應(yīng)收款心得體會(huì)報(bào)告(實(shí)用10篇)

心得體會(huì)是對自己學(xué)習(xí)和工作態(tài)度的自我反思和反饋。8.一篇好的心得體會(huì)應(yīng)該遵循邏輯推理和事實(shí)分析，給人一種嚴(yán)謹(jǐn)和科學(xué)的感覺。想要寫一篇出色的心得體會(huì)？那就一起來看看以下這些范文，或許能夠給你一些寫作的啟示。

應(yīng)收款心得體會(huì)報(bào)告篇一

銷售是企業(yè)生存和發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，而應(yīng)收款管理則決定了企業(yè)的健康和穩(wěn)定發(fā)展。在多年的工作實(shí)踐中，我積累了一些關(guān)于銷售與應(yīng)收款管理的心得體會(huì)，下面將結(jié)合實(shí)際案例，進(jìn)行相關(guān)探討。

第一段：明確銷售目標(biāo)與戰(zhàn)略。

銷售是企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤的手段之一，因此，明確銷售目標(biāo)和制定合適的銷售戰(zhàn)略顯得尤為重要。我們所在公司曾面臨銷售目標(biāo)的挑戰(zhàn)，銷售額不斷下滑。為此，我?guī)ьI(lǐng)銷售團(tuán)隊(duì)認(rèn)真分析市場需求和競爭對手的狀況，制定了一系列的銷售目標(biāo)與戰(zhàn)略。我們針對不同的客戶群體，開展了精準(zhǔn)營銷，并加大了售后服務(wù)的力度。經(jīng)過一段努力，銷售額逐漸回升，公司在市場上的競爭力得到提升。

第二段：建立健全的信用管理體系。

應(yīng)收款管理是銷售工作中不可忽視的一環(huán)。為了避免壞賬發(fā)生，我們建立了健全的信用管理體系。首先，我們對客戶的信譽(yù)進(jìn)行評估，建立了一個(gè)完善的信用評分系統(tǒng)。通過對客戶的信用狀況、支付能力和行業(yè)地位的綜合考量，我們制定了不同客戶的信用額度。其次，我們定期與客戶進(jìn)行溝通，了解其付款能力和支付意愿，及時(shí)調(diào)整信用額度，并推動(dòng)客戶按時(shí)付款。這樣，我們有效地降低了壞賬風(fēng)險(xiǎn)，提升了應(yīng)收款管理的效率。

第三段：優(yōu)化銷售流程與信息化建設(shè)。

優(yōu)化銷售流程和實(shí)施信息化建設(shè)，是提高銷售效率和應(yīng)收款管理的關(guān)鍵。在銷售流程上，我們借鑒了一些行業(yè)先進(jìn)企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，組建了高效的銷售團(tuán)隊(duì)，明確了各個(gè)環(huán)節(jié)和崗位的職責(zé)。同時(shí)，我們引入了CRM（客戶關(guān)系管理）系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了對銷售過程中的每一個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行全面跟蹤和管理。這種信息化的管理模式，為銷售和應(yīng)收款管理提供踏實(shí)的基礎(chǔ)，使得企業(yè)的管理更加高效。

第四段：加強(qiáng)銷售數(shù)據(jù)分析與客戶維護(hù)。

銷售數(shù)據(jù)的分析對于改進(jìn)銷售策略、調(diào)整市場定位具有重要作用。我們對銷售數(shù)據(jù)進(jìn)行了系統(tǒng)的整理和分析，找到了銷售業(yè)績較好的原因和銷售不佳的癥結(jié)所在。通過這些數(shù)據(jù)分析，我們調(diào)整了銷售策略，并制定了更加精準(zhǔn)的市場推廣方案。另外，我們注重客戶維護(hù)的工作。通過定期拜訪和溝通，了解客戶的需求和反饋，及時(shí)進(jìn)行產(chǎn)品優(yōu)化和改進(jìn)，保持了與客戶的良好關(guān)系。

第五段：加強(qiáng)內(nèi)部溝通與團(tuán)隊(duì)合作。

銷售工作是一個(gè)需要高度協(xié)作的團(tuán)隊(duì)工作，內(nèi)部溝通和團(tuán)隊(duì)合作對于提高銷售效率和應(yīng)收款管理的工作同樣至關(guān)重要。因此，我們注重加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)，提高團(tuán)隊(duì)成員之間的默契和凝聚力。我們定期召開銷售會(huì)議，交流工作進(jìn)展和存在的問題，共同商討解決方案。通過團(tuán)隊(duì)合作，我們更好地發(fā)揮了團(tuán)隊(duì)的力量，完成了銷售和應(yīng)收款管理工作的任務(wù)。

總結(jié)：銷售與應(yīng)收款管理是企業(yè)發(fā)展中不可缺少的環(huán)節(jié)，它們相互關(guān)聯(lián)，相輔相成。通過明確銷售目標(biāo)與戰(zhàn)略、建立健全的信用管理體系、優(yōu)化銷售流程與信息化建設(shè)、加強(qiáng)銷售數(shù)據(jù)分析與客戶維護(hù)、加強(qiáng)內(nèi)部溝通與團(tuán)隊(duì)合作，我們在銷售與應(yīng)收款管理方面取得了一定的成效。然而，我們?nèi)匀恍枰粩嗵岣咦陨淼哪芰退?，適應(yīng)市場的變化，進(jìn)一步完善銷售與應(yīng)收款管理，為企業(yè)的健康發(fā)展提供有力支撐。

應(yīng)收款心得體會(huì)報(bào)告篇二

第一段：引入應(yīng)收款的概念及重要性（200字）。

應(yīng)收款是指企業(yè)與銷售商品或提供服務(wù)的客戶之間形成的一種債權(quán)關(guān)系。對于企業(yè)而言，應(yīng)收款是一種重要的資產(chǎn)，直接影響到企業(yè)的經(jīng)營現(xiàn)金流和盈利能力。拖欠應(yīng)收款會(huì)給企業(yè)帶來諸多不利影響，例如，造成企業(yè)流動(dòng)資金緊張，限制企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展，甚至可能導(dǎo)致企業(yè)的倒閉。應(yīng)收款的管理和催收對于企業(yè)來說是非常重要的，同時(shí)，也是每個(gè)企業(yè)員工應(yīng)該關(guān)注和了解的事項(xiàng)之一。

第二段：應(yīng)收款的管理和催收的重要性（200字）。

應(yīng)收款的管理和催收是企業(yè)現(xiàn)金流管理中的重要環(huán)節(jié)之一。良好的應(yīng)收款管理可以幫助企業(yè)減少壞賬風(fēng)險(xiǎn)，提高現(xiàn)金流量的穩(wěn)定性和流動(dòng)性。首先，企業(yè)應(yīng)建立完善的應(yīng)收款管理制度，明確收款的流程和要求，以便及時(shí)追蹤和管理未收款項(xiàng)。其次，企業(yè)需要建立健全的信貸政策，合理評估客戶的信用狀況和還款能力，并根據(jù)客戶的信用等級制定相應(yīng)的還款方式和時(shí)間。最后，企業(yè)還可以通過提供優(yōu)惠、建立合理的折扣政策或與銀行合作等手段，進(jìn)一步增強(qiáng)客戶的還款意愿和能力。

