控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)實(shí)用 自動(dòng)控制原理心實(shí)訓(xùn)心得(八篇)

學(xué)習(xí)中的快樂，產(chǎn)生于對學(xué)習(xí)內(nèi)容的興趣和深入。世上所有的人都是喜歡學(xué)習(xí)的，只是學(xué)習(xí)的方法和內(nèi)容不同而已。那么我們寫心得體會(huì)要注意的內(nèi)容有什么呢？下面是小編幫大家整理的優(yōu)秀心得體會(huì)范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)實(shí)用一

第一條 為了完善我縣貸款資金建設(shè)工程項(xiàng)目管理制度，促進(jìn)我縣貸款資金建設(shè)工程項(xiàng)目管理健康發(fā)展，規(guī)范貸款資金的使用，有效監(jiān)管貸款資金的流向，不斷提高貸款資金投資效益和管理水平，依據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)制定本辦法。

第二條項(xiàng)目的初期策劃和選址等工作應(yīng)注重可行性和操作性，由業(yè)主單位或者業(yè)主委托的實(shí)施單位負(fù)責(zé)策劃、調(diào)查、研究、確定，應(yīng)避免選取群眾矛盾多、容易激化群眾矛盾的地段。

第三條 項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目的地形圖測繪、規(guī)劃測量、概念性規(guī)劃和修建性詳細(xì)規(guī)劃、國土測量、礦產(chǎn)壓覆、地災(zāi)評估、用地復(fù)墾、水土保持、能源評估、環(huán)境影響評價(jià)、勘察設(shè)計(jì)和施工圖審查、地質(zhì)勘查、造價(jià)咨詢的編制單位由業(yè)主單位研究按相關(guān)規(guī)定、相關(guān)程序選擇具有相應(yīng)資質(zhì)、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的單位。編制單位須按相關(guān)程序進(jìn)行調(diào)查、勘測等作業(yè)并出具報(bào)告成果。報(bào)告成果保證真實(shí)可靠，由業(yè)主單位送發(fā)改、國土、規(guī)劃等行政職能部門辦理立項(xiàng)審查等其他相關(guān)手續(xù)。

第十三條工程項(xiàng)目的招投標(biāo)，必須嚴(yán)格按相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范履行。合同簽訂嚴(yán)格按照合同會(huì)簽程序，會(huì)簽程序走完后方可簽訂合同。合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)到建設(shè)行政主管部門做好合同的登記備案。

第十五條 施工圖紙會(huì)審由建設(shè)單位組織，設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、施工單位共同參加。施工圖紙會(huì)審由監(jiān)理工程師負(fù)責(zé)進(jìn)行現(xiàn)場記錄，匯總整理成會(huì)議紀(jì)要。施工圖紙會(huì)審紀(jì)要，四方共同會(huì)簽并加蓋公章，作為指導(dǎo)工程施工和工程結(jié)算的依據(jù)。

第十六條 施工合同、圖紙會(huì)審等工作完成后，應(yīng)準(zhǔn)備好相關(guān)資料，到建設(shè)行政主管部門辦理質(zhì)監(jiān)、安監(jiān)手續(xù)和建設(shè)施工許可證，并交納相關(guān)費(fèi)用。

第十七條 項(xiàng)目施工條件成熟后，施工單位應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目要求編制好項(xiàng)目開工申請報(bào)告、施工組織設(shè)計(jì)和專項(xiàng)施工組織設(shè)計(jì)方案，報(bào)監(jiān)理單位審查，經(jīng)總監(jiān)理工程師審查通過后，下發(fā)項(xiàng)目開工令。開工令一式三份，建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位各一份。

第十八條 監(jiān)理單位應(yīng)編制好項(xiàng)目監(jiān)理實(shí)施規(guī)劃大綱和實(shí)施細(xì)則，經(jīng)總監(jiān)理工程師批準(zhǔn)后，上報(bào)建設(shè)單位。

第十九條 現(xiàn)場施工協(xié)調(diào)例會(huì)由監(jiān)理工程師主持。現(xiàn)場施工協(xié)調(diào)例會(huì)規(guī)定參加人員：業(yè)主單位、監(jiān)理單位、施工單位及其他相關(guān)人員，有重要事項(xiàng)需要協(xié)調(diào)，邀請主要領(lǐng)導(dǎo)參加。

