最新公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短(優(yōu)秀17篇)

報(bào)告不僅是一種紙面記錄，也是一種表達(dá)和溝通的方式。避免主觀臆斷和情緒化的語(yǔ)氣，以客觀、客觀的態(tài)度陳述事實(shí)?？蛻魸M意度調(diào)查報(bào)告

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇一

作為一名人民教師，我們要做到:“給人一瓢水，自己要有一桶水?！敝挥性诓粩嗫偨Y(jié)、不斷反省、不斷修正的努力下，教師的各項(xiàng)水平才能得到提高。經(jīng)過(guò)培訓(xùn)后，我認(rèn)為，教師只有樹(shù)立“活到老，學(xué)到老”的終身教育思想，才能跟上時(shí)代前進(jìn)和知識(shí)發(fā)展的步伐，才能勝任復(fù)雜而又富有創(chuàng)造性的教育工作。只有不斷學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)自己的知識(shí)，不斷更新自己的教育觀念，不斷否定自己，才能不斷進(jìn)步。

一、對(duì)課堂教學(xué)行為的重新認(rèn)識(shí)與思考，課堂是教師教學(xué)生命力的所在地，也是學(xué)生智慧的發(fā)源地之一。

(一)要及時(shí)反思自己的教學(xué)。

傳統(tǒng)意義上的課堂，就是教師講，學(xué)生聽(tīng)，老師很少審視自己的教學(xué)是否引起了學(xué)生的興趣，也不夠關(guān)注學(xué)生的參與度是否與自己有關(guān)。當(dāng)學(xué)生出現(xiàn)與課堂教學(xué)不一致的行為時(shí)，只是一味怨學(xué)生，很少反思自己的教學(xué)行為是否適應(yīng)了學(xué)生心理特點(diǎn)，激發(fā)了學(xué)生的求知欲。優(yōu)秀教師之所以優(yōu)秀，其特點(diǎn)之一，就是每節(jié)課后及時(shí)反思自己的教學(xué)，不斷改進(jìn)教學(xué)，以增加課堂教學(xué)的魅力，達(dá)到及時(shí)調(diào)控學(xué)生的情緒，引導(dǎo)學(xué)生積極參與課堂教學(xué)的目的，使學(xué)生獲得更好的發(fā)展。

(二)要留給學(xué)生思考的空間和時(shí)間。

學(xué)生獲取知識(shí)的結(jié)果，遠(yuǎn)遠(yuǎn)比不上他獲取結(jié)果的過(guò)程重要。讓學(xué)生在學(xué)習(xí)上有所發(fā)現(xiàn)，有所體驗(yàn)，重要的前提是給予他在學(xué)習(xí)和研究知識(shí)的過(guò)程中主動(dòng)思考與積極探究的時(shí)間與空間，這樣，他的體驗(yàn)才是幸福而自信的。如:“小組合作學(xué)習(xí)”、“讓學(xué)生親歷閱讀過(guò)程”等。

(三)要學(xué)會(huì)欣賞學(xué)生。

教師要在教學(xué)中樹(shù)立以學(xué)生為本的現(xiàn)代教育觀念，給每個(gè)學(xué)生提供思考、創(chuàng)造、表現(xiàn)及獲得成功體驗(yàn)的機(jī)會(huì)。做到這一點(diǎn)，教師要學(xué)會(huì)欣賞每一位學(xué)生，發(fā)現(xiàn)每一位學(xué)生的閃光點(diǎn)。學(xué)生在老師的關(guān)注中，不僅會(huì)喜歡老師，喜歡上課，產(chǎn)生融洽和諧的師生情感，還會(huì)在課堂上積極表現(xiàn)，快樂(lè)愉快地去學(xué)習(xí)。

二、提升了理論水平，認(rèn)識(shí)到科研的重要性。

在教育教學(xué)理論的指導(dǎo)下，把握了教改方向，堅(jiān)定了探索新路子的信心，并增加了教育科研的意識(shí)，認(rèn)識(shí)到不能只做教書(shū)匠，而要做新時(shí)期的教育家，特別是有關(guān)綜合性學(xué)習(xí)的教學(xué)，我們不但認(rèn)識(shí)了它的重要性，也掌握了一些實(shí)際的操作方法和注意事項(xiàng)。綜合性學(xué)習(xí)將帶給學(xué)生超越課本的新的只是領(lǐng)域，教師要認(rèn)真對(duì)待。

三、認(rèn)識(shí)到繼續(xù)教育的重要性，樹(shù)立了終身學(xué)習(xí)的目標(biāo)。

這次培訓(xùn)，就自身更新優(yōu)化而言，樹(shù)立了終身學(xué)習(xí)的思想。以前總以為搞繼續(xù)教育沒(méi)有學(xué)到什么新知識(shí)，所以總覺(jué)著耽誤時(shí)間，不如讀讀書(shū)，備備課，這次，通過(guò)聽(tīng)取了報(bào)告，真正認(rèn)識(shí)到了繼續(xù)教育的重要性，樹(shù)立了終身學(xué)習(xí)的目標(biāo)，提高了對(duì)繼續(xù)教育的認(rèn)識(shí)。學(xué)然后知不足，這是我的一個(gè)體會(huì)。在培訓(xùn)中，專家的耐心指導(dǎo)、學(xué)員的激烈討論都給我不少啟發(fā)。通過(guò)培訓(xùn)，感覺(jué)以前所學(xué)的知識(shí)太有限了，看問(wèn)題的眼光也太膚淺了，過(guò)去教學(xué)方法太單一。在今后的工作中，我要把這次學(xué)得的經(jīng)驗(yàn)運(yùn)用到教學(xué)實(shí)踐中去，做到課前有預(yù)設(shè)、有準(zhǔn)備，課堂上不呆板，給與學(xué)生寬松的學(xué)習(xí)氛圍，課后抓反饋，進(jìn)行反思，有必要的還要進(jìn)行課后輔導(dǎo)，促自身的教學(xué)不斷提高、學(xué)生的學(xué)習(xí)成績(jī)不斷飛躍。

總之，做為一名教師，通過(guò)繼續(xù)教育的培訓(xùn)，更新了教育、教學(xué)觀念，掌握了新形勢(shì)下的先進(jìn)教育理念，進(jìn)一步掌握了提高課堂教育教學(xué)質(zhì)量的先進(jìn)策略和方法，并在教育實(shí)踐中不斷地落實(shí)，逐步地提高了自己的教育教學(xué)能力，積極地按素質(zhì)教育的培養(yǎng)目標(biāo)培養(yǎng)所教學(xué)生的全面素質(zhì)，為學(xué)生的健康成長(zhǎng)和發(fā)展牢牢打好各方面的基礎(chǔ)。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇二

××有限公司：

我們接受委托，對(duì)××有限公司(以下簡(jiǎn)稱貴公司)以20xx年x月x日為基準(zhǔn)日近四年的財(cái)務(wù)狀況的相關(guān)資料進(jìn)行了審查核實(shí)，這次內(nèi)部審計(jì)寓監(jiān)督于服務(wù)之中，我們是在貴公司現(xiàn)有財(cái)務(wù)狀況基礎(chǔ)上，根據(jù)貴公司提供的所有會(huì)計(jì)資料及合同和相關(guān)材料，對(duì)其資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益的真實(shí)性、合理性發(fā)表意見(jiàn)。在審計(jì)過(guò)程中，我們本著獨(dú)立、客觀、公正和科學(xué)的原則，實(shí)施了包括在抽查的基礎(chǔ)上，用順查、逆查方法檢查各項(xiàng)資產(chǎn)金額;向具體經(jīng)辦人了解祥細(xì)情況;以及進(jìn)行預(yù)計(jì)收入、成本費(fèi)用及盈虧情況分析;客觀公正的反映了貴公司資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和現(xiàn)有財(cái)務(wù)狀況等，實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。我們相信，我們的內(nèi)部審計(jì)工作為發(fā)表意見(jiàn)提供了合理的基礎(chǔ)。現(xiàn)將內(nèi)審清查核實(shí)情況及結(jié)果報(bào)告如下：

一、基本情況。

有限公司成立于20xx年x月，法人代表：.............，注冊(cè)資金：...........萬(wàn)元，企業(yè)類型：有限責(zé)任公司，經(jīng)營(yíng)范圍：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)與經(jīng)營(yíng)、室內(nèi)外裝修和裝飾;建筑材料銷售。.................

二、審計(jì)工作范圍。

根據(jù)...........有限公司提供的財(cái)務(wù)報(bào)表，統(tǒng)計(jì)口徑以內(nèi)部審計(jì)工作方案的要求，本次審核資的.范圍為貴公司的全部資產(chǎn)及完工項(xiàng)目和在建工程尚未完工項(xiàng)目，其中：資產(chǎn)總額元，負(fù)債總額元，所有者權(quán)益.................元(其中:實(shí)收資本............元，未分配利潤(rùn).................元)。審計(jì)工作主要包括三方面：財(cái)會(huì)、基建工程、內(nèi)部控制，內(nèi)部審計(jì)的新要求無(wú)疑是加大了審計(jì)面，審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)形中也就增加了。(內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)反映被審計(jì)單位及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)事項(xiàng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在重大錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)、或者內(nèi)部控制制度存在重大漏洞、缺陷或未被有效執(zhí)行，或者經(jīng)營(yíng)管理存在重大舞弊時(shí)，內(nèi)部審計(jì)人員經(jīng)過(guò)審計(jì)未能發(fā)現(xiàn)或失察，且發(fā)表不正確或不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性。)。

三、審計(jì)過(guò)程及實(shí)施情況。

1、審計(jì)20xx年至20xx年x月x日的財(cái)務(wù)狀況。

2、工作起止日期：20xx年x月x日至20xx年x月x日

3、具體實(shí)施情況：

(1)委托具有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)包括會(huì)計(jì)、審計(jì)、工程、法律、定量分析、內(nèi)部控制的檢查和評(píng)價(jià)、電子數(shù)據(jù)處理等方面的知識(shí)的高級(jí)會(huì)計(jì)、會(huì)計(jì)師審計(jì)人員，成立了內(nèi)審檢查組。根據(jù)《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》;中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)制發(fā)了《內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則》、《內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范》并提出內(nèi)部審計(jì)要求，證據(jù)收集要求齊全，程序要求合理。

(2)協(xié)助貴公司根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和財(cái)政部的會(huì)計(jì)電算化管理要求，進(jìn)一步完善了成本核算程序，保證了會(huì)計(jì)資料的準(zhǔn)確性、及時(shí)性，提高了財(cái)會(huì)人員的工作效率。

(5)協(xié)助貴公司按照房地產(chǎn)業(yè)管理要求和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和清產(chǎn)核資的要求調(diào)整有關(guān)賬項(xiàng)，準(zhǔn)確計(jì)算成本費(fèi)用和往來(lái)款項(xiàng)。

(6)調(diào)閱貴公司開(kāi)發(fā)紫薇花園項(xiàng)目的相關(guān)文件，根據(jù)貴公司提供的所有會(huì)計(jì)資料及合同和相關(guān)材料，準(zhǔn)確預(yù)計(jì)收入、成本費(fèi)用及客觀地進(jìn)行了盈虧情況分析。對(duì)貴公司財(cái)務(wù)工作科學(xué)化、規(guī)范化管理提出了合理化建議。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇三

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

您好!