第三段：應(yīng)收款催收的有效方法（300字）。

應(yīng)收款催收是保障企業(yè)資金流動(dòng)的重要環(huán)節(jié)。首先，企業(yè)應(yīng)該建立起一套科學(xué)而高效的應(yīng)收款催收流程。這包括建立適當(dāng)?shù)拇呖钔ㄖ鞒蹋o予客戶一定的寬限期，并嚴(yán)格按照逾期催收計(jì)劃進(jìn)行催收工作。同時(shí)，企業(yè)還可以通過電話、短信、郵件等多種方式提醒客戶及時(shí)還款，并積極與客戶進(jìn)行溝通，了解其中的原因和問題。其次，企業(yè)可以采取一些激勵(lì)措施，如提供返利、贈(zèng)送禮品等，以鼓勵(lì)客戶按時(shí)還款。最后，對于長期逾期未還的客戶，企業(yè)可以采取法律手段，尋求法院的援助和支持，確保自身的權(quán)益不受損害。

第四段：應(yīng)收款管理中的注意事項(xiàng)（300字）。

在應(yīng)收款管理中，企業(yè)需要注意幾個(gè)關(guān)鍵問題。首先，企業(yè)應(yīng)該嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，合法收取應(yīng)收款，避免超出法定范圍進(jìn)行違法催收行為。其次，企業(yè)需時(shí)刻注意客戶的信用狀況和還款能力的變化，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整信貸政策和還款方式。同時(shí)，企業(yè)需要建立完善的應(yīng)收款檔案，并進(jìn)行定期的審核和更新。最后，企業(yè)應(yīng)建立一支專業(yè)能力強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富的應(yīng)收款團(tuán)隊(duì)，及時(shí)處理各類催收問題，并與相關(guān)部門密切合作，保障應(yīng)收款的及時(shí)回收和流動(dòng)性。

第五段：總結(jié)并展望（200字）。

應(yīng)收款管理和催收對于企業(yè)來說是非常重要的。僅有一套完善的管理制度和高效的催收流程還不夠，企業(yè)還需要隨時(shí)關(guān)注和了解市場的變化，提高自身的管理水平和催收技巧，并利用科技手段不斷創(chuàng)新和優(yōu)化應(yīng)收款管理。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和企業(yè)競爭的日益激烈，應(yīng)收款管理的重要性將越來越凸顯，只有不斷加強(qiáng)管理和提高效率，企業(yè)才能在市場中立于不敗之地，并實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（注：以上內(nèi)容僅供參考，實(shí)際撰寫時(shí)應(yīng)根據(jù)具體情況適當(dāng)調(diào)整。）。

應(yīng)收款心得體會(huì)報(bào)告篇三

銷售與應(yīng)收款管理是企業(yè)經(jīng)營的重要環(huán)節(jié)之一，對于企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和發(fā)展具有重要影響。在長期從事銷售工作的過程中，我積累了一些心得體會(huì)，特在此進(jìn)行總結(jié)和分享。

首先，銷售工作必須注重客戶關(guān)系的維護(hù)和發(fā)展。作為銷售人員，我們的任務(wù)不只是完成銷售任務(wù)，更重要的是與客戶建立良好的合作關(guān)系。只有通過與客戶的互動(dòng)和溝通，才能深入了解客戶需求和意見，提供更好的產(chǎn)品和服務(wù)。同時(shí)，良好的客戶關(guān)系也能夠幫助我們加強(qiáng)對客戶的信任?；谛湃蔚年P(guān)系，客戶更愿意及時(shí)支付應(yīng)收款項(xiàng)，以維護(hù)合作伙伴的形象和信譽(yù)。

其次，及時(shí)與客戶溝通并制定合理的付款計(jì)劃也是應(yīng)收款管理的關(guān)鍵。當(dāng)遇到客戶付款延遲或逾期的情況時(shí)，我們應(yīng)該與客戶進(jìn)行積極的溝通和協(xié)商，共同制定合理的還款計(jì)劃。這既可以減少企業(yè)的資金壓力，又能夠維護(hù)與客戶的良好關(guān)系。在溝通的過程中，我們要有耐心和理解，充分聽取客戶的意見和困難，并靈活調(diào)整付款方式和周期，以實(shí)現(xiàn)共贏的目標(biāo)。

第三，建立完善的信用評估體系對于應(yīng)收款管理也是非常重要的。在與新客戶簽訂合作協(xié)議前，我們需要進(jìn)行詳盡的信用評估，了解客戶的信用狀況和還款能力。只有確?？蛻粲凶銐虻膬敻赌芰Γ覀儾拍軌虬残暮献?。同時(shí)，對于已有客戶，我們也要及時(shí)更新信用評估，并根據(jù)評估結(jié)果來調(diào)整付款方式和額度。這樣一來，我們可以事先識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)，減少壞賬的發(fā)生。

第四，提高應(yīng)收款管理的效率同樣非常重要。在銷售過程中，我們要注重與財(cái)務(wù)部門的密切合作，確保銷售訂單和發(fā)票的及時(shí)、準(zhǔn)確和一致。只有這樣，我們才能夠及時(shí)追蹤應(yīng)收款，做到及時(shí)收賬和發(fā)現(xiàn)異常。同時(shí)，還可以利用金融科技的手段，如電子支付和自動(dòng)化對賬，提高應(yīng)收款的回收效率，減少人工操作的錯(cuò)誤和漏洞。通過提高管理效率，我們可以減少應(yīng)收款的時(shí)間周期，提升企業(yè)的現(xiàn)金流動(dòng)性和盈利能力。

最后，良好的銷售與應(yīng)收款管理還需要制定并執(zhí)行科學(xué)的管理制度和政策。在每個(gè)銷售任務(wù)前，我們應(yīng)該確立明確的銷售目標(biāo)和績效指標(biāo)。同時(shí)，我們還應(yīng)該制定相應(yīng)的銷售計(jì)劃和策略，并建立績效評估的機(jī)制和獎(jiǎng)懲制度。通過這些制度和政策的執(zhí)行，可以提高銷售人員的積極性和責(zé)任感，促進(jìn)銷售和應(yīng)收款的良性循環(huán)。

總之，銷售與應(yīng)收款管理是企業(yè)經(jīng)營中不可或缺的重要環(huán)節(jié)。在實(shí)踐中，我們應(yīng)該注重客戶關(guān)系的維護(hù)和發(fā)展，加強(qiáng)與客戶的溝通和合作；制定合理的付款計(jì)劃，積極與客戶協(xié)商并維護(hù)良好關(guān)系；建立完善的信用評估體系，提高應(yīng)收款管理的安全性；加強(qiáng)與財(cái)務(wù)部門的協(xié)作，提高管理效率；制定科學(xué)的銷售與應(yīng)收款管理制度和政策，確保目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。只有通過不斷的實(shí)踐和總結(jié)，我們才能夠提高銷售與應(yīng)收款管理的能力，為企業(yè)的發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。