第二十條 原則上每周召開一次現(xiàn)場施工協(xié)調(diào)會(huì)，現(xiàn)場施工協(xié)調(diào)例會(huì)內(nèi)容：聽取施工單位關(guān)于本周工程項(xiàng)目的施工進(jìn)度、施工質(zhì)量等完成情況、下周工作安排計(jì)劃及施工中存在問題的匯報(bào);監(jiān)理工程師總結(jié)評價(jià)，指出上周施工單位施工中的不足和施工單位存在的問題，提出下周工程項(xiàng)目的工作要點(diǎn)和要求。

第二十一條 辦理簽證原則：凡屬設(shè)計(jì)施工圖紙修改或變更引起的工程量增加、減少或變更等合同約定之外的工作內(nèi)容，均應(yīng)辦理現(xiàn)場簽證。

第二十二條辦理現(xiàn)場簽證程序

(一)由施工單位提出現(xiàn)場簽證內(nèi)容;

(二)經(jīng)專業(yè)監(jiān)理工程師及項(xiàng)目總監(jiān)理工程師認(rèn)可;

(三)業(yè)主單位、監(jiān)理單位、施工單位現(xiàn)場簽證確認(rèn)。

第二十三條 合同約定之外的工作內(nèi)容：必須附有設(shè)計(jì)修改或變更圖紙、經(jīng)批準(zhǔn)的變更意向、技術(shù)要求、專項(xiàng)施工組織計(jì)劃及彩色照片等書面資料，相關(guān)資料必須符合合同的約定及國家規(guī)范的要求。

第二十四條 變更工程應(yīng)按變更工程管理規(guī)定報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才能實(shí)施。

第二十五條 辦理工程量現(xiàn)場計(jì)量驗(yàn)收單原則：凡屬設(shè)計(jì)施工圖紙技術(shù)要求的工程量現(xiàn)場計(jì)量，均應(yīng)辦理工程量現(xiàn)場計(jì)量驗(yàn)收單。

第二十六條 辦理工程量現(xiàn)場計(jì)量驗(yàn)收單程序：由施工單位提出工程量現(xiàn)場計(jì)量驗(yàn)收單內(nèi)容和計(jì)劃安排，經(jīng)監(jiān)理工程師、業(yè)主代表共同現(xiàn)場計(jì)量，驗(yàn)收核定確認(rèn)。

第二十七條 工程量現(xiàn)場計(jì)量驗(yàn)收必須嚴(yán)格遵循：經(jīng)相關(guān)單位批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)圖紙、技術(shù)要求和施工組織設(shè)計(jì)，行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及國家規(guī)范。

第二十八條辦理工程量現(xiàn)場計(jì)量驗(yàn)收單的時(shí)效性：工程量現(xiàn)場計(jì)量驗(yàn)收單必須在下道工序?qū)嵤┣?，由各方現(xiàn)場驗(yàn)收確認(rèn)，單一認(rèn)可、事后補(bǔ)辦及未經(jīng)批準(zhǔn)均不能作為結(jié)算依據(jù)。

第二十九條 對工程量現(xiàn)場計(jì)量驗(yàn)收工作，施工單位必須提供現(xiàn)場實(shí)際的測量資料報(bào)告，經(jīng)監(jiān)理單位、業(yè)主單位批準(zhǔn)，方可進(jìn)行收方驗(yàn)收簽字確認(rèn)。

第三十條工程量現(xiàn)場計(jì)量驗(yàn)收單必須經(jīng)工程總監(jiān)審查，報(bào)業(yè)主單位審定。工程量現(xiàn)場計(jì)量驗(yàn)收參加人員必須嚴(yán)格認(rèn)真，對現(xiàn)場計(jì)量的數(shù)量和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

第三十一條 設(shè)計(jì)變更的原則

(一)施工中發(fā)現(xiàn)設(shè)計(jì)有錯(cuò)誤或有嚴(yán)重不合理的地方;

(二)實(shí)際情況與設(shè)計(jì)有出入或設(shè)計(jì)未考慮的地方;

(三)凡實(shí)際工程量與投標(biāo)清單工程量有出入者(含多算、少算、漏算)均應(yīng)按變更程序辦理。

(四)因業(yè)主單位的要求更改或調(diào)整設(shè)計(jì)。

第三十二條設(shè)計(jì)變更的辦理原則：凡屬變更工程均應(yīng)事先由施工單位提出變更意向申請，變更意向申請經(jīng)批準(zhǔn)并由監(jiān)理工程師下達(dá)變更令后，施工單位才能組織實(shí)施，變更工程完工并質(zhì)檢合格后應(yīng)及時(shí)辦理變更報(bào)告，變更報(bào)告審批后才能計(jì)量。