如果我是店長(zhǎng)，我會(huì)做公司的好幫手和員工的好領(lǐng)導(dǎo)。我一定以身作則，加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。帶領(lǐng)全體員工把店管理好，發(fā)展好，使公司完全放心，安心。把公司的宗旨、企業(yè)文化、經(jīng)營(yíng)理念等貫徹下來(lái)，使每一位員工都領(lǐng)悟自己的權(quán)利與義務(wù)，同時(shí)積極把員工的意見(jiàn)和建議反映給公司，使公司上下齊心協(xié)力，為共同的目標(biāo)而奮斗，自我側(cè)會(huì)努力學(xué)習(xí)。

態(tài)度決定一切，我想只要有最好的心態(tài)和由此而使自己產(chǎn)生向上的精神狀態(tài)，一切都不是問(wèn)題。這只是前提，更重要的是團(tuán)結(jié)員工，要做到和諧、團(tuán)結(jié)。這需要很好的貫徹公司的規(guī)章制度結(jié)合好自己的人性化管理。私下的時(shí)候，和員無(wú)所不談。但是工作的時(shí)候，獎(jiǎng)懲分明，這是原則。同時(shí)，也只有在公平的基礎(chǔ)上才可以激發(fā)大家的工作熱情，提高業(yè)務(wù)水平。

營(yíng)造和諧氛圍。我會(huì)在大局上與-公司保持思想上的一致，落實(shí)好公司的規(guī)定和各項(xiàng)制度，明確員工的責(zé)任，搞好內(nèi)部關(guān)系。公正、公平的處理員工之間的關(guān)系和正確的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估。根據(jù)員工的性格特點(diǎn)進(jìn)行適當(dāng)分工和嚴(yán)格督導(dǎo)，激勵(lì)員工的工作熱情，靈活、冷靜的處理突發(fā)事件。作為店長(zhǎng)，首先要以身作則，以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，塑造良性的工作氛圍。

敬禮!

申請(qǐng)人：xuexila。

__年__月__日。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇四

最近，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)室，對(duì)你公司2009年12月至2010年6月采購(gòu)與付款環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制程序的執(zhí)行情況進(jìn)行了檢查，在檢查過(guò)程中，抽查了部分會(huì)計(jì)憑證，發(fā)現(xiàn)存在一些問(wèn)題。現(xiàn)把這些問(wèn)題和改進(jìn)的辦法提供給你部。

存在問(wèn)題：

抽查付款憑證，發(fā)現(xiàn)未完全執(zhí)行公司制定的支付手續(xù)規(guī)定。表現(xiàn)。

1、很多付款憑證后面未附上“項(xiàng)目資金支付審批表”;2、附上“項(xiàng)目資金支付審批表”的，其后面只附上請(qǐng)購(gòu)單、訂貨單(采購(gòu)合同)、送貨單、采購(gòu)發(fā)票(未收到時(shí)不附)中的個(gè)別單據(jù)(其中有的還是復(fù)印件)，未按要求全部附上這些原始單據(jù)的原件，所有的“項(xiàng)目資金支付審批表”后面均不見(jiàn)入庫(kù)單。3、收到發(fā)票時(shí)，未按內(nèi)控的要求與賬上的暫估數(shù)進(jìn)行核對(duì)，當(dāng)發(fā)票數(shù)大于暫估數(shù)時(shí)，就會(huì)使暫估帳戶形成借方余額。如果暫估數(shù)是正確的，就會(huì)多付貨款。如2010年2月6日支付給云浮市嘉亨石材有限公司貨款，比原來(lái)確認(rèn)數(shù)多付934.25元。4、把款項(xiàng)直接付給供應(yīng)商指定的代理收款單位，使發(fā)票上的銷貨單位名稱與收款人不符，埋下法律及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。5、出納員記錄應(yīng)付管理系統(tǒng)，違反了賬款分管的原則。6、其他問(wèn)題見(jiàn)附件審計(jì)記錄。

改正方法：

對(duì)于期末為借方余額的應(yīng)付賬款明細(xì)賬，請(qǐng)你部即時(shí)對(duì)之進(jìn)行賬。

證核對(duì)，查明原因，對(duì)錯(cuò)誤的要迅速采取相應(yīng)辦法更正。并把核對(duì)及處理結(jié)果報(bào)上來(lái)。

為了使公司的會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度不折不扣地得到執(zhí)行，請(qǐng)暫按如下程序進(jìn)行預(yù)付款、確認(rèn)應(yīng)付款、償付到期應(yīng)付款。

算辦法》、集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定辦理轉(zhuǎn)賬支付或現(xiàn)金支付?，F(xiàn)金支付的，應(yīng)向供應(yīng)商索取收據(jù);轉(zhuǎn)賬支付的，必須直接轉(zhuǎn)給供應(yīng)商。嚴(yán)禁把款項(xiàng)直接付給供應(yīng)商指定的代理收款單位。轉(zhuǎn)賬支付應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同注明的收款人戶名(必須是供應(yīng)商的名稱)、賬號(hào)、開(kāi)戶銀行進(jìn)行支付;如合同無(wú)注明，應(yīng)向收款人索取收款人的收款賬號(hào)證明(如供應(yīng)商的開(kāi)戶許可證等)，并據(jù)之支付。支付完畢后，應(yīng)在所有原始憑證上加蓋“銀行付訖”章，以防重復(fù)付款。

附會(huì)計(jì)分錄：預(yù)付款時(shí)，借記“預(yù)付賬款”，貸記“銀行存款”，以《預(yù)付款申請(qǐng)審批單》原件和加蓋了“銀行付訖”章的請(qǐng)購(gòu)單、采購(gòu)合同的復(fù)印件等作附件。加蓋了“銀行付訖”章的請(qǐng)購(gòu)單、采購(gòu)合同的原件另行保管，待收到“入庫(kù)單”時(shí)，與“入庫(kù)單”作《應(yīng)付賬款憑單》的支持性單據(jù)，借記“原材料”，貸記預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、銀行存款。

及支持性單據(jù)交給財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人;3、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)按應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)分錄復(fù)核人復(fù)核的內(nèi)容進(jìn)行再審核，審核后在“財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核”處填寫(xiě)確認(rèn)意見(jiàn)及簽名。完畢后把《應(yīng)付賬款憑單》及支持性單據(jù)交給應(yīng)付管理系統(tǒng)錄入人;4、應(yīng)付管理系統(tǒng)錄入人根據(jù)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人已審查確認(rèn)的《應(yīng)付賬款憑單》及支持性單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理：

a、支持性單據(jù)中已有采購(gòu)發(fā)票且相符的，或已確定不能取得發(fā)票的，會(huì)計(jì)分錄:借記原材料，貸記預(yù)付賬款(已預(yù)付)、應(yīng)付賬款(等待支付)、銀行存款(即時(shí)支付)、庫(kù)存現(xiàn)金(即時(shí)支付))?！稇?yīng)付賬款憑單》確認(rèn)聯(lián)及支持性單據(jù)等作記賬憑證附件。

憑證及復(fù)核分錄完畢后，應(yīng)把《應(yīng)付賬款憑單》確認(rèn)聯(lián)及支持性單據(jù)交給出納員，出納員應(yīng)檢查手續(xù)和程序是否符合要求，否則應(yīng)拒絕辦理。付款時(shí)，根據(jù)已批準(zhǔn)的《應(yīng)付賬款憑單》確認(rèn)聯(lián)及支持性單據(jù)，按《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》、集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定辦理轉(zhuǎn)賬支付或現(xiàn)金支付。現(xiàn)金及銀行匯票支付的，應(yīng)向供應(yīng)商索取收到貨款的收據(jù)(現(xiàn)金支付的，注明收取方式為現(xiàn)金;銀行匯票支付的，注明收取方式為銀行匯票);網(wǎng)上銀行支付的，必須直接付給供應(yīng)商。嚴(yán)禁把款項(xiàng)直接付給供應(yīng)商指定的代理收款單位(包括現(xiàn)金及匯票支付)。網(wǎng)上銀行支付應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同注明的收款人戶名(必須是供應(yīng)商的名稱)、賬號(hào)、開(kāi)戶銀行進(jìn)行支付;如合同無(wú)注明，應(yīng)向供應(yīng)商索取供應(yīng)商的收款賬號(hào)證明(如供應(yīng)商的開(kāi)戶許可證等)，并據(jù)之支付。

人應(yīng)按應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)分錄復(fù)核人復(fù)核的內(nèi)容進(jìn)行再審核，審核后在“財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核”處填寫(xiě)意見(jiàn)及簽名。完畢后把《償付應(yīng)付款憑單》交給應(yīng)付管理系統(tǒng)錄入人(出納不能兼此崗位);4、應(yīng)付管理系統(tǒng)錄入人(出納不能兼此崗位)，根據(jù)《償付應(yīng)付款憑單》錄入人(出納不能兼此崗位)錄入應(yīng)付管理系統(tǒng)，生成借記“應(yīng)付賬款—集團(tuán)外(內(nèi))—xxx供應(yīng)商,貸記“銀行存款”、“庫(kù)存現(xiàn)金”的會(huì)計(jì)憑證，轉(zhuǎn)給應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)分錄復(fù)核人復(fù)核。應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)分錄復(fù)核人復(fù)核分錄，確認(rèn)正確后，把《償付應(yīng)付款憑單》交給出納員;5、出納員收到轉(zhuǎn)來(lái)的《償付應(yīng)付款憑單》后，應(yīng)檢查手續(xù)和程序是否符合要求，否則應(yīng)拒絕辦理。付款時(shí)，根據(jù)已批準(zhǔn)的《償付應(yīng)付款憑單》，按《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》、集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定辦理轉(zhuǎn)賬支付或現(xiàn)金支付?，F(xiàn)金支付的，應(yīng)向供應(yīng)商索取收據(jù);轉(zhuǎn)賬支付的，必須直接付給供應(yīng)商。嚴(yán)禁把款項(xiàng)直接付給供應(yīng)商指定的代理收款單位(包括現(xiàn)金支付)。網(wǎng)上銀行支付應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同注明的收款人戶名(必須是供應(yīng)商的名稱)、賬號(hào)、開(kāi)戶銀行進(jìn)行支付;如合同無(wú)注明，應(yīng)向供應(yīng)商索取供應(yīng)商的收款賬號(hào)證明(如供應(yīng)商的開(kāi)戶許可證等)，并據(jù)之支付。支付完畢后，在《償付應(yīng)付款憑單》上加蓋“現(xiàn)金付訖”或“銀行付訖”章，以防重復(fù)支付。

望你部對(duì)以上發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，暫按以上辦法加以改正。以上辦法會(huì)有不祥或難以操作之處，將會(huì)另作補(bǔ)充或更正。

附件包括“附件：付款憑單”及“附件：審計(jì)記錄”兩個(gè)excel工作簿。

集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)室。

2010年10月5日。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇五

根據(jù)《xx經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定，按照年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，20xx年10月8日至10月22日，我局對(duì)xx市鹽田區(qū)人民政府鹽田街道辦事處（以下簡(jiǎn)稱鹽田街道辦）送審的xx新村二期小區(qū)排水管網(wǎng)改造工程項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)工作得到該單位的支持和配合，審計(jì)實(shí)施工作進(jìn)展比較順利。審計(jì)過(guò)程中查閱了該單位提供的工程竣工資料和報(bào)表、賬冊(cè)、會(huì)計(jì)憑證及合同等資料。鹽田街道辦對(duì)其提供的會(huì)計(jì)資料及其他證明資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，xx市鹽田區(qū)審計(jì)局的責(zé)任是依法獨(dú)立實(shí)施審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。

xx新村二期小區(qū)排水管網(wǎng)改造工程項(xiàng)目經(jīng)深鹽發(fā)改〔20xx〕267號(hào)文件批準(zhǔn)立項(xiàng)，計(jì)劃投資31萬(wàn)元，資金來(lái)源為國(guó)土基金，項(xiàng)目建設(shè)單位是鹽田街道辦。工程于20xx年11月23日開(kāi)工，20xx年1月20日通過(guò)竣工驗(yàn)收，質(zhì)量驗(yàn)收等級(jí)為合格。