應(yīng)收款心得體會(huì)報(bào)告篇四

第一段：引言（150字）。

銷售是企業(yè)經(jīng)營中至關(guān)重要的環(huán)節(jié)，而應(yīng)收款管理是銷售過程中不可忽視的一部分。在我多年的銷售工作經(jīng)驗(yàn)中，我深刻體會(huì)到銷售與應(yīng)收款管理之間的緊密關(guān)系和相互影響。本文旨在分享我的心得體會(huì)，以期幫助更多的銷售人員更好地實(shí)施應(yīng)收款管理。

第二段：充分了解客戶（250字）。

銷售人員在進(jìn)行銷售活動(dòng)之前，必須充分了解客戶，包括客戶的行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營狀況、信用狀況等。只有通過對客戶進(jìn)行全面的分析和評估，銷售人員才能更準(zhǔn)確地判斷客戶的能力和意愿來支付欠款。通過目標(biāo)客戶的調(diào)研和篩選，確保與客戶具有良好的合作基礎(chǔ)，有效降低應(yīng)收款風(fēng)險(xiǎn)。

制定合理的應(yīng)收款管理政策是確保銷售過程穩(wěn)定進(jìn)行的關(guān)鍵因素之一。在實(shí)際操作中，我積累了一些經(jīng)驗(yàn)。首先，要明確付款條件，確保收款于合同約定的時(shí)間到賬。其次，可以考慮提供多種付款方式，如預(yù)付款、分期付款等，以提高付款的便利性，減少延遲付款的概率。最后，建立一套完善的催款機(jī)制，及時(shí)追蹤應(yīng)收款，保證資金的流動(dòng)性。

第四段：良好的溝通與合作（300字）。

銷售人員需要與客戶進(jìn)行頻繁的溝通和合作，建立良好的合作關(guān)系有助于提高應(yīng)收款的回收速度。首先，應(yīng)及時(shí)向客戶發(fā)出賬單，并與客戶確認(rèn)收到。其次，面對付款延期的情況，及時(shí)主動(dòng)與客戶進(jìn)行溝通，了解原因，共同商討解決方案，避免誤解和糾紛的發(fā)生，盡可能地將欠款回收。最后，在與客戶建立合作關(guān)系時(shí)，注重簽訂明確的銷售合同，規(guī)定付款方式和時(shí)間，以明確權(quán)責(zé)，避免后續(xù)的爭端。

第五段：加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)作（200字）。

銷售與應(yīng)收款管理是公司內(nèi)外協(xié)作的結(jié)果，內(nèi)部部門之間的配合對于銷售與應(yīng)收款管理的成功至關(guān)重要。銷售團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)與財(cái)務(wù)部門、物流部門等密切配合，共同制定銷售策略和應(yīng)收款回收方案。財(cái)務(wù)部門應(yīng)向銷售人員提供及時(shí)的賬務(wù)信息和付款情況，幫助銷售人員了解客戶的付款能力。物流部門則要確保產(chǎn)品能夠按時(shí)交付給客戶，避免延誤付款的情況發(fā)生。只有不斷加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)作，銷售與應(yīng)收款管理才能更加順暢和高效地進(jìn)行。

總結(jié)：（100字）。

銷售與應(yīng)收款管理密切相關(guān)，良好的銷售與應(yīng)收款管理有助于提高銷售效率，增強(qiáng)企業(yè)的盈利能力。通過深入了解客戶、制定合理的應(yīng)收款管理政策、加強(qiáng)與客戶的溝通與合作以及加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)作，可以有效地降低應(yīng)收款風(fēng)險(xiǎn)，提高應(yīng)收款回收率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)銷售與財(cái)務(wù)的良性循環(huán)。作為銷售人員，我們應(yīng)當(dāng)不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)應(yīng)收款管理策略，提高自身能力，為企業(yè)的銷售和財(cái)務(wù)管理做出更大的貢獻(xiàn)。

應(yīng)收款心得體會(huì)報(bào)告篇五

村(居)委員會(huì)：

我家住組，家庭人口人，其中有勞動(dòng)能力人，在校學(xué)生人，老年人人，殘疾人(殘疾鑒定為級)。20__年家庭人均純收入元，符合貧困戶標(biāo)準(zhǔn)。特申請為貧困戶。

此致

敬禮!

申請人：

20__年_月_日。

文檔為doc格式。

應(yīng)收款心得體會(huì)報(bào)告篇六

一年一次的元旦，春節(jié)，對食品飲料的代理公司來說是銷售的最佳時(shí)機(jī)，是賺錢的好機(jī)會(huì)?？蛇@時(shí)我的一位朋友打電話給我，說他現(xiàn)在停止既將在旺季的銷售工作了，我感到事情嚴(yán)重，連忙趕了過去。這是一個(gè)小品牌的白酒市級代理銷售公司，最近年底這幾天一下子走掉8位元終端業(yè)務(wù)人員，在進(jìn)行工作交接的時(shí)侯，發(fā)現(xiàn)有10多萬的呆賬，死賬。朋友立刻下令對全公司所有的應(yīng)收賬款進(jìn)行大清查，結(jié)果發(fā)現(xiàn)有50%之多的終端酒店賬應(yīng)收款超過半年以上，而且更為嚴(yán)重的是有一部分貨款已經(jīng)被業(yè)務(wù)人員收了，卻沒上交公司，有些酒店早已人走樓空，送貨單上竟然還寫著酒店名稱，要貨數(shù)量。據(jù)我這位朋友講，他的這個(gè)銷售公司，從終端客戶開發(fā)檔案建立，收發(fā)貨單證，終端業(yè)務(wù)人員報(bào)表，每周每月的銷售會(huì)議紀(jì)要，以及終端酒店的進(jìn)場費(fèi)，促銷費(fèi)發(fā)票單據(jù)是應(yīng)有盡有?？墒俏译S便翻了幾本，竟然發(fā)現(xiàn)這些表格，單據(jù)只是一種表面形式，竟有連續(xù)30天的送貨單上的送貨數(shù)量，送貨地點(diǎn)完全一樣，而這位小老板卻一無所知。一個(gè)好好的代理銷售公司，準(zhǔn)備在元旦和春節(jié)大干一場，卻因?yàn)閮?nèi)部的管理混亂，一下子打亂了原先的銷售計(jì)畫。

有句老話：打江山難，守江山難上難。當(dāng)產(chǎn)品進(jìn)入市場進(jìn)行銷售時(shí)，我們的工作重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)從前期開發(fā)市場為重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到以市場為中心的銷售細(xì)致的管理工作上來。銷售管理工作我們來分為下面兩個(gè)方面來講講。

