查迎檢工作，在各項檢查中受到通報表揚或批評的，甲方對此進行獎勵或處罰。

第九條 財務及核算管理義務

第一款 乙方不準以任何理由，任何形式把專項資金移作他用;不得對所需的工資、建筑材料多報、材料價格虛報。違反規(guī)定的，甲方對乙方進行處罰。

第二款 乙方須配有專業(yè)財務人員，負責欠條類憑證的登記和收條類憑證的保管義務。同時建立必要的帳冊，按月與甲方對帳目和上報各種的統(tǒng)計報表。

第三款 建設單位供給項目的工程材料及實物視作工程款對待，甲方按預算及進度有計劃撥給乙方使用。若乙方將材料擅自轉讓或變賣，甲方有權給予處罰。

第四款 因工程需要向外采購材料和實物等，由乙方負責支付。未按時履行債務導致甲方發(fā)生經濟糾紛的，甲方對乙方進行處罰;給甲方造成損失的，乙方負責賠償。

第五款 凡工程帶、墊資及各類保證金均由乙方自行解決。

第十條 合同管理義務

第一款 甲方不具有法人資格的經營實體，乙方不得以甲方的名義對外簽訂合同。未經批準同意，以甲方名義或其雇用人員名義對外簽訂所有合同，乙方自行承擔全部法律責任，并賠償由該合同所引起的甲方全部直接及間接損失。

第二款 乙方認真對待合同管理，不得簽訂明顯不利于甲方或公司的合同。簽訂合同過程中失職被騙導致甲方損失的，乙方對此負責及賠償。

第十一條 文明施工管理義務、用工及其他義務

第一款 乙方對施工現場設施必須嚴格按國家和當地有關部門對文明施工的要求設置，必須執(zhí)行甲方有關對文明施工管理及有關罰款規(guī)定，確保創(chuàng)標化工地。工地現場按標化要求實施，現場布置必須符合公司形象策劃和宣傳的統(tǒng)一要求標準，整潔衛(wèi)生，設施完好，以文明工地形象取得公司驗收認可，否則必須整改，直到驗收通過為止，由此而開支的一切費用由乙方負責。

第二款 乙方必須高度重視，認真做好計劃生育工作，對外來民工要加強管理、宣傳教育、除按規(guī)定必須辦理有關手續(xù)和填報報表外，出現違反計生條例者，一切經濟與民事責任由乙方承擔。甲方對乙方給予罰款處理。

第三款 乙方全面負責對現場人員進行遵紀守法教育，做到證件齊全，治安良好，維護公司和甲方的整體形象，嚴禁打架、酗酒、賭博、嫖娼等丑惡現象，杜絕上述情況出現。凡出現上述情況，及時上報當地公安部門和甲方。甲方視情節(jié)嚴重給予處罰。

第四款 建設工程需要用工，乙方必須按照國家的《勞動合同法》和《勞動法》等有關法律、法規(guī)規(guī)定，從有資質的勞務公司招用勞務工人，與被用工人簽訂好相關的勞動合同，辦理好各類保險。做到每個用工必須具有身份證、暫住證、就業(yè)證和勞動合同，辦理好有關手續(xù)。為保證不對勞務工人拖欠工資，乙方應當向甲方交納民工工資保證金 萬元實行代收代付。未發(fā)生拖欠工資事件，保證金在工程完工后返還。為保障民工權益，乙方應當向甲方交納勞動保險基金 萬元或委托勞務公司支付。