（一）審計(jì)結(jié)果。

該項(xiàng)目竣工決算送審金額為282，378，73元。經(jīng)審計(jì)，審定金額為282，378.73元，本次決算審計(jì)無(wú)核減，詳見(jiàn)附表。

（二）跟蹤審計(jì)情況。

在對(duì)該項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)過(guò)程中，完成結(jié)算審計(jì)一項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告一份，送審金額281，971，57元，審定金額265，363，31元，核減16，608，26元，核減率5.89%。

（三）審計(jì)評(píng)價(jià)。

審計(jì)結(jié)果表明，建設(shè)單位在項(xiàng)目管理方面，基本能夠按照基建程序?qū)嵤┎⒐芾眄?xiàng)目，工程資料齊全；在財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算方面，會(huì)計(jì)資料較完整，所披露的會(huì)計(jì)信息真實(shí)地反映了建設(shè)資金的來(lái)源和運(yùn)用情況；在投資計(jì)劃執(zhí)行方面，該項(xiàng)目計(jì)劃投資31萬(wàn)元，實(shí)際投資28.24萬(wàn)元。

該工程于20xx年1月20日竣工驗(yàn)收，建設(shè)單位于20xx年10月8日?qǐng)?bào)審本項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算。與《xx經(jīng)濟(jì)特區(qū)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督條例》第二十八條“建設(shè)、施工等與項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的單位，應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目完成竣工驗(yàn)收之日起九十日內(nèi)，向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)提交決算資料”的規(guī)定不符。

建設(shè)單位今后建設(shè)的項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，應(yīng)及時(shí)整理項(xiàng)目決算資料，報(bào)送審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇六

市干休所根據(jù)市編委核定數(shù)為：事業(yè)編制8人，在職職工8人，臨時(shí)工2人，退休1人。

主要工作職責(zé)是做好離休老干部服務(wù)管理工作。管理范圍是：安置在干休所（含自建點(diǎn)）離休干部有八十六人，住戶一百三十六戶（分布在三個(gè)不同地段）。老干部宿舍樓和辦公活動(dòng)樓共有8幢的水電、房屋維修等管理。

干休所內(nèi)設(shè)有：兩個(gè)活動(dòng)室、兩個(gè)閱覽室、兩個(gè)醫(yī)療室、一個(gè)理發(fā)室，服務(wù)車輛6部。

二、財(cái)務(wù)開(kāi)支情況。

市財(cái)政20__年撥入經(jīng)費(fèi)238085元，與上年財(cái)政撥入經(jīng)費(fèi)259856元相比減少了，20__年經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)是元，與上年同期支出元相比，少開(kāi)支元。其中20__年水電費(fèi)開(kāi)支元，比上年水電費(fèi)支出元，少開(kāi)支元；20__年車輛費(fèi)用開(kāi)支元，比上年同期支出數(shù)元，少開(kāi)支元。

由于現(xiàn)在干休所老干部高齡化，發(fā)病率高，造成看病、生活用車多，個(gè)別重病號(hào)老干部年均用車次數(shù)高達(dá)二百八十次。收老干部坐車費(fèi)每公里仍按七十年代有關(guān)規(guī)定元，至今不變。而每輛車每年經(jīng)費(fèi)核定數(shù)7000元，但實(shí)際每輛車每年養(yǎng)路費(fèi)1800元，保險(xiǎn)費(fèi)4000元（按部份保），車輛和駕駛員年檢費(fèi)1500元，車輛維修保養(yǎng)費(fèi)3000元，汽油費(fèi)4000元，每輛車每年至少超支7300元。

三、存在問(wèn)題。

老干部宿舍樓房多，且都是上世紀(jì)70年代修建，加上公共場(chǎng)所大，公用下水道、化糞池、自來(lái)水管道嚴(yán)重老化，年久失修，經(jīng)費(fèi)困難，無(wú)法維修，給老干部生活帶來(lái)極大不便。

四、建議要求。

為了加強(qiáng)管理，提高服務(wù)質(zhì)量。我們要求：

1、盡快解決干休所土地證的問(wèn)題以防國(guó)有資產(chǎn)流失，需經(jīng)費(fèi)2萬(wàn)元；

2、解決自來(lái)水管道改裝問(wèn)題需經(jīng)費(fèi)8萬(wàn)元。(以上兩項(xiàng)預(yù)算經(jīng)費(fèi)經(jīng)有關(guān)部門測(cè)算)。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇七

項(xiàng)目編號(hào)：內(nèi)審字[20xx]第003號(hào)項(xiàng)目名稱：報(bào)告時(shí)間：被審計(jì)單位：

【項(xiàng)目概述】。

審計(jì)目的。

1、核實(shí)某某公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。

告

2、核實(shí)某某公司是否存在舞弊、浪費(fèi)以及其他重大不合理現(xiàn)象審計(jì)范圍。

審計(jì)依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、各項(xiàng)稅收法律法規(guī)等。

審計(jì)流程及方法：首先審閱了財(cái)務(wù)資料，然后根據(jù)審閱中注意到的金額較大、性質(zhì)異常的事件開(kāi)始重點(diǎn)關(guān)注，收集相關(guān)證據(jù)以證明是否正常合理，最后與有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行溝通等方式以確定違規(guī)事實(shí)是否存在，最后出具審計(jì)意見(jiàn)。

【審計(jì)總體結(jié)論】。

經(jīng)過(guò)審計(jì)。我們認(rèn)為某某公司財(cái)務(wù)資料所反映的財(cái)務(wù)狀況以及當(dāng)期的經(jīng)營(yíng)成果與公司的實(shí)際狀況基本一致，在審計(jì)中沒(méi)有發(fā)現(xiàn)某某公司存在重大差錯(cuò)、舞弊現(xiàn)象，公司的會(huì)計(jì)憑證和經(jīng)營(yíng)成果是真實(shí)可信的。

附：報(bào)表項(xiàng)目解析如下：一、資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目。

資產(chǎn)負(fù)債表簡(jiǎn)表。

單位名稱：**公司。

20xx年12月31日。

單位：萬(wàn)元。

資產(chǎn)負(fù)債表主要變化項(xiàng)目簡(jiǎn)析如下：(一)期末流動(dòng)資產(chǎn)與期初相比減少元。

1、貨幣資金減少億元，主要變化及原因如下：

2、存貨減少億元，其中原材料和產(chǎn)成品分別減少萬(wàn)元和萬(wàn)元，造成。

其中主要原材料和產(chǎn)成品存量和單價(jià)變化如下：

存貨中的主要原材料、產(chǎn)成品存量、單價(jià)變化情況表。

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3、預(yù)付賬款……。

(二)非流動(dòng)資產(chǎn)增加元。

1、固定資產(chǎn)項(xiàng)目2、長(zhǎng)期股權(quán)投資3、在建工程減少主要投資項(xiàng)目如下表：

(三)流動(dòng)負(fù)債減少元，主要由于。(四)非流動(dòng)負(fù)債增長(zhǎng)元，主要系。

二、利潤(rùn)主要項(xiàng)目。

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利潤(rùn)表簡(jiǎn)表。

單位名稱：某某公司。

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年單位：萬(wàn)元。

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簡(jiǎn)析：

其中毛利貢獻(xiàn)結(jié)構(gòu)及毛利率變動(dòng)情況如下：

【審計(jì)過(guò)程與意見(jiàn)】。

此次審計(jì)，審計(jì)小組成員針對(duì)等。

審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)。

二、資產(chǎn)管理。

(一)低值易耗品管理。

審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)(二)固定資產(chǎn)及在建工程管理。

審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)(三)存貨管理。

審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)三、費(fèi)用管理。

四、員工社保管理。

審計(jì)建議：落實(shí)部門()五、部分企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)提示(一)(二)。

六、公司財(cái)務(wù)手續(xù)的規(guī)范運(yùn)作方面，賬務(wù)核算的精確性。

(一)審計(jì)意見(jiàn)：(二)審計(jì)意見(jiàn)：(三)如：審計(jì)意見(jiàn)：。。。。。。

(十)財(cái)務(wù)工作細(xì)節(jié)中，發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范之處，特說(shuō)明如下：1、2、審計(jì)意見(jiàn)：

【審計(jì)總體結(jié)論】。

審計(jì)組將審計(jì)結(jié)果向進(jìn)行專項(xiàng)匯報(bào)，指示：1、

10、其他相關(guān)問(wèn)題相關(guān)責(zé)任部門限期整改，并將整改措施及結(jié)果一周內(nèi)反饋給審計(jì)組。

審計(jì)組。

20xx年月日。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇八

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位評(píng)委、同仁們：

大家好!

實(shí)行競(jìng)爭(zhēng)上崗，是轉(zhuǎn)變部門職能、提高工作效率、加快衛(wèi)生事衛(wèi)生院院長(zhǎng)競(jìng)聘業(yè)發(fā)展的的客觀要求，也是對(duì)我們多年的工作、學(xué)習(xí)的一次綜合性的檢驗(yàn)和考察。首先，非常感謝局黨委給了我這個(gè)“推銷”自己的機(jī)會(huì)，感謝大家的信任與支持，我為能參加競(jìng)聘xxx鄉(xiāng)衛(wèi)生院院長(zhǎng)的崗位而感到自豪。

在這里，我先做個(gè)簡(jiǎn)單的自我介紹：我叫xxx，畢業(yè)于xxx醫(yī)學(xué)高等?？茖W(xué)校臨床醫(yī)學(xué)專業(yè)，大專學(xué)歷，曾于20xx年7月至20xx年7月在xxx中心醫(yī)院進(jìn)修學(xué)習(xí)，并于20xx年光榮的成為了中國(guó)共產(chǎn)黨的一員。

決定參加這次競(jìng)聘前，也曾度德量力，思慮再三，而且我的處世哲學(xué)就是不與世人爭(zhēng)。今天，我之所以參加這次競(jìng)聘演講，一方面，表明我對(duì)領(lǐng)導(dǎo)推行崗位競(jìng)聘上崗機(jī)制的擁護(hù)和信任。另一方面，通過(guò)這次演講，鍛煉自己的能力，展現(xiàn)自己的才華并借此機(jī)會(huì)和大家交流思想。