一人，錢，客戶。

1.人----是指公司一線的業(yè)務(wù)人員,它是管理工作的核心,光有完善的銷售管理系統(tǒng),還必需把它用好,業(yè)務(wù)人員的考核制度和報(bào)表，要有人不斷的檢查,核實(shí)業(yè)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性,同時(shí)建立一套激勵(lì)機(jī)制,要讓業(yè)務(wù)人員有勞動(dòng)的豐厚回報(bào),又能學(xué)習(xí)到豐富的營銷管理知識(shí),關(guān)心業(yè)務(wù)人員的工作,生活情況,不要讓業(yè)務(wù)人員和公司成為兩個(gè)獨(dú)立體,而是一個(gè)一同發(fā)展的聯(lián)合體.對業(yè)務(wù)人員的管理要時(shí)時(shí)了解其工作心態(tài),目的,不要等到一張辭職報(bào)告,而出現(xiàn)措手不及,要辭職的人對工作的交接配合非常有限,有的乾脆一走了之.所以做為老板要及早控制,一旦有人要離職,其實(shí)老板早就應(yīng)該清楚，這樣才能防患於未然。

營有問題，生意不好，就馬上要向公司匯報(bào)，最大限度的把呆賬，死賬扼殺在搖籃之中。對那些詐騙公司的酒店和個(gè)人要依照法律解決。關(guān)於終端酒店的進(jìn)場費(fèi)和促銷費(fèi)用，應(yīng)由公司經(jīng)理或老板直接操作，減少資源流失?？蛻?---終端酒店客戶是代理銷售公司的衣食父母，代理銷售就是靠這些終端酒店網(wǎng)路來消化產(chǎn)品的，所以要搞好客戶關(guān)系，同時(shí)要充分了解客戶的資信情況，經(jīng)營情況，隨時(shí)拜訪，如發(fā)現(xiàn)有惡意欠款，應(yīng)立刻停止供貨，長痛不如短痛，不能猶豫不決，該斷即斷，盡可能最大限度減少銷售損失。

二三張表格的管理，監(jiān)督，預(yù)警。

正在經(jīng)營的小企業(yè)來說，銷售管理制度的建立，要及時(shí)監(jiān)控和考核，不但建立完善的銷售管理機(jī)制，還要有一套行之有效的檢核體系和預(yù)警系統(tǒng)。

1.做為一個(gè)小的銷售公司，可以簡化很多銷售管理環(huán)節(jié)，用一張表格就可以管理好業(yè)務(wù)人員。要求所有的業(yè)務(wù)人員必需每天認(rèn)真填寫，養(yǎng)成良好的工作日報(bào)習(xí)慣。不要讓業(yè)務(wù)人員早上報(bào)個(gè)到，就出去跑業(yè)務(wù)，跑到哪里，去做什麼，沒人知道。行之有效的監(jiān)督在小的銷售公司，也可用一張表格。這張表格是業(yè)務(wù)主管每天必需填寫，每天的晨會(huì)主管都要告訴大家，昨天的工作情況，讓每個(gè)業(yè)務(wù)人員都知道誰做的最好，誰不好。主管可以通過實(shí)地調(diào)查，電話拜訪，抽查，業(yè)務(wù)人員互相了解等方法，來確保表格的真實(shí)性。預(yù)警系統(tǒng)是企業(yè)在銷售工作中針對可能發(fā)生的危險(xiǎn)而進(jìn)行的事先預(yù)測和放范的一種戰(zhàn)略管理手段。它對企業(yè)進(jìn)行及時(shí)研究，分析和發(fā)現(xiàn)問題。警告和提醒老板及時(shí)采取調(diào)整措施，采取防范，是企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。見下面的表格。

這是公司的高級管理者和老板要仔細(xì)研究的，隨時(shí)了解企業(yè)運(yùn)作情況，調(diào)整各項(xiàng)措施，是企業(yè)一直保持良性運(yùn)轉(zhuǎn)，杜絕突發(fā)事件的發(fā)生。管理加強(qiáng)了，財(cái)務(wù)完善了，人員穩(wěn)定了，執(zhí)行力提高了，那麼在市場競爭中占有一席之地。總之，銷售管理制度的建立，不是一個(gè)擺設(shè)，它要及時(shí)的監(jiān)控和考核，不但建立完善的銷售管理機(jī)制，還要有一套行之有效的檢核體系和預(yù)警系統(tǒng)，才能保持不敗。

應(yīng)收款心得體會(huì)報(bào)告篇七

隨著市場的不斷發(fā)展，企業(yè)的銷售日益復(fù)雜，同時(shí)對于企業(yè)財(cái)務(wù)的管理也提出了更多的要求。在這樣的大背景下，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)應(yīng)運(yùn)而生，使得企業(yè)在銷售過程中可以更好的跟進(jìn)客戶信息、訂單信息以及應(yīng)收款信息等相關(guān)內(nèi)容，從而有效提高企業(yè)的銷售與回款效率。這里我將分享我參與的銷售與應(yīng)收款信息的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和心得體會(huì)。

首先，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)有利于業(yè)務(wù)模式優(yōu)化。同樣的模式，在銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)的加持下具備更好的適用性。因?yàn)殇N售與應(yīng)收款系統(tǒng)目的就是為了讓企業(yè)更好地理順與客戶的聯(lián)系，方便企業(yè)通過各種渠道了解客戶需求，同時(shí)及時(shí)將此信息反饋給企業(yè)內(nèi)部以供改進(jìn)產(chǎn)品和服務(wù)。實(shí)際上，業(yè)務(wù)模式的優(yōu)化需要通過數(shù)據(jù)的匯總分析來做出決策，而銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)可以幫助企業(yè)追蹤客戶購買的歷史記錄或訂單路線圖，以便企業(yè)應(yīng)時(shí)調(diào)整產(chǎn)品組合、價(jià)格或促銷策略等，提高效益和客戶滿意度。

其次，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)可以方便、快捷地解決售后問題。對于銷售領(lǐng)域而言，售后服務(wù)是企業(yè)的重點(diǎn)之一，因?yàn)楹玫氖酆蠓?wù)可以讓一個(gè)企業(yè)形象大為提升、促進(jìn)新的銷售機(jī)會(huì)。而銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)能對于售后服務(wù)進(jìn)行全面整理和管理，系處理售后事件的工具，能夠及時(shí)地處理售后問題，保證客戶得到滿足，同時(shí)也保障了企業(yè)的利益。

此外，該系統(tǒng)的亮點(diǎn)還包括可以自動(dòng)生成發(fā)票、結(jié)算單等工作文檔，讓企業(yè)和客戶溝通更加便捷，加速流程節(jié)約時(shí)間。減少手工操作，強(qiáng)化數(shù)據(jù)管理和銷售業(yè)務(wù)流程的透明性和準(zhǔn)確性，不同業(yè)務(wù)部門之間和業(yè)務(wù)人員之間交流效率提高很多。