第五款 乙方聘用技術人員、使用民工時所簽訂的勞動合同應當及時報甲方備案。如未按規(guī)定辦理合法的用工手續(xù)，乙方承擔全部責任，甲方有權給予處罰。

第六款 甲方施工期間，涉及市政、市容、環(huán)保、治安、消防、街道等部門所發(fā)生的費用，均由乙方自負。

第七款 其他

1、管理人員崗位應配備齊全，并持證上崗到位、證件有效。

2、為作業(yè)人員辦理與工種相符的上崗證，綜合保險和就業(yè)證、暫住證等，費用自理。

3、工資或生活費必須由甲方親自或監(jiān)督發(fā)放到個人手上，不準發(fā)生工資拖欠和上訪現象。

4、所有材料供應商證照須齊全有效，具有準用或許可資格，嚴禁采購劣質材料。

5、服從甲方的日常監(jiān)督管理，配合上級部門、甲方開展各項檢查活動和其他工作部署。

6、施工組織設計和各類施工專項方案及時編寫，提前三天報甲方審批，嚴禁滯后審批。

7、任何事故的發(fā)生都必須在上報程序規(guī)定的第一時間內上報甲方和相關部門。

8、原則上試塊由乙方制作與養(yǎng)護，甲方負責監(jiān)督。如乙方沒按規(guī)定要求制作與養(yǎng)護，漏做、不做，承擔一切后果。

9、送試塊由甲方負責，試驗費由乙方負責。

第四章 甲方的權利

第一條 甲方有權維護國家利益和公司利益、聲譽不受損害。

第二條 甲方對乙方有全面的監(jiān)督權、審計權、檢查權、處罰權等權利。乙方嚴重違規(guī)，甲方有權對乙方無條件進行接管。乙方對甲方行使上述權利時應無條件接受，甲方對嚴重違規(guī)的項目承包人，可移送司法機關處理。

第五章 工程進度的支付與結算

第一條 進質款的支付：根據公司與業(yè)主簽訂的合同，業(yè)主與公司按每月支付一次方式，工程進度款按已完成工程款的80%支付。甲方在收到進度款后，扣除應有甲方上交的稅金、管理費后，也按80%支付給乙方。

第二條 工程結算：驗收合格，竣工結算并完成審計后，支付95%，余下5%作為保修金，保修期滿后，甲方在收到保修金后半個月內，扣除違約金后，無息退還給乙方。

第六章 獎罰

1、與建設單位簽訂合同中明確的獎罰按建設單位規(guī)定執(zhí)行，由乙方享受和承擔。

2、按規(guī)定需要辦理的證件，乙方如不辦理，甲方有權處罰1000元/人，上級主管部門查獲的處罰由乙方承擔。

3、乙方在項目部發(fā)生民工工資或勞動合同問題上訪，上訪到縣(區(qū))級建管部門、勞動部門或其他主管部門則每次罰5000元，上訪到市級建管部門或市屬主管部門，則每次罰10000元。迫于上級主管部門壓力，甲方代為支付工資，乙方應無條件承擔并支付。

4、甲方在接受上級主管部門監(jiān)督、檢查過程中，被主管部門開具整改通知單或停工指令單等情況，則每張單子甲方處以乙方5000元的罰款，上級主管部門的經濟處罰由乙方承擔。

5、發(fā)生質量事故一次，甲方有權罰款5000-10000元，上級主管部門的罰款由乙方承擔。

6、發(fā)生安全事故一次，甲方有權罰款，罰款按事故性質及嚴重程度分別按1000-30000元罰款。上級主管部門的罰款及賠償費由乙方承擔。

7、總公司考核甲方時，由于乙方所造成的原因，則處罰由乙方承擔。

8、乙方自行采購的材料，凡發(fā)生不符合準用或許可管理要求的，甲方有權處以每一品種、規(guī)格1000-5000元的處罰，上級主管部門的罰款由乙方承擔。由于材料采購付款引起合同糾紛而上訴法院導致公司在銀行帳戶被凍結的情況，甲方處以乙方10000元/次罰款，官司標的費全額由乙方承擔。

9、乙方違反勞動合同法、勞動法和不按規(guī)定辦理所有職工的暫住證、勞務證、上崗證、勞動合同和辦理各類保險手續(xù)，所受處罰由乙方承擔。如發(fā)生安全傷亡事故，乙方應根據事故性質和應負責任，承擔全部經濟損失。

10、甲方有權對施工工程的質量、進度、安全等方面產生的問題，提出予以整改要求、停工直至調換班子，并追究乙方的經濟責任。

第七章 違約責任和爭議解決方法

第一款 乙方違反本合同義務規(guī)定或超出權利范圍行事，甲方有權解除或單方終止本合同。合同被解除或終止后乙方承包期間的利潤全部歸甲方。

第二款 乙方不履行本合同義務或履行義務不符合約定或由于其他原因造成甲方損失，乙方須賠償甲方所有損失。甲方有權對違約的乙方進行處理和處分。

第三款 甲方對乙方所處的所有罰款、賠償款、違約金等應扣、代扣、可扣款項甲方均有權從應付乙方的款項中直接予以扣留。

雙方履行本合同過程中發(fā)生爭議，可申請甲方主管部門協(xié)調處理，協(xié)調不成，應向甲方住所地的人民法院提起公訴。

其他：

1、本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份。

2、本合同與建設工程施工合同及同樣為合同組成部分的各種文件具有同等法律效力。

甲方：

代表人(簽章)：

二0 年 月 日 代表人(簽章)： 乙方：