從學(xué)校畢業(yè)后，我懷著對(duì)衛(wèi)生事業(yè)的滿腔熱忱，抱著作一個(gè)優(yōu)秀的白衣天使的愿望，來(lái)到xxx衛(wèi)生院工作。參加工作以來(lái)，嚴(yán)格要求自己，政治上追求進(jìn)步，不怕困難，敢于奮斗，勇于進(jìn)取。不斷的學(xué)習(xí)，提高了自己的.綜合水平。在院領(lǐng)導(dǎo)的辛勤培育下，在各位同仁的大力支持下，經(jīng)過(guò)個(gè)人的不斷努力，我的業(yè)務(wù)能力和技術(shù)水平提高很快。常學(xué)習(xí)、勤看書(shū)，已經(jīng)成為了我的生活習(xí)慣。平時(shí)還緊跟時(shí)代步伐，及時(shí)掌握黨的方針政策，尤其是與農(nóng)村醫(yī)衛(wèi)工作想關(guān)的內(nèi)容。深入學(xué)習(xí)了“xxx”規(guī)劃提出來(lái)的建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村演講知識(shí)，了解新時(shí)期衛(wèi)生院工作的側(cè)重點(diǎn)。因?yàn)槲覠釔?ài)醫(yī)務(wù)工作，所以把全部的精力投入到工作中，因?yàn)槲覠釔?ài)醫(yī)務(wù)工作，所以不斷鉆研業(yè)務(wù)知識(shí)。因?yàn)槲覠釔?ài)醫(yī)務(wù)工作，所以工作熱情不減，激情不衰。因?yàn)槲覠釔?ài)醫(yī)務(wù)工作，所以對(duì)工作充滿了自信。如今的我雖然年輕，但是有激昂的斗志，年輕就是資本，年輕沒(méi)有失敗。

我對(duì)院長(zhǎng)這一崗位的認(rèn)識(shí)是：

1、認(rèn)真宣傳貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的路線、方針、政策及院長(zhǎng)辦公會(huì)決議。堅(jiān)持民主集中制的組織原則和領(lǐng)導(dǎo)制度。

2、健全、監(jiān)督、執(zhí)行好各項(xiàng)制度和醫(yī)院日常事務(wù)。

3、深入了解和掌握業(yè)務(wù)情況，督促檢查各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告和處理。

4、加強(qiáng)后勤管理，做好接待、宣傳工作，及時(shí)正確處理好各級(jí)關(guān)系。

5、抓好院內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和安全保衛(wèi)工作。

6、完成上級(jí)交辦的其他工作。

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位評(píng)委，如果我有幸能獲得大家的信任而競(jìng)聘成功，我將養(yǎng)精蓄銳不負(fù)眾望，發(fā)揚(yáng)業(yè)務(wù)特長(zhǎng)，盡快進(jìn)入角色，積極實(shí)行職責(zé)。我將把領(lǐng)導(dǎo)的信任和期望化作無(wú)窮動(dòng)力，激勵(lì)我拼搏奮斗。如果落選，我將一如既往扎扎實(shí)實(shí)地做好本職工作。向優(yōu)勝者學(xué)習(xí)，在本職工作崗位上，求真知，長(zhǎng)見(jiàn)識(shí)，學(xué)本領(lǐng)，做貢獻(xiàn)。

謝謝!

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇九

審核日期:

20xx年x月x日—12月x日。

審核目的：

評(píng)價(jià)本公司建立的一體化管理體系符合審核準(zhǔn)則的程度確認(rèn)所實(shí)施的管理體系滿足規(guī)定目標(biāo)的有效性和充分性發(fā)現(xiàn)不符合項(xiàng)及時(shí)采取糾正措施以保證一體化管理體系有效運(yùn)行。

審核范圍：

公司最高管理層、體系管理辦公室、熱力保障部、動(dòng)力保障部、教學(xué)物業(yè)部、住宅物業(yè)部、綠化保潔部、工程部等物業(yè)管理活動(dòng)。

審核依據(jù)：

3、適用的法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及其他要求審核組組員略審核情況綜述:本次審核共審核七個(gè)部門及最高管理層開(kāi)出不符合報(bào)告7項(xiàng)均為一般不符合項(xiàng)觀察項(xiàng)8項(xiàng)。

審核中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題為。

1、《年度培訓(xùn)計(jì)劃》中有的培訓(xùn)項(xiàng)目未能出示培訓(xùn)記錄也未予以說(shuō)明未完成原因。

2、在與保衛(wèi)處等甲方單位的溝通中未能出示或保存甲方單位的簽收記錄。

3、對(duì)《合格供方評(píng)價(jià)表》中的供方“北京宏兆達(dá)電器有限公司”進(jìn)行20xx年復(fù)評(píng)時(shí)無(wú)重新評(píng)價(jià)準(zhǔn)則。

4、某些運(yùn)行崗位無(wú)專人負(fù)責(zé)對(duì)消防設(shè)施的日常維護(hù)與檢查。

5、有些部門不能體現(xiàn)對(duì)上級(jí)下發(fā)文件的控制狀況。

6、《受控文件清單》中的“版本/修訂號(hào)”不能顯示部門文件的真實(shí)修訂狀況。

7、《記錄清單》中填寫(xiě)崗位與保存崗位完全一致但現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)有些記錄的保存崗位與清單中的規(guī)定不符。

8、現(xiàn)場(chǎng)記錄均有簽字不全、漏簽等現(xiàn)象。

9、部門文件“目錄”中的附表還存在已廢止的表格名稱。關(guān)閉不符合項(xiàng)的時(shí)間和方式受審核部門在15天內(nèi)關(guān)閉不符合項(xiàng)并報(bào)體系管理辦公室由體系管理辦公室安排審核員進(jìn)行跟蹤驗(yàn)證。審核報(bào)告發(fā)放范圍各受審核部門。對(duì)體系運(yùn)行的總體評(píng)價(jià)20xx年一體化管理體系的運(yùn)行總體評(píng)價(jià)是有效的、適宜的。通過(guò)此次內(nèi)部審核我們認(rèn)為最高管理者能夠并帶領(lǐng)員工對(duì)滿足顧客和法規(guī)要求的重要性具有明確認(rèn)識(shí)能夠履行其管理承諾管理職責(zé)明確重視并參與管理體系的建立、保持和推動(dòng)持續(xù)改進(jìn)活動(dòng)管理者代表具有良好的顧客意識(shí)和戰(zhàn)略意識(shí)在各項(xiàng)管理活動(dòng)中能夠嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)的法律、法規(guī)和強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置基本合理管理職責(zé)基本明確能夠通過(guò)月度檢查、內(nèi)部審核、管理評(píng)審、顧客滿意度調(diào)查、糾正和預(yù)防措施等活動(dòng)推動(dòng)體系的持續(xù)改進(jìn)持續(xù)改進(jìn)是我們永恒的目標(biāo)。

根據(jù)此次內(nèi)審以及本年度月度檢查所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題我們提出如下改進(jìn)建議。

1、相關(guān)部門應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化策劃工作并注重策劃后形成文件的完整性。同時(shí)加強(qiáng)既定文件的執(zhí)行力度。

2、對(duì)不合格品控制要按照相關(guān)程序予以處理要能夠會(huì)同責(zé)任人進(jìn)行不合格品的原因分析制定相應(yīng)的糾正或預(yù)防措施。

3、應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)、外部溝通的有效證據(jù)的收集和管理使相關(guān)的活動(dòng)具有可追溯性。各部門對(duì)此次內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要制定有效的糾正措施并實(shí)施同時(shí)針對(duì)存在的問(wèn)題還要舉一反三進(jìn)行整改防止類似的不合格再發(fā)生。內(nèi)部審核結(jié)論通過(guò)審核認(rèn)為20xx年公司一體化管理體系運(yùn)行能夠和日常管理緊密結(jié)合促進(jìn)了各項(xiàng)管理更加規(guī)范、有序、完善運(yùn)行有效符合公司實(shí)際和gb/t19001—20xx《質(zhì)量管理體系要求》、gb/t2400120xx《環(huán)境管理體系要求及使用指南》、gb/t2800120xx《職業(yè)健康安全管理體系規(guī)范》三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)要求。公司三標(biāo)一體化管理體系運(yùn)行正常。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇十

各位董事：

大家好，今天由我向各位作20____年度董事會(huì)工作報(bào)告，

董事會(huì)財(cái)務(wù)工作報(bào)告。

20____年度，公司募集資金項(xiàng)目建成投產(chǎn)，基于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略考慮，公司對(duì)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)進(jìn)行了較大的調(diào)整，短期內(nèi)業(yè)績(jī)受到了一定的影響，公司業(yè)績(jī)未達(dá)到年初的預(yù)期。為總結(jié)一年來(lái)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的得失，并對(duì)公司20____年的公司發(fā)展作出相應(yīng)的規(guī)劃，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下。

第一部分20____年度工作總結(jié)。

一、管理層討論與分析。

20____年是公司的戰(zhàn)略調(diào)整年。為繼續(xù)秉承“綠色科技、健康未來(lái)”的經(jīng)營(yíng)理念和成為中國(guó)植物提取物行業(yè)領(lǐng)跑者的愿景，為適應(yīng)募集資金項(xiàng)目建成后公司產(chǎn)能的大幅提高，基于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略考慮，公司放棄了部分銷量較小的品種及客戶，對(duì)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)進(jìn)行了較大的調(diào)整。一方面，公司集中精力生產(chǎn)、優(yōu)化市場(chǎng)前景較好，且能在未來(lái)占銷售收入較大份額的拳頭產(chǎn)品，比如羅漢果和甜葉菊提取物。另一方面，公司傾力打造專業(yè)的市場(chǎng)開(kāi)發(fā)團(tuán)隊(duì)，集中精力開(kāi)發(fā)國(guó)際大客戶，尤其是大型終端客戶；設(shè)立海外子公司，尋求與海外大客戶建立穩(wěn)定的戰(zhàn)略合作關(guān)系，例如：對(duì)有針對(duì)性的產(chǎn)品進(jìn)行共同開(kāi)發(fā)，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的國(guó)際化進(jìn)程。由于這類與大客戶的合作周期長(zhǎng)，導(dǎo)致報(bào)告期內(nèi)簽署訂單減少。同時(shí)，由于公司辦公地點(diǎn)搬遷、固定資產(chǎn)折舊以及增加長(zhǎng)短期貸款、參展費(fèi)用、食品安全認(rèn)證費(fèi)用等原因，導(dǎo)致公司費(fèi)用較上年大幅增加。綜上原因，公司在報(bào)告期內(nèi)出現(xiàn)了業(yè)績(jī)虧損。

二、公司20____年度投資情況。

（一）募集資金項(xiàng)目投資情況。

公司募集資金已于20____年9月30日使用完畢，報(bào)告期內(nèi)公司不存在募集資金使用的情況。公司募集資金項(xiàng)目已于20____年6月建成投產(chǎn)并進(jìn)入試運(yùn)行，目前尚未取得收益。

（二）非募集資金項(xiàng)目投資情況。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇十一

我是xx，畢業(yè)于湖南公安高等?？茖W(xué)校，公安管理專業(yè)，從此與管理結(jié)下了不解之緣。軍事化的管理，嚴(yán)格的訓(xùn)練，練就了我強(qiáng)健的身體和頑強(qiáng)的意志，也造就了我自強(qiáng)不息、開(kāi)朗樂(lè)觀的性格；加上從小學(xué)習(xí)民族舞蹈，藝術(shù)的熏陶也給予我女性特有溫柔細(xì)膩，感謝父母的悉心培養(yǎng)和師長(zhǎng)的教導(dǎo)。過(guò)往學(xué)習(xí)生活特殊的經(jīng)歷，在廣東七年時(shí)間的工作學(xué)習(xí)鍛煉，在個(gè)人的職業(yè)生涯發(fā)展中，起到了舉足輕重的作用。每當(dāng)遇到困難、經(jīng)歷挫折的時(shí)候，都身懷一顆感恩的心，微笑著面對(duì)人生的跌宕起伏，堅(jiān)信所有的困難都只是黎明前的黑暗。每當(dāng)走出困境，審視走過(guò)的路，對(duì)事業(yè)和人生有了新的解讀，人生的階梯，又邁向了新的高度。短期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，推進(jìn)長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的發(fā)展。努力進(jìn)取、積極向上所獲得的成就和榮譽(yù)，時(shí)時(shí)刻刻鞭策著我，激勵(lì)著我，在職場(chǎng)中努力拼搏，用青春和汗水、激情和夢(mèng)想，書(shū)寫(xiě)無(wú)怨無(wú)悔、精彩紛呈的人生篇章！