但是，在使用銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)的時(shí)候也存在著一些問題：第一，系統(tǒng)的數(shù)據(jù)來源詳細(xì)且直觀的數(shù)據(jù)清晰化需要花費(fèi)大量時(shí)間和精力；第二，如果不及時(shí)對銷售與應(yīng)收款信息進(jìn)行分類、整理和分析，其實(shí)使用該系統(tǒng)并不能真正起到好的作用；最后，該系統(tǒng)對于系統(tǒng)用戶而言的培訓(xùn)和技術(shù)支持也是必須的，這也是需要企業(yè)不斷優(yōu)化并加強(qiáng)的信息化建設(shè)。

總的來說，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)讓企業(yè)走向了現(xiàn)代化、科學(xué)化，讓企業(yè)管理方式從傳統(tǒng)到現(xiàn)代通透。此外，銷售與應(yīng)收款系統(tǒng)也為企業(yè)帶來了一定的商業(yè)價(jià)值，例如：提高客戶的滿意度、縮短銷售與物流周期、減少會(huì)計(jì)核算出錯(cuò)率等方面。在使用該系統(tǒng)的時(shí)候，需要企業(yè)思考如何將其與企業(yè)現(xiàn)有的業(yè)務(wù)模式進(jìn)行有效整合，并不斷優(yōu)化系統(tǒng)，使其真正為企業(yè)管理帶來效益。

應(yīng)收款心得體會(huì)報(bào)告篇八

年報(bào)顯示，截至月31日，公司應(yīng)收賬款余額2.72億元，較期初增長41.6%；而公司的其他應(yīng)收款4.55億元，比期初時(shí)大幅下降了5.97億元。據(jù)稱，公司其他應(yīng)收款大幅下降的主要原因是通過土地使用權(quán)、房產(chǎn)、股權(quán)等資產(chǎn)與應(yīng)收款項(xiàng)置換等債務(wù)重組方式大量收回了欠款，然而公司年年報(bào)顯示，在應(yīng)收款項(xiàng)較年初減少5.17億元的情況下，公司的預(yù)付賬款卻從年初的3.84億元?jiǎng)≡鲋?.72億元，增加了5.88億元。

雖然公司的應(yīng)收款項(xiàng)減少了，但由于預(yù)付賬款的增加，公司的現(xiàn)金流并沒有得到改善，而應(yīng)收款項(xiàng)與預(yù)付賬款二者之間的微妙變化，卻讓天津磁卡的凈利潤增色不少。由于應(yīng)收款項(xiàng)大幅減少，天津磁卡此前已經(jīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備被大量轉(zhuǎn)回，2003年天津磁卡實(shí)現(xiàn)凈利潤6129.77萬元，但在扣除非經(jīng)常性損益之后，實(shí)際虧損高達(dá)1.29億元。在公司的非經(jīng)常性損益中，資產(chǎn)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回高達(dá)1.07億元，同時(shí)收取的資金占用費(fèi)達(dá)3596萬元，而這兩項(xiàng)都與公司的應(yīng)收款項(xiàng)有關(guān)。

應(yīng)收款項(xiàng)減少固然是好事，但目前天津磁卡的應(yīng)收款項(xiàng)余額仍高達(dá)7.27億元，占凈資產(chǎn)的96%，而公司在2003年無論是應(yīng)收款項(xiàng)的減少，還是預(yù)付賬款的增多都和一些地產(chǎn)項(xiàng)目有關(guān)，而目前公司的地產(chǎn)項(xiàng)目存在諸多令人難解的疑問。如天津磁卡早在就將一筆3.18億元的資金預(yù)付給天津和興公司，向和興公司購買其建設(shè)開發(fā)的和興大廈，而該大廈預(yù)期12月才能全部交付使用。

在2003年第一季度，天津磁卡的房地產(chǎn)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)收入1.56億元，成本8233萬元，毛利率高達(dá)47.24%。然而公司的2003年年報(bào)卻顯示，全年的房地產(chǎn)收入僅有9833萬元，成本6509萬元，不知公司經(jīng)營的是什么地產(chǎn)項(xiàng)目，收入居然可以越賣越少，而公司的地產(chǎn)項(xiàng)目與應(yīng)收款項(xiàng)以及預(yù)付賬款之間的微妙關(guān)系更是令人難懂。

長春經(jīng)開應(yīng)收款為何連年劇增？

長春經(jīng)開(600215)：截至2003年12月31日，應(yīng)收賬款余額達(dá)6.97億元，較上年同期增長126%；其他應(yīng)收款3.47億元，較上年增長247%,二者合計(jì)高達(dá)10.43億元。而在長春經(jīng)開的應(yīng)收款項(xiàng)之中，長春東南開發(fā)建設(shè)有限公司(以下簡稱東南公司)是公司的欠款大戶。

由于東南公司是代替長春經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員(以下簡稱管委會(huì))會(huì)行使工程發(fā)包職能的單位,負(fù)責(zé)按照管委會(huì)的計(jì)劃將開發(fā)區(qū)內(nèi)的全部基礎(chǔ)設(shè)施和公益設(shè)施發(fā)包給施工單位，而長春經(jīng)開主營業(yè)務(wù)中的基礎(chǔ)設(shè)施、公益設(shè)施承建業(yè)務(wù)全部需要通過東南公司承包獲得，因此長春經(jīng)開產(chǎn)生了大量的對東南公司的應(yīng)收賬款。

長春經(jīng)開的大量資金被東南公司占用由來已久，早在6月時(shí)，長春經(jīng)開對東南公司的債權(quán)總額就已高達(dá)4.76億元(其中：應(yīng)收賬款3.39億元,其他應(yīng)收款1.36億元)，206月30日，長春經(jīng)開以對東南公司的債權(quán)及自籌資金，收購了由東南公司投資興建的長春國際會(huì)展中心整體資產(chǎn)，其收購價(jià)格為6.55億元。在收購了長春國際會(huì)展中心之后，長春經(jīng)開的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款分別下降至7163.5萬元和5701.1萬元。然而好景不長，到2012月31日，公司的應(yīng)收賬款再次劇增至3.09億元，其他應(yīng)收款也上升至9999.8萬元，而公司應(yīng)收款項(xiàng)巨幅增加的原因又是因東南公司欠款所致。

目前，長春經(jīng)開的應(yīng)收款項(xiàng)余額已高達(dá)10.43億元，較年初時(shí)又劇增了6.34億元。在公司的應(yīng)收款項(xiàng)再次爆炸式增長之后，公司故伎重演，擬以4.01億元的價(jià)格收購長春經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員的電力資產(chǎn)，收購資金以公司對東南公司的4.01億元債權(quán)支付。然而據(jù)公開資料顯示，此次長春經(jīng)開收購的所謂電力資產(chǎn)只不過是一些路燈、變電所、開閉所、箱變等盈利性較差的資產(chǎn)。而更令人難以接受的是，長春經(jīng)開對這些資產(chǎn)的經(jīng)營期限僅為，10年后這些資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)還要無償交回給管委會(huì)。