第三十三條變更意向申請辦理程序

(一)單項(xiàng)工程造價(jià)在5萬以內(nèi)變更工程審批程序：施工單位提出變更申請文件，經(jīng)設(shè)計(jì)、監(jiān)理及業(yè)主單位相關(guān)人員依次簽審原件一份，復(fù)印三份各單位加蓋公章后下發(fā)，設(shè)計(jì)單位均應(yīng)出具變更設(shè)計(jì)文件。

(二)單項(xiàng)工程造價(jià)在5萬以上變更工程審批程序：單項(xiàng)變更5萬元以上20萬元以下的，經(jīng)縣較大工程變更聯(lián)合審查組查勘會(huì)商后，經(jīng)縣政府分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)實(shí)施;單項(xiàng)變更增加造價(jià)20萬元以上100萬元以下的，經(jīng)縣較大工程變更聯(lián)合審查組查勘會(huì)商后，由業(yè)主單位研究確定后再報(bào)常務(wù)副縣長批準(zhǔn)實(shí)施;單項(xiàng)變更增加造價(jià)100萬元以上的，須報(bào)縣政府常務(wù)會(huì)議或縣委常務(wù)會(huì)議研究批準(zhǔn)后實(shí)施。

(三)變更意向申請文件應(yīng)按監(jiān)理提供的文件格式和要求整理，注明變更依據(jù)和理由，附變更的工程量計(jì)算單及現(xiàn)場彩色照片等原始資料。

第三十四條 變更報(bào)告辦理程序：變更意向獲得批準(zhǔn)并實(shí)施完畢后，施工單位應(yīng)及時(shí)編制和申報(bào)變更報(bào)告，變更報(bào)告的審批程序：設(shè)計(jì)、監(jiān)理及業(yè)主單位相關(guān)人員依次簽審原件一份，復(fù)印三份各單位加蓋公章后下發(fā)，變更報(bào)告應(yīng)按監(jiān)理單位提供的文件格式和要求整理，變更工程量的確認(rèn)，監(jiān)理單位和業(yè)主單位相關(guān)責(zé)任人應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)。

第三十五條 工程進(jìn)度編制原則：根據(jù)施工合同約定、施工設(shè)計(jì)圖紙。工程項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃根據(jù)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)編制實(shí)施。月度工程進(jìn)度計(jì)劃內(nèi)容：月度工程項(xiàng)目計(jì)劃的文字形象進(jìn)度說明、分部分項(xiàng)計(jì)劃安排及完成工程量、完成計(jì)劃完成投資。月度工程進(jìn)度計(jì)劃必須及時(shí)報(bào)監(jiān)理單位、業(yè)主單位審核。施工總進(jìn)度計(jì)劃一經(jīng)批準(zhǔn)，是工程項(xiàng)目管理進(jìn)度控制的目標(biāo)計(jì)劃，業(yè)主單位必須督促監(jiān)理單位嚴(yán)格監(jiān)督管理實(shí)施，確保批準(zhǔn)的施工總進(jìn)度計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。

第三十六條工程進(jìn)度月報(bào)表由施工單位根據(jù)合同約定、監(jiān)理工程師條例和工程項(xiàng)目的實(shí)際完成情況，按照工程建設(shè)備案制規(guī)定的工程報(bào)表格式，在每月25日前編制完成。工程月報(bào)內(nèi)容：本月工程項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施概況、進(jìn)度概要，形象進(jìn)度及其說明、質(zhì)量分析、分部分項(xiàng)完成的實(shí)際工程量等。如果該工程由業(yè)主單位委托其他單位或指揮部負(fù)責(zé)實(shí)施，上報(bào)工程進(jìn)度月報(bào)表時(shí)，必須同時(shí)遞交一份工程進(jìn)度月報(bào)表給業(yè)主單位。

第三十七條 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度報(bào)告

(一)監(jiān)理單位根據(jù)施工單位報(bào)送的工程月報(bào)，通過對工程建設(shè)進(jìn)度的監(jiān)測、檢查和比較分析，在每月28日前編制完成。

(二)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度報(bào)告內(nèi)容：工程項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度的近期趨勢，對工程建設(shè)進(jìn)度的監(jiān)測、檢查、比較分析圖表，進(jìn)度的偏離程度、偏離原因分析和相應(yīng)的措施和建議。