接觸物業(yè)管理，是在20xx年7月。當(dāng)時(shí)所在的公司是從事實(shí)業(yè)投資、后勤配套服務(wù)的綜合性企業(yè)。包括工業(yè)園區(qū)智能化設(shè)施設(shè)備建設(shè)與維保；政府、學(xué)校及工業(yè)園區(qū)物業(yè)管理服務(wù)；承接華為、愛(ài)默生等大型企業(yè)廠房、實(shí)驗(yàn)室的裝飾裝修工程。我擔(dān)任品質(zhì)部客服專員一職，主要工作內(nèi)容有：

3、跟蹤解決處理客戶提出的問(wèn)題并及時(shí)向客戶反饋，整改完成后定期檢查，填寫(xiě)《品質(zhì)部糾正〈預(yù)防〉措施表》存檔保存。對(duì)我來(lái)說(shuō)，這是一個(gè)全新的挑戰(zhàn)，在“前無(wú)古人、后無(wú)來(lái)者”的工作環(huán)境中，我勤奮努力，開(kāi)拓創(chuàng)新，用飽滿的工作熱情、富有親和力和感染力的笑容，結(jié)合以往工作的經(jīng)驗(yàn)，成功建立了客戶關(guān)系管理體系，各分公司對(duì)口單位客戶滿意率以每季度5%—10%的速度遞增。20xx年7月—20xx年6月，客戶滿意率達(dá)到平均98%的優(yōu)秀水平。

全面深入調(diào)查了解維修、保安、清潔、綠化的崗位設(shè)置及工作流程，重新制訂和修改部分管理制度?？茖W(xué)高效地配置第一線操作人員，高效的`服務(wù)得到學(xué)校各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的一致好評(píng)。物業(yè)管理費(fèi)用無(wú)拖欠、無(wú)拒交，達(dá)到收繳率100%；所管轄區(qū)域未發(fā)生一起公共治安事件；維修及時(shí)率達(dá)95%；客戶滿意率達(dá)98%；帶領(lǐng)管理處全體員工25人于20xx年7月順利通過(guò)寶安區(qū)物業(yè)管理創(chuàng)區(qū)優(yōu)和10月份創(chuàng)市優(yōu)的考評(píng)，同年公司通過(guò)國(guó)家二級(jí)物業(yè)管理公司的資質(zhì)評(píng)定。

機(jī)會(huì)永遠(yuǎn)是給有準(zhǔn)備的人。20xx年3月份，一次偶然的機(jī)會(huì)在中國(guó)人才熱線上看到了kk物業(yè)的招聘信息。當(dāng)時(shí)，我正利用假期考取中國(guó)建設(shè)部《物業(yè)管理企業(yè)經(jīng)理上崗證》和《深圳c1駕駛證》，報(bào)紙和網(wǎng)站上看到過(guò)kk的發(fā)展歷程和公司的介紹，覺(jué)得kk實(shí)力雄厚，具有廣闊的前景和發(fā)展空間。于是，精心準(zhǔn)備了簡(jiǎn)歷，來(lái)kk尋找合作的機(jī)遇，迎接新的挑戰(zhàn)。結(jié)合自身的經(jīng)歷與專業(yè)特長(zhǎng)，選擇應(yīng)聘kk小區(qū)社區(qū)文化專員一職。物業(yè)公司前任總經(jīng)理焉總的話至今我還記憶猶新，“kk是個(gè)大舞臺(tái)，每個(gè)人都會(huì)成為最優(yōu)秀的舞者?！?0xx年4月，我正式成為kk物業(yè)服務(wù)中心的一份子。放下過(guò)去的輝煌與榮耀，融入全新的工作氛圍，與朝氣蓬勃的客服部團(tuán)隊(duì)成員和睦相處、盡快熟悉本部的日常管理工作，創(chuàng)造性的開(kāi)展各項(xiàng)社區(qū)文化活動(dòng)，心中滿懷熱情的熱情，我每日穿梭于小區(qū)公共區(qū)域，熟悉內(nèi)外部環(huán)境和業(yè)主、住戶，虛心向同事請(qǐng)教各項(xiàng)工作流程及責(zé)任分工，積極參與公司組織各類培訓(xùn)與會(huì)議。抱著一種空杯的心態(tài)，每日加班加點(diǎn)，利用業(yè)余時(shí)間努力學(xué)習(xí)物業(yè)管理法律法規(guī)，建立與保持客戶良好的人際關(guān)系，確保所管轄樓棟的管理費(fèi)收繳率達(dá)到95%的質(zhì)量目標(biāo)。期間撰寫(xiě)《20xx年度kk社區(qū)文化工作計(jì)劃》，成立“kk夕陽(yáng)紅舞蹈隊(duì)”期間，我和同事們，每晚八點(diǎn)帶領(lǐng)小區(qū)喜愛(ài)文藝的阿姨們翩翩起舞，60天時(shí)間從未間斷。按計(jì)劃圓滿完成20xx年度社區(qū)文化活動(dòng)共計(jì)12項(xiàng)，獲得業(yè)主的一致認(rèn)可和好評(píng)。并于20xx年底獲得“最佳客服代表”的殊榮！一專多能，一人多用，做公司所需的復(fù)合型人才，個(gè)人溝通能力、策劃能力、組織能力、公文寫(xiě)作能力及物業(yè)管理專業(yè)知識(shí)得到很大鍛煉和提高。感謝公司的培養(yǎng)與領(lǐng)導(dǎo)的信任！

時(shí)光飛逝，歲月如梭，在kk小區(qū)辛勤工作已有一年半的時(shí)間。結(jié)合對(duì)客服部門的親密接觸與全面了解，現(xiàn)提出以下幾點(diǎn)工作意見(jiàn)和建議：

1、客服部人力資源的梳理與優(yōu)化。

以上為客服部組織架構(gòu)圖。為完善管理職能，可編制客服部各崗位職位說(shuō)明書(shū)，將責(zé)、權(quán)、利三者有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)部門工作計(jì)劃與公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的統(tǒng)一，使部門各項(xiàng)規(guī)章制度、員工績(jī)效考核及培訓(xùn)計(jì)劃圍繞公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有序開(kāi)展。

2、建立與完善檔案管理體系，制定檔案管理規(guī)章制度。指派專人負(fù)責(zé)包括鑰匙管理、門禁卡管理、收發(fā)郵件管理。防止管理松散、推諉扯皮現(xiàn)象的發(fā)生。管理表格可使用：《鑰匙管理明細(xì)表》、《借用鑰匙登記表》、《門禁卡收發(fā)管理明細(xì)表》等，以準(zhǔn)確的記錄體現(xiàn)管理環(huán)節(jié)的連貫有序。業(yè)主資料及公司內(nèi)部機(jī)密文件，則可設(shè)置級(jí)別權(quán)限，分層次管理。確保檔案資料不流失、不外泄，提高業(yè)戶對(duì)于物業(yè)管理公司的信任。從而提高客戶滿意度。

3、完善作業(yè)流程，嚴(yán)格按照流程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)操作。在與各基層部門作橫向溝通過(guò)程中，

各部門員工應(yīng)嚴(yán)格貫徹執(zhí)行相關(guān)制度。對(duì)于業(yè)主及住戶的個(gè)性化需求、意見(jiàn)、建議、投訴等，以書(shū)面表單由受理部門發(fā)出，各部門全力配合，如指派專人由其負(fù)責(zé)跟進(jìn)。填寫(xiě)處理結(jié)果，未能處理寫(xiě)明詳細(xì)原因，各部門影印附本存檔。

4、充分發(fā)揮客服部信息樞紐中心的核心地位，保持信息通暢，有效協(xié)作。如：開(kāi)具的《公共維修單》由工程部維修人員接單，在指定時(shí)間內(nèi)統(tǒng)一回單。指派專人核對(duì)回單與開(kāi)單編號(hào)。檢驗(yàn)維修是否完成及使用狀況，繼續(xù)跟進(jìn)未完成項(xiàng)的維修工作直到完成為止。定期與各業(yè)務(wù)部門主管溝通，不斷完善管理制度，優(yōu)化內(nèi)部流程，建立高效、合作、人情化的管理團(tuán)隊(duì)。

5、建立有效溝通機(jī)制。與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及公司職能部門建立雙向溝通機(jī)制，做好上傳下達(dá)，確保公司各項(xiàng)規(guī)章制度及管理措施的執(zhí)行力度。

6、加強(qiáng)職業(yè)化素養(yǎng)培養(yǎng)，提升服務(wù)質(zhì)量。培養(yǎng)部門員工積極發(fā)揮主人翁精神，在日常工作中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題做到想管、敢管、有能力管；經(jīng)常與同事們共同探討解決問(wèn)題的方式方法，及時(shí)了解產(chǎn)生服務(wù)質(zhì)量投訴的根本原因，制定有效措施解決問(wèn)題。

定期組織和開(kāi)展各類物業(yè)管理專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)。與行業(yè)業(yè)內(nèi)人士保持一定聯(lián)系并開(kāi)展“走出去、請(qǐng)進(jìn)來(lái)”的互動(dòng)方式讓員工多多了解其他物業(yè)管理處的運(yùn)作及管理模式。邀請(qǐng)行業(yè)專家授課，共同探討實(shí)施物業(yè)服務(wù)過(guò)程中所遇的共性與個(gè)別問(wèn)題，出謀劃策，集思廣益，拓寬本部員工的專業(yè)知識(shí)與眼界，也為個(gè)人職業(yè)生涯辨明發(fā)展方向，奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

7、有效使用績(jī)效考核制度。建立功有獎(jiǎng)、過(guò)有懲的績(jī)效考核制度，嚴(yán)格執(zhí)行服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、將可量化和細(xì)化的具體數(shù)據(jù)納入考核指標(biāo)。客服部門以整體團(tuán)隊(duì)為單位按受上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及公司職能部門的監(jiān)督。以“德(思想道德、服務(wù)態(tài)度、紀(jì)律作風(fēng)、人際關(guān)系)、勤（工作出勤、參與性、主動(dòng)性、協(xié)調(diào)性）、能（業(yè)務(wù)能力、組織能力、管理能力、創(chuàng)新能力）、績(jī)（工作效率、培訓(xùn)效果、工作效果、其它成績(jī)）”全面考核客服部人員的綜合素質(zhì)。如：以“每月管理費(fèi)收繳率達(dá)到95%，客戶投訴處理及時(shí)率達(dá)到98%”作為可量化的數(shù)據(jù)指標(biāo)，結(jié)合本部公共及家政維修回單率、交接班完成工作項(xiàng)、日常管理工作行為等對(duì)員工作出全面客觀的評(píng)價(jià)，提供公平、公正、公開(kāi)的職業(yè)發(fā)展平臺(tái)激發(fā)員工的個(gè)人潛能。