黑化股份資金被占惡夢不斷。

黑化股份(600179)：主營產(chǎn)品為焦炭及尿素，在2003年尿素生產(chǎn)線全年處于停產(chǎn)狀態(tài)的情況下，由于另一主導(dǎo)產(chǎn)品焦炭市場產(chǎn)銷兩旺，銷售價(jià)格不斷攀升，報(bào)告期內(nèi)主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)利潤以及凈利潤等都較上年同期有較大幅度的增長。不過，應(yīng)收款項(xiàng)也從上年的6.376億元上揚(yáng)至8.20億元，而公司目前的凈資產(chǎn)不過8.28億元。

11月4日，黑化股份在上交所上市，而大股東黑化集團(tuán)對公司的掏空也由此拉開序幕。截至1912月31日，也就是距離公司上市僅僅一個(gè)多月的時(shí)間，黑化股份的其他應(yīng)收款竟然較年初增長了1682倍，達(dá)1.29億元。

一年之后，黑化集團(tuán)占用黑化股份的資金已經(jīng)超過了1.85億元，同時(shí)黑化股份的應(yīng)收賬款也從上市之初的1.84億元?jiǎng)≡鲋?.09億元。到，黑化股份竟然開始靠借款替大股東還債。截至20年末，黑化集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)方占用黑化股份的資金已經(jīng)高達(dá)4.76億元，此后該數(shù)字一度升至5.34億元。

年年末，大股東黑化集團(tuán)開始用資產(chǎn)抵償拖欠黑化股份的債務(wù)，經(jīng)過黑化股份和黑化集團(tuán)的資產(chǎn)置換，黑化集團(tuán)對黑化股份的欠款降至1.51億元，比資產(chǎn)置換前減少了3.83億元，但這并沒有為黑化股份帶來轉(zhuǎn)機(jī)，反而成為黑化股份又一惡夢的開始。

截至2001年12月31日，黑化集團(tuán)及關(guān)聯(lián)方占用資金再次上升至3.14億元。年年報(bào)時(shí)黑化集團(tuán)及其子公司占用黑化股份的資金已上升至5.12億元。據(jù)黑化股份日前公布的2003年年報(bào)顯示，黑化股份的應(yīng)收款項(xiàng)已上升至8.20億元，而在黑化股份目前的應(yīng)收款項(xiàng)中，大股東及其關(guān)聯(lián)方占用的資金占到了其中的83%，其中經(jīng)營性資金占用3.08億元，比上年同期新增63%；非經(jīng)營性資金占用3.76億元，二者合計(jì)高達(dá)6.837億元。

應(yīng)收款心得體會(huì)報(bào)告篇九

第一段：引言（150字）。

用友應(yīng)收款是一款專業(yè)的財(cái)務(wù)管理軟件，對于企業(yè)來說，收款是非常重要的環(huán)節(jié)。作為一名使用用友應(yīng)收款的財(cái)務(wù)經(jīng)理，我深深體會(huì)到了該軟件的優(yōu)勢和重要性。在實(shí)際操作中，我發(fā)現(xiàn)用友應(yīng)收款在提高收款效率、降低風(fēng)險(xiǎn)和提升客戶滿意度方面發(fā)揮了重要作用。在這篇文章中，我將分享我在使用用友應(yīng)收款過程中的心得體會(huì)。

第二段：提高收款效率（250字）。

用友應(yīng)收款的一個(gè)重要優(yōu)勢是能夠幫助企業(yè)提高收款效率。在過去，我們的收款流程需要人工對賬，工作繁瑣且容易出錯(cuò)。然而，使用了用友應(yīng)收款后，我們可以通過系統(tǒng)實(shí)時(shí)查詢客戶的付款情況，并及時(shí)提醒客戶付款。此外，用友應(yīng)收款還支持自動(dòng)化的批量收款功能，極大地節(jié)省了財(cái)務(wù)人員的時(shí)間和精力。這些功能的運(yùn)用使我們的收款過程更加快捷、高效。

第三段：降低風(fēng)險(xiǎn)（250字）。

另一個(gè)值得稱道的優(yōu)點(diǎn)是用友應(yīng)收款幫助企業(yè)降低了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在過去，我們的財(cái)務(wù)人員往往要根據(jù)紙質(zhì)文件進(jìn)行對賬，容易遺漏，造成風(fēng)險(xiǎn)。然而，用友應(yīng)收款的自動(dòng)化對賬功能大大減少了人為錯(cuò)誤的可能性。此外，軟件支持提供客戶信用額度設(shè)置和監(jiān)控功能，幫助我們識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)客戶，并及時(shí)采取措施。這些功能的使用讓我們能夠更加準(zhǔn)確地把握客戶的信用狀況，有效降低了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第四段：提升客戶滿意度（250字）。

用友應(yīng)收款也能夠提升客戶滿意度。在以前，客戶需要等待財(cái)務(wù)人員的電話或郵件催款，不僅速度慢而且不方便。而現(xiàn)在，我們使用用友應(yīng)收款后，客戶可以通過自助查詢系統(tǒng)實(shí)時(shí)了解到款項(xiàng)的情況，無需等待人工催款，提供了更加便捷的服務(wù)。此外，軟件還支持對客戶的付款歷史進(jìn)行分析和統(tǒng)計(jì)，通過對客戶的需求進(jìn)行深入了解，能夠更好地滿足客戶的需求，提升客戶滿意度。

第五段：總結(jié)（300字）。

用友應(yīng)收款是一款功能強(qiáng)大的財(cái)務(wù)管理軟件，通過它的使用，我們能夠在提高收款效率、降低風(fēng)險(xiǎn)和提升客戶滿意度三個(gè)方面取得顯著的成效。然而，要充分發(fā)揮軟件的優(yōu)勢，我們需要在使用過程中加強(qiáng)對軟件功能的了解和全面的培訓(xùn)，同時(shí)還要與客戶和供應(yīng)商保持良好的溝通，共同推進(jìn)收款流程的順利進(jìn)行。綜上所述，用友應(yīng)收款在財(cái)務(wù)管理中發(fā)揮著不可忽視的重要作用，我相信在未來的發(fā)展中，它將愈發(fā)完善，幫助企業(yè)在收款管理方面取得更大的突破。

應(yīng)收款心得體會(huì)報(bào)告篇十

實(shí)驗(yàn)時(shí)間2014.4.3—4.10課時(shí)數(shù)：8。

實(shí)驗(yàn)名稱：應(yīng)收款管理系統(tǒng)一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康南到y(tǒng)學(xué)習(xí)應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化的一般方法，學(xué)習(xí)應(yīng)收款系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容和操作方法。

二、實(shí)驗(yàn)要求。

要求掌握應(yīng)收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)組合時(shí)應(yīng)收款系統(tǒng)的基本功能和操作方法，熟悉應(yīng)收款系統(tǒng)賬簿查詢的作用和基本方法。