第三十八條現(xiàn)場材料設(shè)備進(jìn)場驗(yàn)收原則：根據(jù)設(shè)計(jì)圖紙、合同約定、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及國家規(guī)范?，F(xiàn)場材料設(shè)備進(jìn)場驗(yàn)收：由施工單位通知監(jiān)理工程師組織驗(yàn)收，業(yè)主單位代表或其委托方代表必須參加現(xiàn)場驗(yàn)收簽字確認(rèn)?，F(xiàn)場材料設(shè)備驗(yàn)收規(guī)定：根據(jù)施工設(shè)計(jì)圖紙和合同的約定，材料設(shè)備進(jìn)場必須具備相關(guān)的材料設(shè)備產(chǎn)品合格證、性能檢測報(bào)告或質(zhì)量許可證等。

第三十九條 現(xiàn)場材料設(shè)備的進(jìn)場檢查驗(yàn)收，是確保工程量的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，業(yè)主代表必須認(rèn)真履行合同約定，督促監(jiān)理單位并參加嚴(yán)格控制現(xiàn)場材料設(shè)備的進(jìn)場質(zhì)量關(guān)。

第四十條文字、圖片等資料嚴(yán)格按照市政工程建設(shè)備案制管理的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合縣建設(shè)行政主管部門的具體要求進(jìn)行分類、整理、移交、歸檔。

第四十二條隱蔽工程項(xiàng)目檢查驗(yàn)收：由監(jiān)理工程師組織安排，業(yè)主代表或其委托單位代表參加驗(yàn)收簽字確認(rèn)。

第四十三條分部分項(xiàng)工程項(xiàng)目檢查驗(yàn)收：由監(jiān)理工程師組織安排，業(yè)主代表或其委托單位代表參加驗(yàn)收簽字確認(rèn)。

第四十四條 單位工程項(xiàng)目驗(yàn)收：由監(jiān)理工程師組織安排，業(yè)主代表或其委托單位代表參加驗(yàn)收簽字確認(rèn)。

第四十五條 工程項(xiàng)目初驗(yàn)：由施工單位提出工程項(xiàng)目初驗(yàn)工作報(bào)告和計(jì)劃安排，報(bào)監(jiān)理工程師審核同意，經(jīng)業(yè)主代表或其委托單位代表批準(zhǔn)后由監(jiān)理工程師組織實(shí)施，嚴(yán)格按照工程建設(shè)備案制管理規(guī)定要求進(jìn)行。

(一)部初驗(yàn)參加單位：業(yè)主單位、施工單位、監(jiān)理單位。

(二)正式初驗(yàn)參加單位：業(yè)主單位、施工單位、監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)單位、質(zhì)監(jiān)站等相關(guān)單位。

第四十六條 工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收：

(一)施工單位提出工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收工作報(bào)告和計(jì)劃安排，報(bào)監(jiān)理單位審核同意，業(yè)主代表或其委托單位代表提出審查意見，報(bào)業(yè)主單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

(二)工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收由業(yè)主代表組織實(shí)施。參加單位：施工、監(jiān)理、設(shè)計(jì)、單位、質(zhì)監(jiān)站、接養(yǎng)等相關(guān)單位。

第四十七條 一般工程驗(yàn)收資料由施工單位按照工程建設(shè)備案制管理規(guī)定要求整理準(zhǔn)備，監(jiān)理工程師、業(yè)主代表參加現(xiàn)場檢查評定，通過檢查評定后簽字確認(rèn)。

第四十八條 工程進(jìn)度款支付程序：

(一)據(jù)審核批準(zhǔn)的工程計(jì)量文件，由施工單位提出支付申請單。

(二)監(jiān)理工程師對工程進(jìn)度款提出具體審核意見。

(三)業(yè)主代表核算簽字確認(rèn)。

(四)業(yè)主代表提出審查意見后報(bào)業(yè)主單位領(lǐng)導(dǎo)、縣常務(wù)副縣長審定。

(五)業(yè)主單位核算后據(jù)合同向稅務(wù)單位提供開票證明。

(六)工程進(jìn)度款支付審批程序按照縣工程項(xiàng)目資金支付相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