次重新認(rèn)識(shí)自我、展示自我的機(jī)遇，也是一次全面接受領(lǐng)導(dǎo)和同事檢閱的的挑戰(zhàn)?！耙桓曜虞p輕被折斷，十根筷子牢牢抱成團(tuán)”，領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)的巨大成功，是以博大的胸襟容人，睿智的眼光識(shí)人，豐富的專業(yè)知識(shí)和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)吸引員工追隨其左右。企業(yè)好比經(jīng)濟(jì)大潮中乘風(fēng)破浪的艦艇，員工好似艦艇上每一個(gè)零部件，根據(jù)零部件的優(yōu)勢(shì)與特點(diǎn)裝置于最合適的位置從而充分發(fā)揮作用。我們必能一往無(wú)前、乘風(fēng)破浪！kk集團(tuán)十五年的發(fā)展歷程，讓員工們看到了未來(lái)和希望，我們共同為他揚(yáng)帆，為他吶喊，為他感到由衷的驕傲與自豪！我將以這次活動(dòng)為契機(jī)，站在新的起跑線上，充分發(fā)揮“不用揚(yáng)鞭蹄自?shī)^”的精神，自加壓力，滿懷信心，積極進(jìn)取，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，更加扎實(shí)的工作，去接受新的考驗(yàn)，迎接新的挑戰(zhàn)！

最后讓我以這樣一段話來(lái)結(jié)束我的競(jìng)聘：在這個(gè)年輕且充滿活力的溫馨大家庭里，我們有過(guò)歡笑，有過(guò)淚水；經(jīng)歷過(guò)挫折，迎接過(guò)挑戰(zhàn)；為完成公司的工作任務(wù)曾日以繼夜、披星戴月的加班加點(diǎn)，也有在工作之余聚餐暢飲、快樂(lè)k歌的暢快淋漓，點(diǎn)點(diǎn)滴滴讓我對(duì)工作的開(kāi)展有了全面的了解與把握。只要精神不退縮，辦法總比困難多，只要我們同舟共濟(jì)、齊心協(xié)力，kk物業(yè)的明天一定會(huì)更美好，更輝煌！

感謝各位領(lǐng)導(dǎo)給予本人此次競(jìng)聘機(jī)會(huì)！

物業(yè)服務(wù)中心客服部：

20xx年9月11日。

文檔為doc格式。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇十二

按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》及中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，我們審計(jì)了xx有限公司(以下簡(jiǎn)稱貴公司)年月日的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性。

一、企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的責(zé)任。

按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，并評(píng)價(jià)其有效性是貴公司董事會(huì)的責(zé)任。

二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任。

我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，并對(duì)注意到的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的重大缺陷進(jìn)行披露。

三、內(nèi)部控制的固有局限性。

內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)的可能性。

此外，由于情況的`變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制審計(jì)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險(xiǎn)。

四、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)意見(jiàn)。

我們認(rèn)為，xx有限公司于年月日按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

審計(jì)報(bào)告是國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所根據(jù)審計(jì)出來(lái)的問(wèn)題作出的報(bào)告。一般分為財(cái)務(wù)收支審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、效益審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)等類型，但報(bào)告基本分為審計(jì)依據(jù)、被審計(jì)單位的基本情況、會(huì)計(jì)責(zé)任和審計(jì)責(zé)任、審計(jì)查出的問(wèn)題和處理處罰決定、審計(jì)建議等幾大部分。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇十三

摘要:健全有效的內(nèi)部控制對(duì)保證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性至關(guān)重要。一系列知名公司（安然、世通等）財(cái)務(wù)舞弊事件使各國(guó)政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)、企業(yè)界、會(huì)計(jì)職業(yè)界、投資者進(jìn)一步提升了對(duì)內(nèi)部控制的重視程度，各國(guó)政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)也將監(jiān)管重點(diǎn)從單純注重財(cái)務(wù)報(bào)告本身的可靠性轉(zhuǎn)向同時(shí)注重保證財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性機(jī)制的建設(shè)，要求企業(yè)不僅要披露與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，而且要聘請(qǐng)cpa對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計(jì)。我國(guó)對(duì)執(zhí)行企業(yè)內(nèi)控規(guī)范體系的企業(yè)，要求必須對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，披露年度自我評(píng)價(jià)報(bào)告，并聘請(qǐng)具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告。

關(guān)鍵詞:財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)整合審計(jì)。

企業(yè)內(nèi)部控制分為財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，內(nèi)部控制的目標(biāo)決定了內(nèi)部控制審計(jì)的范圍。目前，實(shí)行內(nèi)部控制審計(jì)的國(guó)家均將審計(jì)范圍限定在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，是指企業(yè)為了合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整而設(shè)計(jì)和運(yùn)行的內(nèi)部控制，以及用于保護(hù)資產(chǎn)安全的內(nèi)部控制中與財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性目標(biāo)相關(guān)的控制。非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，是指除財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制之外的其他控制，通常是指為了合理保證除財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息、資產(chǎn)安全外的其他控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而設(shè)計(jì)和運(yùn)行的內(nèi)部控制。

一、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的整合審計(jì)產(chǎn)生的原因。

在內(nèi)部控制審計(jì)中，要求cpa對(duì)企業(yè)控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的有效性進(jìn)行測(cè)試。在財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中，也要求cpa了解企業(yè)的內(nèi)部控制，并在必要時(shí)測(cè)試內(nèi)部控制。由于這兩種審計(jì)具有相通之處，促使了兩者的整合審計(jì)。

二、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)整合審計(jì)的要求：

整合審計(jì)要求在內(nèi)部控制審計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中獲取的審計(jì)證據(jù)應(yīng)當(dāng)相互印證，相互利用。具體體現(xiàn)在：

(一)在內(nèi)部控制審計(jì)中。

cpa在對(duì)內(nèi)部控制有效性形成結(jié)論時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)考慮財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中實(shí)施的、所有針對(duì)控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行有效性測(cè)試的結(jié)果。

(二)在財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中。

cpa在評(píng)估控制風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)考慮內(nèi)部控制審計(jì)中實(shí)施的、所有針對(duì)控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行有效性測(cè)試的結(jié)果。

(三)在內(nèi)部控制審計(jì)中識(shí)別出某項(xiàng)控制缺陷。

cpa應(yīng)當(dāng)評(píng)價(jià)該項(xiàng)缺陷對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中擬實(shí)施的實(shí)質(zhì)性程序的性質(zhì)、時(shí)間安排、和范圍的影響。

(四)在內(nèi)部控制審計(jì)中。

cpa應(yīng)當(dāng)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中實(shí)施的實(shí)質(zhì)性程序的結(jié)果對(duì)控制有效性結(jié)論的影響；如果通過(guò)實(shí)施實(shí)質(zhì)性程序未發(fā)現(xiàn)某項(xiàng)認(rèn)定存在錯(cuò)報(bào)，這本身并不能說(shuō)明與該認(rèn)定的關(guān)的控制是有效運(yùn)行的；如果通過(guò)實(shí)施實(shí)質(zhì)性程序發(fā)現(xiàn)某項(xiàng)認(rèn)定存在錯(cuò)報(bào)，cpa應(yīng)當(dāng)在評(píng)價(jià)相關(guān)控制的運(yùn)行有效性時(shí)予以考慮。cpa應(yīng)當(dāng)考慮實(shí)施實(shí)質(zhì)性程序發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)報(bào)對(duì)評(píng)價(jià)相關(guān)控制運(yùn)行有效性的影響。如降低對(duì)相關(guān)控制的信賴程度、調(diào)整實(shí)質(zhì)性程序的性質(zhì)、擴(kuò)大實(shí)質(zhì)性程序的范圍等；如果實(shí)施實(shí)質(zhì)性程序發(fā)現(xiàn)被審計(jì)單位沒(méi)有識(shí)別出的重大錯(cuò)報(bào)，通常表明內(nèi)部控制存在重大缺陷，cpa應(yīng)當(dāng)就這些缺陷與管理層和治理層進(jìn)行溝通。

三、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)與財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的區(qū)別。

(一)審計(jì)目的不同。

財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，是否公允地反映被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量發(fā)表意見(jiàn)；財(cái)務(wù)報(bào)告控制審計(jì)是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，并對(duì)內(nèi)部控制審計(jì)過(guò)程中注意到的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的重大缺陷，在內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告中增加“非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷描述段”予以披露。

(二)了解和測(cè)試內(nèi)部控制的目的不同。

財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)按風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)模式進(jìn)行，了解內(nèi)部控制是為了評(píng)估控制風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估控制風(fēng)險(xiǎn)是為了最終評(píng)估重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)。如果了解內(nèi)部控制的結(jié)果表明預(yù)期控制運(yùn)行有效，就要做控制測(cè)試去進(jìn)一步證明了解內(nèi)部控制時(shí)得出的初步結(jié)論。測(cè)試內(nèi)控是為了再評(píng)cr，為了證明控制運(yùn)行是否有效。如果有效則按計(jì)劃執(zhí)行，如果無(wú)效需要修改審計(jì)計(jì)劃；在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)中了解和測(cè)試內(nèi)部控制的直接目的是對(duì)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的有效性發(fā)表意見(jiàn)。

(三)測(cè)試范圍不同。

在財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中，只有；在評(píng)估認(rèn)定層次重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，預(yù)期控制運(yùn)行是有效的；僅實(shí)施實(shí)質(zhì)性程序并不能提供認(rèn)定層次充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)的情況下才強(qiáng)制要求對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行測(cè)試，在其他情況下，cpa可以不測(cè)試內(nèi)部控制；財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)要求對(duì)所有重要賬戶、各類交易和列報(bào)的相關(guān)認(rèn)定，都要了解和測(cè)試相關(guān)的內(nèi)部控制。

(四)測(cè)試時(shí)間不同。

在執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)時(shí)，一旦確定需要測(cè)試，則需要測(cè)試內(nèi)部控制在整個(gè)擬依賴期間內(nèi)的運(yùn)行有效性。如果已獲取有關(guān)控制在期中運(yùn)行有效性的審計(jì)證據(jù)，并擬利用該證據(jù)，cpa還需要針對(duì)期中至期末這段剩余期間獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)；財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)是對(duì)特定基準(zhǔn)日內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見(jiàn)，而不是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表涵養(yǎng)的整個(gè)期間的內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見(jiàn)，但這并不意味著cpa只關(guān)注企業(yè)基準(zhǔn)日當(dāng)天的內(nèi)部控制，而需要測(cè)試足夠長(zhǎng)的時(shí)間，才能得出是否有效的結(jié)論。

(五)測(cè)試的樣本量不同。

在財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中對(duì)結(jié)論可靠性的要求取決于計(jì)劃從控制測(cè)試中得到的保證程度或減少實(shí)質(zhì)性程序工作量的程度，樣本量相對(duì)要小；在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部審計(jì)中對(duì)結(jié)論可靠性的要求高，測(cè)試的樣本量大。