三、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容及過程（參照實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書的實(shí)驗(yàn)內(nèi)容）。

實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備。

將系統(tǒng)日期修改為“2009年1月31日”。由“001周健”身份注冊進(jìn)入應(yīng)收款管理系統(tǒng)。

實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)。

1、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)。

打開“業(yè)務(wù)工作”選項(xiàng)卡，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)|應(yīng)收款管理|設(shè)置|選項(xiàng)”命令。

執(zhí)行“編輯”命令，單擊“壞賬處理方式”欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收余額百分比法”。

打開“權(quán)限與預(yù)警”選項(xiàng)卡，選中“啟用客戶權(quán)限”前的復(fù)選框；單據(jù)報(bào)警選擇“信用方式”，在提前天數(shù)欄選擇提前天數(shù)“7”。

單擊“確定”按鈕。

2、設(shè)置計(jì)量單位。

打開“基礎(chǔ)設(shè)置”選項(xiàng)卡，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案|存貨|計(jì)量單位”命令。

單擊“分組”按鈕。

單擊“增加”按鈕，錄入計(jì)量單位組編碼“01”，錄入計(jì)量單位組名稱“基本計(jì)量單位”，單擊“計(jì)量單位組類別”欄的下三角按鈕，選擇“無換算率”。

單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”按鈕。

單擊“單位”按鈕。

單擊“增加”按鈕，錄入計(jì)量單位編碼“1”，計(jì)量單位名稱“噸”，單擊“保存”按鈕。

繼續(xù)錄入其他的計(jì)量單位內(nèi)容，錄入完成所有的計(jì)量單位之后單擊“退出”按鈕。

3、設(shè)置基本科目。

執(zhí)行“設(shè)置科目|基本科目設(shè)置”命令，錄入或選擇應(yīng)收科目“1122”及其他的基本科目。單擊“退出”按鈕。

4、結(jié)算方式科目。

執(zhí)行“設(shè)置|初始設(shè)置|結(jié)算方式科目設(shè)置”命令。

單擊“結(jié)算方式”欄的下三角按鈕，選擇“現(xiàn)金結(jié)算”，單擊幣種欄，選擇“人民幣”，再“科目”欄錄入“1001”，回車。以此方法繼續(xù)錄入其他的結(jié)算方式科目。

單擊“退出”按鈕。

5、設(shè)置壞賬準(zhǔn)備。

執(zhí)行“設(shè)置|初始設(shè)置|壞賬準(zhǔn)備設(shè)置”命令。錄入提取比率“0.5”，壞賬準(zhǔn)備期初余額“0”，壞賬準(zhǔn)備科目“1231”，壞賬準(zhǔn)備對方科目“6701”。

單擊“確定”按鈕，彈出“存儲(chǔ)完畢”信息提示對話框，單擊“確定”按鈕。

6、單據(jù)編號設(shè)置。

執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置|單據(jù)設(shè)置|單據(jù)編號設(shè)置”命令。

單擊左側(cè)“單據(jù)類型”窗口中“銷售管理|銷售專用發(fā)票”命令。

在“單據(jù)編號設(shè)置—銷售專用發(fā)票”窗口中，單擊“修改”按鈕，選中“手工改動(dòng)，重啟時(shí)自動(dòng)重取”前的復(fù)選框。

單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕退出。

同理，設(shè)置對應(yīng)收款系統(tǒng)“其他應(yīng)收單”、“收款單”編號允許手工修改。

實(shí)驗(yàn)二單據(jù)處理。

1、填制第1筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票。

執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理|應(yīng)收單據(jù)錄入”命令。

確認(rèn)“單據(jù)名稱”欄為“銷售發(fā)票”，“單據(jù)類型”欄為“銷售專用發(fā)票”后，單擊“確定”按鈕。修改開票日期為“2009-01-15”，錄入發(fā)票號為“5678900”，在“客戶簡稱”欄錄入“01”，在“存貨編碼”欄錄入“005”，在“數(shù)量”欄錄入“2”，在“無稅單價(jià)”欄錄入“1990”。

單擊“保存”按鈕，再單擊“增加”按鈕，繼續(xù)錄入第2筆和第3筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票。

2、填制第3筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收單。

執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理|應(yīng)收單據(jù)錄入”命令。單擊“單據(jù)名稱”欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收單”。單擊“確定”按鈕。

修改單據(jù)日期為“2009-01-16”，在“客戶”欄錄入“03”，在“本幣金額”欄錄入“120”，在“摘要”欄錄入“代墊運(yùn)費(fèi)”，在下半部分的“科目”欄錄入“100201”。

單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕，繼續(xù)錄入第4筆業(yè)務(wù)的增值稅專用發(fā)票及其他應(yīng)收單。

3、制單。

在“制單查詢”窗口中，單擊“應(yīng)收單制單”和“發(fā)票制單”。

單擊“確定”按鈕。單擊“憑證類別”欄的下三角按鈕，選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”。

單擊“制單”按鈕，生成第1張轉(zhuǎn)賬憑證。單擊“保存”按鈕。

單擊“下張”按鈕，再單擊“保存”按鈕。

實(shí)驗(yàn)三票據(jù)管理。

1、填制商業(yè)承兌匯票。

執(zhí)行“票據(jù)管理”命令，單擊“過濾”按鈕。單擊“增加”按鈕。

在“收到日期”欄選擇“2009-01-02”，單擊“結(jié)算方式”欄的下三角按鈕，選擇“商業(yè)承兌匯票”，在“票據(jù)編號”欄錄入“345612”，在“承兌單位”欄錄入“01”，在“金額”欄錄入“7020”，在“出票日期”欄選擇“2009-01-02”，在“到期日”欄選擇“2009-03-02”，在“摘要”欄錄入“收到商業(yè)承兌匯票”。

單擊“保存”按鈕，返回“票據(jù)管理”窗口。以此方法繼續(xù)錄入第2張商業(yè)承兌匯票。

2、制單。

執(zhí)行“制單處理”命令。

單擊選中“收付款單制單”前的復(fù)選框。單擊“確定”按鈕，單擊“全選”按鈕。

單擊“制單”按鈕，出現(xiàn)第1張記賬憑證，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕，保存第2張記賬憑證。

實(shí)驗(yàn)四轉(zhuǎn)賬處理。

1、將應(yīng)收賬款沖抵應(yīng)收賬款。

執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬|應(yīng)收沖應(yīng)收”命令，打開“應(yīng)收沖應(yīng)收”對話框。

在“轉(zhuǎn)出戶”欄錄入“01”，再在“轉(zhuǎn)入戶”欄錄入“04”。

單擊“過濾”按鈕。在第1行“并賬金額”欄錄入“608.4”，再在第3行“并賬金額”欄錄入“120”。單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“否”按鈕，單擊“取消”按鈕退出。

2、填制紅字應(yīng)收單并制單。

執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理|應(yīng)收單據(jù)錄入”命令，單擊“單據(jù)名稱”欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收單”，單擊“方向”欄的下三角按鈕，選擇“負(fù)向”。

