報銷憑證申請書如何寫 怎樣寫報銷憑證(二篇)

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推薦報銷憑證申請書如何寫一

一、原則

1、嚴(yán)格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核(按照有關(guān)規(guī)定辦理)、分計劃內(nèi)和計劃外相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。

2、加強報銷管理，當(dāng)月帳，當(dāng)月了，25日以后帳最遲不得超過下月3 日。

3、為了分清責(zé)任，進(jìn)行部門核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費用不得混淆在一張報銷單上。

二、支出相關(guān)部門審核

對所有報銷內(nèi)容，相關(guān)部門經(jīng)理必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核。

三、財務(wù)部門審核

財務(wù)部門對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務(wù)制度對其合法性進(jìn)行審核。

四、審核權(quán)限同審批權(quán)限

五、費用報銷及借款時間

六、報銷手續(xù)

嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票(所有票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字)交給財務(wù)。由客戶或分公司報銷的要向財務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。 計劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證：

1、 版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用(成本)報銷單，財務(wù)部對票具進(jìn)行核實(附上媒體刊登的詳細(xì)清單)，核對無誤后付款。

2、 印刷費(出片費)：部門憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核實無誤后，填寫費用(成本)報銷單，財務(wù)審核無誤后付款。

3、 辦公用品、低值易耗品：由運營管理中心統(tǒng)一購買的，運營管理中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后，填寫驗收單后(低值易耗品還需有出庫單)，憑發(fā)票(附上驗收單及分?jǐn)偯骷?xì))填寫費用報銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應(yīng)級別的領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。

4、 機房與oa設(shè)備：技術(shù)部保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。憑發(fā)票(附上驗收單)填寫費用報銷單。

5、 資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門(運營管理中心)進(jìn)行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票(附上驗收單)填寫費用報銷單。

6、 差旅費：于返回3天內(nèi)必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認(rèn)證，后至財務(wù)核銷借款。各單位經(jīng)理報差旅費憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務(wù)核銷借款。對3天內(nèi)無故不及時報銷的，財務(wù)部應(yīng)催辦一次，仍不辦理者，財務(wù)部有責(zé)任從其當(dāng)月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理擔(dān)保，視同經(jīng)理借款。

7、 業(yè)務(wù)費用：所有業(yè)務(wù)費用票據(jù)須開明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各單位應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個人消費。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱;加班用餐費須有全體用餐人簽字;交通費須注明起始、地點及原因;禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量;快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財務(wù)人員應(yīng)將報銷憑證退回并說明原因。

8、 超計劃報銷手續(xù)必須有審批報告，其它同計劃內(nèi)報銷手續(xù)一樣。

差旅費報銷管理規(guī)定為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標(biāo)準(zhǔn)，特制定此規(guī)定，具體如下：

(1)出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進(jìn)行各項公務(wù)活動的員工。

(2)出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、 出差來回乘坐交通工具、預(yù)計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。

(3)報批手續(xù)：

一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

①員工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。

②出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn))，由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。

③出差乘坐火車，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。

④出差期間的交際應(yīng)酬費，須事先請示總經(jīng)理特批。

⑤往返機場、車站的市內(nèi)交通費準(zhǔn)予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。

⑥出差參加展示會的運雜費、門票等準(zhǔn)予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負(fù)擔(dān)的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助。

⑦出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報銷，不享受任何補助。

9、 出差補助天數(shù)的計算方法：

(1) 出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助;12：00后出發(fā)的，當(dāng)日不能到達(dá)目的地的，可享受半天補助;12：00后出發(fā)的.，當(dāng)天到達(dá)目的地的并住宿，可享受全天補助;

(2) 到達(dá)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午12：00前返回的可享受半天補助;12：00后返回的可享受全天補助。

10、 出差天數(shù)的計算方法：按照實有天數(shù)計算。

11、 費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

12、 其它

(1) 報銷差旅費時，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)(如住宿費、市內(nèi)交通費、餐費等)，以便財務(wù)部進(jìn)行帳目財務(wù)處理。如無法提供相應(yīng)票據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。

(2) 凡購買打折機票的(票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的)，在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。

推薦報銷憑證申請書如何寫二

一、報銷的原始憑證須符合以下要求：

(一)原始憑證填制的基本要素應(yīng)齊全，內(nèi)容要真實。原始憑證的基本要素包括：

1、票據(jù)名稱;

2、票據(jù)填制日期;

3、票據(jù)出具單位的財務(wù)專用章或發(fā)票專用章;