(七)施工單位必須自覺接受業(yè)主單位監(jiān)督，不得拖欠農(nóng)民工工資，否則業(yè)主單位有權(quán)代為支付。

第四十九條如果該項(xiàng)目由業(yè)主單位委托指揮部或其他單位負(fù)責(zé)實(shí)施，業(yè)主單位每季度組織單位紀(jì)檢監(jiān)察、工程技術(shù)、財(cái)務(wù)及縣紀(jì)檢監(jiān)察、縣財(cái)政相關(guān)人員對項(xiàng)目進(jìn)度情況、工程款支付情況進(jìn)行核查。單次付款金額超過一百萬元人民幣，施工單位申請支付前必須通知業(yè)主單位進(jìn)行現(xiàn)場核查。未經(jīng)過核查的，業(yè)主單位可以暫停本次支付。

第五十條施工單位提出工程結(jié)算報(bào)告，經(jīng)監(jiān)理單位，業(yè)主代表或其委托方代表會(huì)簽同意后報(bào)業(yè)主單位領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)。

第五十一條工程項(xiàng)目結(jié)算資料的核算確認(rèn)要求和送審程序：

(一)審查核算要求：必須審核工程量的準(zhǔn)確性。必須審核工程量、工程簽證、合同變更、質(zhì)量認(rèn)定、價(jià)格認(rèn)定、材料調(diào)差等是否嚴(yán)格按簽字程序確認(rèn)，對不符合規(guī)定的工程量、工程簽證、合同變更、質(zhì)量認(rèn)定、價(jià)格認(rèn)定堅(jiān)決不允許進(jìn)入工程結(jié)算中。必須嚴(yán)格對所有審核內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核、審核。

(二)審查核算程序：業(yè)主單位要求對結(jié)算資料進(jìn)行嚴(yán)格審查。審核后報(bào)送縣審計(jì)局預(yù)結(jié)算審計(jì)中心審計(jì)。施工單位按照工程進(jìn)度款的結(jié)算審查審定批準(zhǔn)程序辦理工程結(jié)算手續(xù)，進(jìn)行工程結(jié)算支付。

第五十二條 工程項(xiàng)目結(jié)算書一式五份：施工單位、監(jiān)理單位、審計(jì)部門、業(yè)主單位各一份。

第五十三條 工程結(jié)算付款辦法嚴(yán)格按照工程款支付辦法的程序確認(rèn)，嚴(yán)格審核工程項(xiàng)目各階段工程付款的正確性，對最后一次工程結(jié)算付款必須按照合同規(guī)定抵扣工程預(yù)付款、工程質(zhì)量保證金后，嚴(yán)格按照審查審核批準(zhǔn)的付款流程辦理。

第五十四條 在工程保修期內(nèi)，業(yè)主代表或其委托單位代表應(yīng)定期回訪，掌握工程交付后的使用情況，并處理保修期內(nèi)的工程質(zhì)量投訴問題。

第五十五條對于政府采購服務(wù)項(xiàng)目，屬于合同中約定的，在服務(wù)期限和服務(wù)范圍內(nèi)的項(xiàng)目，業(yè)主單位應(yīng)做好項(xiàng)目維護(hù)和管理工作。

第五十六條本辦法由人民政府負(fù)責(zé)解釋并組織實(shí)施。

第五十七條 本辦法自印發(fā)之日起施行。此前有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，按本辦法執(zhí)行。上級另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)實(shí)用二

1.進(jìn)度控制

進(jìn)度管理在施工中存在著不符合性，人力資源的配備是否充足、材料物資的確定是否及時(shí)、機(jī)械設(shè)備的運(yùn)行完好率、方案工藝的明確性、施工環(huán)境的有利營造均是進(jìn)度控制的關(guān)鍵因素。

在施工中兩方面的因素要嚴(yán)格控制：其一設(shè)計(jì)的不完善或?qū)I(yè)設(shè)計(jì)上未匯總論證，而是根據(jù)現(xiàn)場施工逐步調(diào)整，將嚴(yán)重影響施工方案及施工工藝的完善與實(shí)施，將會(huì)導(dǎo)致施工組織系統(tǒng)的不確定性，直接影響進(jìn)度計(jì)劃的實(shí)施。其二物資材料的確定，如不能及時(shí)確定，施工方案及工藝也就不能及時(shí)確定，尤其對于加工周期長的材料，將嚴(yán)重影響整體施工的合理安排甚至擾亂整個(gè)施工計(jì)劃。

對于施工環(huán)境，和諧的環(huán)境將有力促進(jìn)施工進(jìn)展，如不和諧，將會(huì)造成眾多障礙間接影響施工，此方面也要努力營造及及時(shí)溝通。