單擊“確定”按鈕，進(jìn)入紅字“應(yīng)收單”窗口。在“客戶”欄錄入“04”，在“科目”欄錄入“1122”，在“金額”欄錄入“500”。

單擊“保存”按鈕，單擊“審核”按鈕，系統(tǒng)彈出“是否立即制單”信息提示對話框，單擊“是”按鈕，生成紅字憑證。

在紅字憑證的第二行“科目名稱”欄錄入“100201”，選擇結(jié)算方式“信匯”，單擊“保存”按鈕。單擊“退出”按鈕退出。

3、紅票對沖。

執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬|紅票對沖|手工對沖”命令。在“客戶”欄錄入“04”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“紅票對沖”窗口。

單擊“退出”按鈕退出。

實(shí)驗(yàn)五壞賬處理、其他處理與查詢。

1、發(fā)生壞賬。

執(zhí)行“壞賬處理|壞賬發(fā)生”命令。將日期修改為“2009-01-24”，在“客戶”欄錄入“04”。單擊“確定”按鈕，在“本次發(fā)生壞賬金額”欄第1行錄入“608.4”，再在第3行錄入“120”。單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“確定”按鈕，生成發(fā)生壞賬的記賬憑證，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕。

單擊“退出”按鈕退出。

2、壞賬收回。

執(zhí)行“壞賬處理|壞賬收回”命令。

在“客戶”欄錄入“04”，單擊“結(jié)算單號”欄的參照按鈕，選擇“06”結(jié)算單。

單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“是否立即制單”，單擊“是”按鈕，生成一張收款憑證，單擊“保存”按鈕。

單擊“退出”按鈕退出。

3、結(jié)賬。

執(zhí)行“期末處理|月末結(jié)賬”命令，打開“月末處理”對話框。

雙擊一月份“結(jié)賬標(biāo)志”欄。單擊“下一步”按鈕，出現(xiàn)“月末處理—處理情況”表。

單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)彈出“1月份結(jié)賬成功”提示框。

單擊“確定”按鈕。

四、實(shí)驗(yàn)總結(jié)（是否完成實(shí)驗(yàn)、實(shí)驗(yàn)過程中的問題以及解決方法分析等。實(shí)驗(yàn)總結(jié)至少1頁。）。

實(shí)驗(yàn)一。

1、在設(shè)置基本科目時(shí)，應(yīng)先完成應(yīng)收科目“1122應(yīng)收賬款”、預(yù)收科目“2203預(yù)收賬款”及“1121應(yīng)收票據(jù)”，應(yīng)在總賬系統(tǒng)中設(shè)置其輔助核算內(nèi)容為“客戶往來”并且其受控系統(tǒng)為“應(yīng)收系統(tǒng)”。否則不能被選中。

2、在結(jié)算方式科目時(shí)，應(yīng)先增加“銀行匯票”的結(jié)算方式。步驟為“基礎(chǔ)檔案—收付結(jié)算—結(jié)算方式”。

3、在單據(jù)編號設(shè)置時(shí)，設(shè)置“其他應(yīng)收單”、“收款單”編號允許手工修改時(shí)，選擇的是應(yīng)收款管理系統(tǒng)。

4、在編制存貨檔案時(shí)，要注意“存貨屬性”的勾選，以及“存貨分類”的選擇。所屬分類編碼“1”為原料及主要材料，“3”為庫存商品，“4”為應(yīng)稅勞務(wù)?！?07運(yùn)輸費(fèi)”的稅率為7%。

5、在期初余額錄入時(shí)，銷售專用發(fā)票的科目編碼為“1121應(yīng)收票據(jù)”，系統(tǒng)默認(rèn)為“1122”，要注意修改。

6、在壞賬準(zhǔn)備時(shí)，其會(huì)計(jì)分錄為“借：資產(chǎn)減值損失貸：壞賬準(zhǔn)備”，所以壞賬準(zhǔn)備對方科目應(yīng)為“6701資產(chǎn)減值損失”。

7、在設(shè)置存貨檔案時(shí)，打開“存貨檔案”對話框時(shí)，要注意單擊選中“外購”和“生產(chǎn)。

耗用”前的復(fù)選框。

實(shí)驗(yàn)二。

1、在填制第1筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票時(shí)，要注意“銷售類型”的選擇。步驟為單擊“銷售類型”—編輯—銷售類型編碼01，名稱“經(jīng)銷”—出庫類別—選擇—編輯—收發(fā)類別編碼，名稱“銷售發(fā)出”—保存—退出—保存。

3、在制單時(shí)，進(jìn)入“應(yīng)收制單”窗口，不應(yīng)單擊“全選”按鈕，因?yàn)椴皇撬械膽{證都為轉(zhuǎn)賬憑證。

4、在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，進(jìn)行制單時(shí)，若出現(xiàn)赤字金額的對話框，單擊“確定”按鈕操作。

實(shí)驗(yàn)三。

1、在票據(jù)管理實(shí)驗(yàn)進(jìn)行之前，要修改設(shè)置。步驟為“控制面板—區(qū)域和語言選擇—自定義—日期”，再按要求修改內(nèi)容。

2、在填制商業(yè)承兌匯票時(shí)，要注意執(zhí)行“票據(jù)管理”命令時(shí)，打開的是“過濾”條件選擇對話框。

3、在最后制單時(shí)，打開“制單查詢”對話框時(shí)，單擊選中“收付款單制單”前的復(fù)選框時(shí)要注意取消“發(fā)票制單”的復(fù)選框。

實(shí)驗(yàn)四。

1、在將應(yīng)收賬款沖抵應(yīng)收賬款時(shí)，在第1行“并賬金額”欄錄入“608.4，再在第3行”并賬金額“欄錄入”120“，單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)“是否立即制單”提示時(shí)，應(yīng)單擊“否”按鈕，而非“是”按鈕。

2、在將預(yù)收賬款沖抵應(yīng)收賬款時(shí)，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬|預(yù)收沖應(yīng)收”，要注意選擇。

3、在填制紅字應(yīng)收單并制單時(shí)，單擊“單據(jù)名稱”欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收單”單擊“方向”欄下的下三角按鈕，選擇“負(fù)向”按鈕。

4、在制單時(shí)，打開“制單窗口，單擊”全選按鈕，再單擊“憑證類別”欄的參照按鈕，要注意選擇的是“轉(zhuǎn)賬憑證”。

實(shí)驗(yàn)五。

1、在壞賬收回時(shí)，執(zhí)行“壞賬處理|壞賬收回”命令時(shí)，單擊“結(jié)算單號”欄的參照按鈕，選擇的結(jié)算單不一定都是“06”。

2、在刪除1月23日填制的收到明興公司商業(yè)承兌匯票的記賬憑證時(shí)，單擊“業(yè)務(wù)類型”欄的下三角按鈕時(shí)，應(yīng)選擇“票據(jù)處理制單”選項(xiàng)。