(六)結(jié)果報(bào)告的要求不同。

在財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中通常不對(duì)外披露內(nèi)部控制的情況，除非是內(nèi)部控制影響到對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表的審計(jì)意見(jiàn)。cpa以管理建議書(shū)的方式向管理層或治理層報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，但cpa沒(méi)有義務(wù)專門實(shí)施審計(jì)程序，以發(fā)現(xiàn)和報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)中需要對(duì)外披露內(nèi)部控制的情況并以正面、積極的方式對(duì)內(nèi)部控制是否有效發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇十四

xxxx置業(yè)有限公司成立于20xx年，現(xiàn)注冊(cè)資本金人民幣5000萬(wàn)元，公司主營(yíng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。目前開(kāi)發(fā)的“xx項(xiàng)目”項(xiàng)目位于安徽省xx市政務(wù)新區(qū)xx山路與xx路交界處，東臨xx路，西側(cè)是xx路。項(xiàng)目宗地總面積：91700平方米，約137畝，代征地塊約31.77畝。項(xiàng)目建筑規(guī)劃面積132636平方米，其中：商業(yè)面積約19469平方米，住宅面積約112757平方米，社區(qū)服務(wù)面積約350平方米，公廁面積約60平方米。

xx項(xiàng)目多層住宅一期共12棟樓(414套)、二期共11棟樓(356套)均已全部售罄，分別于20xx年10月、20xx年12月全部交付使用。小高層住共6棟樓(住宅320套、門面房178間)，最后一批房源于20xx年12月交付使用。由于xx項(xiàng)目已進(jìn)入工程決算收尾階段，所以本次內(nèi)審側(cè)重在于以下幾個(gè)方面：通過(guò)對(duì)樓盤的已銷售及待售物業(yè)的梳理，進(jìn)而對(duì)項(xiàng)目整體經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行一次測(cè)算;通過(guò)對(duì)項(xiàng)目主要稅種的測(cè)算，進(jìn)而計(jì)算公司尚需繳納的主要稅款;其他一些需要關(guān)注的事項(xiàng)。

一、xx項(xiàng)目整體經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算。

1、銷售收入。

xx項(xiàng)目整個(gè)樓盤可銷售面積131613.68平米(不含小區(qū)配套物業(yè)744.61平米及地下人防4344.32平米)，其中：住宅107133.6平米、沿街商業(yè)14071.07平米、儲(chǔ)藏室及地下車位10409.01平米。截止內(nèi)審日，已實(shí)現(xiàn)銷售面積共計(jì)113564.46平米，其中：住宅104729.46平米，沿街商業(yè)1575.6平米，儲(chǔ)藏室及車庫(kù)7259.39平米。尚余待售物業(yè)共計(jì)18049.22平米，待售物業(yè)主要是小高層沿街商業(yè)門面房共計(jì)12495.47平米及部分車庫(kù)儲(chǔ)藏室，住宅除小高層尚余13套大戶型外已全部售罄。結(jié)合已售及剩余房源進(jìn)行測(cè)算，該項(xiàng)目預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)總銷售額44894.05萬(wàn)元，詳見(jiàn)下表。

xx項(xiàng)目銷售完成情況及待售物業(yè)一覽表。

單位：萬(wàn)元。

附：配套物業(yè)表。

2、項(xiàng)目工程總投資預(yù)算。

xx項(xiàng)目工程投資成本預(yù)算約29360.94萬(wàn)元(不含資本化利息1003萬(wàn)元)，其中：土地價(jià)款5024萬(wàn)元、建筑安裝工程成本19681.8萬(wàn)元，單方可售面積工程成本為2307元/平米。截止20xx年12月下旬已賬面實(shí)際支付各項(xiàng)工程款26820萬(wàn)元，尚需支付各項(xiàng)工程尾款約2500多萬(wàn)元。主要集中是浙江長(zhǎng)城、舜杰建設(shè)兩家公司，浙江長(zhǎng)城約785萬(wàn)元，舜杰建設(shè)約1250萬(wàn)元(最終以決算為準(zhǔn))，見(jiàn)下表：

xx項(xiàng)目項(xiàng)目成本估算表：

3、xx名稱項(xiàng)目整體效益測(cè)算。

如下表，xx項(xiàng)目整個(gè)項(xiàng)目?jī)衾麧?rùn)約5528.94萬(wàn)元，項(xiàng)目成本凈利率18.2%，銷售凈利率12.3%。以上測(cè)算是將所有物業(yè)視同全部出售處理，不考慮物業(yè)出租等因素的影響。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇十五

我國(guó)由于開(kāi)展內(nèi)部控制審計(jì)較晚，迄今為止尚未出臺(tái)相關(guān)的內(nèi)部控制審計(jì)準(zhǔn)則。有關(guān)內(nèi)部控制審計(jì)目標(biāo)、范圍與程序的問(wèn)題也沒(méi)有給予明確的規(guī)定。這給我國(guó)內(nèi)部控制審計(jì)的實(shí)際執(zhí)行帶來(lái)一定的問(wèn)題。1.內(nèi)部控制審計(jì)的審計(jì)目標(biāo)不明確。審計(jì)目標(biāo)是在一定歷史環(huán)境下，人們通過(guò)審計(jì)實(shí)踐活動(dòng)所期望達(dá)到的境地或最終結(jié)果。審計(jì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)與審計(jì)過(guò)程密切相關(guān)，它決定著審計(jì)范圍的確定，制約審計(jì)方法的選擇和應(yīng)用，影響審計(jì)意見(jiàn)的表達(dá)，對(duì)審計(jì)責(zé)任的確定和提高審計(jì)質(zhì)量也有著重要的影響?！吨袊?guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1101號(hào)——注冊(cè)會(huì)計(jì)師的總體目標(biāo)和審計(jì)工作的基本要求》對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的目標(biāo)有著明確規(guī)定。雖然在《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》第一章總則中提到“注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)”，但目前并沒(méi)有相關(guān)準(zhǔn)則對(duì)內(nèi)部控制審計(jì)目標(biāo)做出明確表達(dá)。2.我國(guó)內(nèi)部控制審計(jì)范圍不明確?！镀髽I(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》提出：注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。因此，實(shí)務(wù)中我國(guó)內(nèi)部控制審計(jì)的范圍局限為與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的企業(yè)內(nèi)部控制。對(duì)于在內(nèi)部控制審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的與財(cái)務(wù)報(bào)表非相關(guān)的內(nèi)部控制重大缺陷，則通過(guò)在內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告中增加“非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷描述段”予以披露。由此可見(jiàn)，我國(guó)內(nèi)部控制審計(jì)的范圍更傾向于與財(cái)務(wù)報(bào)告有關(guān)的內(nèi)部控制而非企業(yè)全部?jī)?nèi)部控制。3.內(nèi)部控制審計(jì)的審計(jì)程序不明確。審計(jì)程序是審計(jì)實(shí)踐活動(dòng)中完成某項(xiàng)具體審計(jì)項(xiàng)目所實(shí)際經(jīng)歷的工作步驟?？茖W(xué)合理的審計(jì)程序有利于保證審計(jì)質(zhì)量、提高審計(jì)工作效率、實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作規(guī)范化?，F(xiàn)階段我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)有著明確且科學(xué)規(guī)范的審計(jì)程序。但尚未有明確的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)程序。

（一）公司主體對(duì)內(nèi)部控制審計(jì)缺乏主動(dòng)性。

我國(guó)自2008年了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》后，根據(jù)上交所的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，2009年上交所a股上市公司中有約200家上市公司聘請(qǐng)了注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)其內(nèi)部控制進(jìn)行了審計(jì)，提供了內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告，約占上市公司總數(shù)的22%；2010年滬市上市公司約有203家提供其內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告，約占上市公司總數(shù)的23%；2011年滬市上市公司中有258家公司聘請(qǐng)審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了內(nèi)部控制審計(jì)，約占上市公司總數(shù)的28%。①?gòu)倪@一數(shù)據(jù)看，雖然滬市上市公司中進(jìn)行內(nèi)部控制審計(jì)的公司呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，但所占比例仍非常小，這說(shuō)明我國(guó)上市公司主體對(duì)內(nèi)部控制審計(jì)的主動(dòng)性不足。究其原因，主要是我國(guó)大多上市公司，尤其是從國(guó)有企業(yè)改制過(guò)來(lái)的上市公司，公司治理結(jié)構(gòu)不健全，沒(méi)有建立起一個(gè)有效的委托制度。公司治理層對(duì)內(nèi)部控制重視程度不夠，存在著非常嚴(yán)重的內(nèi)部人控制問(wèn)題，內(nèi)部控制執(zhí)行力不高。另外，我國(guó)目前與財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)相關(guān)的制度法律層次較低，威懾力和影響力不夠。因此，目前大多數(shù)上市公司對(duì)開(kāi)展財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)缺乏應(yīng)有的主動(dòng)性。

（二）會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。

財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)在我國(guó)是一項(xiàng)新興業(yè)務(wù)，相較于財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)，會(huì)計(jì)師事務(wù)所在這方面的執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)較為欠缺。審計(jì)業(yè)務(wù)中涉及大量的職業(yè)判斷，需要注冊(cè)會(huì)計(jì)師有足夠的經(jīng)驗(yàn)，才能做出準(zhǔn)確合理的職業(yè)判斷。缺乏足夠的經(jīng)驗(yàn)積累必然會(huì)影響財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)的審計(jì)效果。另外，目前大多數(shù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所尚未建立針對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)的質(zhì)量控制體系。這也造成財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)的質(zhì)量不高。

（三）社會(huì)公眾對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)需求不足。

開(kāi)展財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)的最終目的是保證企業(yè)財(cái)務(wù)信息的真實(shí)可靠。目前我國(guó)社會(huì)公眾對(duì)上市公司信息關(guān)注的重點(diǎn)還是財(cái)務(wù)信息，并未認(rèn)識(shí)到非財(cái)務(wù)信息的重要程度。

二、對(duì)我國(guó)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)的改善措施。

（一）制定明確的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制鑒證標(biāo)準(zhǔn)。

明確合理的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)時(shí)的依據(jù)，對(duì)于企業(yè)建立健全財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制制度也有著重要的指導(dǎo)意義。我們應(yīng)在借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)自身國(guó)情，制定出適合我國(guó)國(guó)情的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量很多，但大多管理水平不高，內(nèi)部控制相對(duì)薄弱。因此，我國(guó)在制定大企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，還應(yīng)結(jié)合我國(guó)中小企業(yè)特點(diǎn)，制定中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

（二）制定科學(xué)規(guī)范的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)準(zhǔn)則。

審計(jì)準(zhǔn)則是執(zhí)行審計(jì)工作應(yīng)該遵循的規(guī)范，是在審計(jì)實(shí)踐中逐步形成的，為多數(shù)同行承認(rèn)并參照?qǐng)?zhí)行的一種審計(jì)工作慣例。審計(jì)準(zhǔn)則是審計(jì)主體進(jìn)行自我約束的規(guī)定，也可作為衡量審計(jì)工作質(zhì)量的重要依據(jù)。我國(guó)目前應(yīng)在推進(jìn)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)的實(shí)務(wù)中，對(duì)于出現(xiàn)的如財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告的披露形式、審計(jì)結(jié)果利用等具體問(wèn)題進(jìn)行研究，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合相關(guān)理論研究成果，盡快制定出適合我國(guó)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)的審計(jì)準(zhǔn)則，明確財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)中內(nèi)部控制的概念、審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)范圍、審計(jì)程序等重要問(wèn)題。權(quán)威的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)準(zhǔn)則有利于注冊(cè)會(huì)計(jì)師實(shí)務(wù)中的職業(yè)判斷，提高財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)質(zhì)量。