4、經(jīng)辦人員的簽名或簽章;

5、購買方或付款方名稱;

6、業(yè)務(wù)內(nèi)容;

7、業(yè)務(wù)事項的數(shù)量、單價、金額。

8、購物小票或購物清單。

(二)報銷的原始憑證必須合法有效：從行政機關(guān)、事業(yè)單位或其它非營利性組織取得的收款收據(jù)，必須帶有財政部門或其它法定機構(gòu)的收據(jù)監(jiān)制章;從公司、企業(yè)或其它營利性組織取得的發(fā)票，必須是稅務(wù)部門監(jiān)制;從鐵路、郵電、銀行等單位取得的專用發(fā)票須符合有關(guān)規(guī)定。

(三)票據(jù)記載的大寫金額和小寫金額必須相符。

(四)原始憑證記載的各項內(nèi)容均不得涂改，若記載的內(nèi)容有錯誤，應(yīng)由票據(jù)出具單位重開或更正，更正后必須由出具單位在更正處加蓋公章。如金額出現(xiàn)錯誤必須重開。

二、票據(jù)背書部分應(yīng)具備如下內(nèi)容：

(一)部門經(jīng)費開支，由經(jīng)辦人、部門正職負(fù)責(zé)人簽字。

(二)專項經(jīng)費開支，由經(jīng)辦人、專項經(jīng)費管理部門正職負(fù)責(zé)人、主管副院長簽字。

(三)其他經(jīng)費開支，由經(jīng)辦人、部門正職負(fù)責(zé)人、主管副院長、院長簽字。

三、通過oa系統(tǒng)進(jìn)行資金申請的要求

通過學(xué)院oa系統(tǒng)進(jìn)行資金使用申請和設(shè)備購置申請的，須由經(jīng)辦人、部門正職負(fù)責(zé)人在資金使用申請或設(shè)備購置申請“請示稿紙”和“附件”上簽字后，與其他憑證一起報銷。

(一)“石家莊職業(yè)技術(shù)學(xué)院請示處理單”的“文件標(biāo)題欄”的書寫格式為：

1、關(guān)于申請(報銷)×××經(jīng)費的請示

2、關(guān)于購置×××的請示

(二)“石家莊職業(yè)技術(shù)學(xué)院請示處理單”的“擬辦意見欄”的書寫格式為：

1、申請(報銷)經(jīng)費總金額：×××元 ，請×××審批

2、購置所需經(jīng)費或預(yù)估經(jīng)費總金額：×××元，請×××審批

(三)填寫“石家莊職業(yè)技術(shù)學(xué)院請示稿紙”時，除列明開支內(nèi)容和開支原因外，請示文稿最后應(yīng)包括請示經(jīng)費總額文字。預(yù)計支出金額應(yīng)估算準(zhǔn)確，與實際支出差別在10%以上時須按規(guī)定重新申請報批。

四、實物購買要求

凡購買實物(使用期限一年以上，達(dá)到固定資產(chǎn)管理要求)的原始票據(jù)，必須有驗收證明(固定資產(chǎn)管理);工程施工開支，須有施工合同或項目審批單和必要的工程結(jié)算審核報告。

五、對外結(jié)算金額在1000元以上的一律用支票支付

六、原始憑證要求

發(fā)票或收據(jù)如果丟失，經(jīng)辦人須到收款單位補開或取得證明(證明要注明所丟發(fā)票或收據(jù)的日期、編碼、業(yè)務(wù)內(nèi)容等)，由經(jīng)辦人簽字、部門負(fù)責(zé)人及財務(wù)處審批后，方可代作原始憑證，不得用白條報支。確實無法取得證明的，如車船票、飛機票等憑證，由當(dāng)事人寫出詳細(xì)情況說明，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及主管副院長審核并報院長批準(zhǔn)后，方可代作原始憑證。

七、費用報銷時限 事畢后費用報銷要及時：差旅費須在回校后一周內(nèi)報銷;采購物資的須在自借款之日起十五日內(nèi)報銷;通過銀行匯款的，須在1個月內(nèi)報銷;與供貨方簽定合同的按照合同規(guī)定執(zhí)行;其他借款的最長期限為一個月，逾期不報的，從相關(guān)責(zé)任人工資中扣還借款。

八、票據(jù)報銷時間

每星期的星期一、星期四下午，星期二上午進(jìn)行票據(jù)報銷。

本規(guī)定自二〇〇六年四月一日起執(zhí)行。