（三）上市公司進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)。

公司主體對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)的主動(dòng)性不強(qiáng)，主要原因還是公司治理結(jié)構(gòu)不完善。因此，上市公司應(yīng)進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)部控制的建設(shè)。如明確公司內(nèi)部控制建設(shè)的責(zé)任承擔(dān)者，建立健全有效實(shí)施內(nèi)部控制方法，并明確評(píng)價(jià)其有效性是企業(yè)董事會(huì)和經(jīng)其授權(quán)的經(jīng)理層的責(zé)任；明確公司內(nèi)部各部門在內(nèi)部控制建設(shè)中的具體責(zé)任和工作，加強(qiáng)公司內(nèi)部控制的執(zhí)行力；解決多數(shù)國(guó)有控股公司中一股獨(dú)大、內(nèi)部人控制等常見(jiàn)問(wèn)題。只有不斷健全公司治理結(jié)構(gòu)，優(yōu)化公司內(nèi)部控制環(huán)境，提高內(nèi)部控制執(zhí)行力，公司內(nèi)部控制建設(shè)才能落到實(shí)處，才能發(fā)揮內(nèi)部控制審計(jì)的積極作用。同時(shí)，通過(guò)內(nèi)部控制審計(jì)也能發(fā)現(xiàn)公司治理結(jié)構(gòu)中存在的問(wèn)題，從而促進(jìn)公司治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

（四）提高注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)水平，健全會(huì)計(jì)師事務(wù)所內(nèi)部控制審計(jì)質(zhì)量控制體系。

財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)更多關(guān)注的是非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，與財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)相比，財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)執(zhí)業(yè)中需要注冊(cè)會(huì)計(jì)師更多地運(yùn)用職業(yè)判斷，如對(duì)公司內(nèi)部控制缺陷的評(píng)估，對(duì)此，注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)相關(guān)理論的學(xué)習(xí)，理解相關(guān)術(shù)語(yǔ)的準(zhǔn)確涵義；積極參加相關(guān)審計(jì)的職業(yè)培訓(xùn)和后續(xù)教育，幫助理解《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》，以更好地在實(shí)務(wù)中運(yùn)用該指引中的相關(guān)規(guī)定；注意實(shí)務(wù)中經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)，不斷提高自身的職業(yè)判斷能力。同時(shí)，會(huì)計(jì)師事務(wù)所也應(yīng)針對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)業(yè)務(wù)，建立健全內(nèi)部控制審計(jì)質(zhì)量控制體系，以提高財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)的執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

（五）引導(dǎo)信息使用者對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告的需求。

財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告對(duì)于信息使用者來(lái)說(shuō)，是進(jìn)行投資決策的重要參考信息。應(yīng)引導(dǎo)信息使用者加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告的關(guān)注度，認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)的重要性，如進(jìn)一步完善我國(guó)資本市場(chǎng)，提高銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款客戶財(cái)務(wù)信息實(shí)際質(zhì)量的關(guān)注度等，從而加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)的外部需求，進(jìn)一步推進(jìn)我國(guó)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)的發(fā)展。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇十六

審計(jì)目的。

1、核實(shí)某某公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。

告

2、核實(shí)某某公司是否存在舞弊、浪費(fèi)以及其他重大不合理現(xiàn)象審計(jì)范圍。

審計(jì)依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、各項(xiàng)稅收法律法規(guī)等。

審計(jì)流程及方法：首先審閱了財(cái)務(wù)資料，然后根據(jù)審閱中注意到的金額較大、性質(zhì)異常的事件開(kāi)始重點(diǎn)關(guān)注，收集相關(guān)證據(jù)以證明是否正常合理，最后與有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行溝通等方式以確定違規(guī)事實(shí)是否存在，最后出具審計(jì)意見(jiàn)。

【審計(jì)總體結(jié)論】。

經(jīng)過(guò)審計(jì)。我們認(rèn)為某某公司財(cái)務(wù)資料所反映的財(cái)務(wù)狀況以及當(dāng)期的經(jīng)營(yíng)成果與公司的實(shí)際狀況基本一致，在審計(jì)中沒(méi)有發(fā)現(xiàn)某某公司存在重大差錯(cuò)、舞弊現(xiàn)象，公司的會(huì)計(jì)憑證和經(jīng)營(yíng)成果是真實(shí)可信的。

附：報(bào)表項(xiàng)目解析如下：

一、資產(chǎn)負(fù)債表主要項(xiàng)目。

資產(chǎn)負(fù)債表簡(jiǎn)表。

單位名稱：**公司。

20xx年xx月xx日。

單位：萬(wàn)元。

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資產(chǎn)負(fù)債表主要變化項(xiàng)目簡(jiǎn)析如下：

(一)期末流動(dòng)資產(chǎn)與期初相比減少元。

1、貨幣資金減少億元，主要變化及原因如下：

2、存貨減少億元，其中原材料和產(chǎn)成品分別減少萬(wàn)元和萬(wàn)元，造成。

其中主要原材料和產(chǎn)成品存量和單價(jià)變化如下：

存貨中的主要原材料、產(chǎn)成品存量、單價(jià)變化情況表。

3、預(yù)付賬款……。

(二)非流動(dòng)資產(chǎn)增加元。

1、固定資產(chǎn)項(xiàng)目2、長(zhǎng)期股權(quán)投資3、在建工程減少主要投資項(xiàng)目如下表：

(三)流動(dòng)負(fù)債減少元，主要由于。(四)非流動(dòng)負(fù)債增長(zhǎng)元，主要系。

二、利潤(rùn)主要項(xiàng)目。

利潤(rùn)表簡(jiǎn)表。

單位名稱：某某公司。

年單位：萬(wàn)元。

簡(jiǎn)析：

其中毛利貢獻(xiàn)結(jié)構(gòu)及毛利率變動(dòng)情況如下：

【審計(jì)過(guò)程與意見(jiàn)】。

此次審計(jì)，審計(jì)小組成員針對(duì)等。

一、公司制度健全方面。

審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)。

二、資產(chǎn)管理。

(一)低值易耗品管理。

審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)(二)固定資產(chǎn)及在建工程管理。

審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)(三)存貨管理。

審計(jì)建議：(落實(shí)部門：)三、費(fèi)用管理。

四、員工社保管理。

審計(jì)建議：落實(shí)部門()五、部分企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)提示(一)(二)。

六、公司財(cái)務(wù)手續(xù)的規(guī)范運(yùn)作方面，賬務(wù)核算的精確性。

(一)審計(jì)意見(jiàn)：(二)審計(jì)意見(jiàn)：(三)如：審計(jì)意見(jiàn)：。。。。。。

(十)財(cái)務(wù)工作細(xì)節(jié)中，發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范之處，特說(shuō)明如下：1、2、審計(jì)意見(jiàn)：

【審計(jì)總體結(jié)論】。

審計(jì)組將審計(jì)結(jié)果向進(jìn)行專項(xiàng)匯報(bào)，指示：

其他相關(guān)問(wèn)題相關(guān)責(zé)任部門限期整改，并將整改措施及結(jié)果一周內(nèi)反饋給審計(jì)組。

審計(jì)組。

20xx年x月x日。

公司內(nèi)部賬務(wù)報(bào)告范文簡(jiǎn)短篇十七

2，附社區(qū)經(jīng)理培訓(xùn)心得。

3，xx年培訓(xùn)需求。

我公司xx年的培訓(xùn)工作根據(jù)市公司人力資源部指導(dǎo)，本著“利用內(nèi)部資源、采取多種手段、注重實(shí)用技能、逐步提高素質(zhì)”的原則，委派我公司內(nèi)部培訓(xùn)師參加省公司統(tǒng)一組織的培訓(xùn)，取得全省排名第二的好成績(jī).同時(shí)積極響應(yīng)市公司人才資源部下發(fā)的工作通知單，組織培訓(xùn)師和業(yè)務(wù)骨干，結(jié)合本單位經(jīng)營(yíng)工作重點(diǎn)和工作實(shí)際，詳細(xì)制定了內(nèi)訓(xùn)計(jì)劃，分班次集中授課和現(xiàn)場(chǎng)交流相結(jié)合。取得了良好的培訓(xùn)效果。同時(shí)組織社區(qū)經(jīng)理，客戶經(jīng)理及營(yíng)業(yè)一線人員進(jìn)行案例征集活動(dòng)。上交營(yíng)銷服務(wù)案例。最后我公司制定了培訓(xùn)效果評(píng)估考核，發(fā)放課后培訓(xùn)試題答卷，員工培訓(xùn)調(diào)查表及培訓(xùn)考核登記表。

(1)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)及流程(含寬帶業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)、最新資費(fèi)、疑難解答)，因我局寬帶維護(hù)設(shè)立專門的數(shù)據(jù)維護(hù)，寬帶安裝知識(shí)不沒(méi)有在本次培訓(xùn)組織范圍內(nèi)。共計(jì)培訓(xùn)課時(shí)。

(2)新業(yè)務(wù)培訓(xùn)：因我局市場(chǎng)部設(shè)立有固話產(chǎn)品經(jīng)理、數(shù)據(jù)產(chǎn)品經(jīng)理、和小靈通產(chǎn)品經(jīng)理，針對(duì)不同的業(yè)務(wù)，組織產(chǎn)品經(jīng)理及內(nèi)訓(xùn)師共同進(jìn)行培訓(xùn)，主要對(duì)固網(wǎng)彩鈴、商務(wù)彩鈴、一呼雙響、農(nóng)家樂(lè)等增值業(yè)務(wù)、近期我局新的營(yíng)銷政策等進(jìn)行培訓(xùn)，培訓(xùn)方式采取集中統(tǒng)一培訓(xùn)。

(3)營(yíng)業(yè)廳服務(wù)營(yíng)銷技能培訓(xùn)，結(jié)合省公司統(tǒng)一組織培訓(xùn)，主要有服務(wù)禮儀，優(yōu)質(zhì)服務(wù)意識(shí)，服務(wù)溝通技巧，營(yíng)業(yè)投訴處理技巧、主動(dòng)營(yíng)銷以及積極的心態(tài)與團(tuán)隊(duì)建設(shè)內(nèi)容。培訓(xùn)方式結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)、在互動(dòng)中進(jìn)行學(xué)習(xí)。同時(shí)課后采用現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估方式加強(qiáng)學(xué)習(xí)效果。

(4)農(nóng)客經(jīng)理營(yíng)銷與服務(wù)技巧培訓(xùn)：主要有農(nóng)客經(jīng)理心態(tài)調(diào)整，收集信息方法，客戶拜訪前的準(zhǔn)備工作，客戶投訴處理7部步法，如何進(jìn)行有效的促銷及如何預(yù)防在銷售中遇到的風(fēng)險(xiǎn)。

(5)實(shí)際營(yíng)銷中遇到的實(shí)際問(wèn)題及解決方案培訓(xùn)：零次戶營(yíng)銷、拆機(jī)挽留政策。

(6)crm系統(tǒng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)：前臺(tái)綜合受理、號(hào)線系統(tǒng)，工單處理系統(tǒng)等。

培訓(xùn)工作我局領(lǐng)導(dǎo)非常重視，特成立主講人員小組：內(nèi)訓(xùn)師-、數(shù)據(jù)產(chǎn)品經(jīng)理-、業(yè)務(wù)支撐-、小靈通產(chǎn)品經(jīng)理-、營(yíng)業(yè)員培訓(xùn)-。各培訓(xùn)人員結(jié)合各自業(yè)務(wù)特色進(jìn)行弧形互動(dòng)培訓(xùn)，培訓(xùn)小組分為3組：營(yíng)業(yè)組、社區(qū)經(jīng)理及商業(yè)客戶組。