2.質(zhì)量控制

施工的質(zhì)量控制，強(qiáng)調(diào)預(yù)控為主、過程管理。質(zhì)量控制的基礎(chǔ)工作有下述二方面：其一設(shè)計(jì)先天性不足，導(dǎo)致功能不完善、工序銜接漏項(xiàng)、工藝不符環(huán)境質(zhì)量要求是影響質(zhì)量的關(guān)鍵。其二合理的技術(shù)方案與工藝是促進(jìn)質(zhì)量提高與改善的關(guān)鍵，組織方案與工藝的技術(shù)論證是一個(gè)重要環(huán)節(jié)。

過程中質(zhì)量控制要把好四關(guān)：物資材料進(jìn)場檢驗(yàn)關(guān);樣板引路關(guān);施工過程三檢關(guān)、報(bào)審驗(yàn)收關(guān)。

3.安全控制

安全控制的基礎(chǔ)工作主要包括三方面：第一、設(shè)計(jì)方面必須按照國家相關(guān)規(guī)范進(jìn)行設(shè)計(jì)，不存在施工中無法采取防護(hù)措施的設(shè)計(jì)內(nèi)容。第二、必須保障安全措施費(fèi)用的有效投入。第三、安全防護(hù)設(shè)施及用品必須嚴(yán)格按照國家、地方或行業(yè)的有關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定設(shè)置、配備。

施工中安全控制必須做到五關(guān)：教育關(guān)、措施關(guān)、交底關(guān)、防護(hù)關(guān)、檢查關(guān)、改進(jìn)關(guān)。必須根據(jù)施工階段進(jìn)行危險(xiǎn)源的辨識，根據(jù)辨識結(jié)果采取預(yù)控措施及防護(hù)措施，嚴(yán)密監(jiān)控重大危險(xiǎn)源、對一般危險(xiǎn)源進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。

對于處于裝飾階段的工程必須加強(qiáng)消防安全、臨時(shí)用電、環(huán)境衛(wèi)生、物料堆放、機(jī)械安全的管理，消除火災(zāi)、觸電、物體打擊、機(jī)械傷害事故的發(fā)生。職工的生活方面也不容忽視，加強(qiáng)宿舍的用電、消防管理，加強(qiáng)食堂的衛(wèi)生管理，消除中毒及傳染病事件的發(fā)生。

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)實(shí)用三

一、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)及財(cái)務(wù)人員職責(zé)

(一)根據(jù)《會(huì)計(jì)法》規(guī)定，單位負(fù)責(zé)人對本單位的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。

(二)其他部門和人員應(yīng)當(dāng)積極配合財(cái)務(wù)部門、會(huì)計(jì)人員開展工作。在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng)中做到：

1、嚴(yán)格遵守國家及上級的有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度。

2、按國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的要求取得或填制原始憑證并及時(shí)送交財(cái)會(huì)部門。

3、提供真實(shí)完整的會(huì)計(jì)資料。

4、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃或預(yù)算。

5、確保本部門所經(jīng)管的財(cái)產(chǎn)物資安全、完整。

6、接受財(cái)務(wù)部門在財(cái)會(huì)工作上的指導(dǎo)和監(jiān)督。

(三)財(cái)會(huì)部門內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立牽制、互控制度。會(huì)計(jì)事項(xiàng)的處理不能由一人辦理全過程，必須由二人及以上人員處理。具體內(nèi)容包括：

1、出納工作由出納人員負(fù)責(zé)，其他會(huì)計(jì)不得兼任出納。出納員以外的人員代收現(xiàn)金時(shí)，必須由財(cái)務(wù)主管人員指定。

2、出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案的保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)、有價(jià)證券帳目的登記，不得編制記帳憑證、不得兼管總帳、電算系統(tǒng)維護(hù)員、管理員、不得從事除銀行存款日記帳、現(xiàn)金日記帳以外的明細(xì)帳登記和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的編制工作。

3、出納人員、制證人員、稽核人員、審批人員、記帳人員不能由一人兼任。

4、會(huì)計(jì)人員不得兼任財(cái)產(chǎn)物資的采購、保管等工作。

(四)財(cái)會(huì)部門內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立稽核、互控制度、設(shè)置稽核崗位，配備專職或兼職的稽核人員?；巳藛T應(yīng)對會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他會(huì)計(jì)資料進(jìn)行審核。審核的主要內(nèi)容包括：

l、審核經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和財(cái)務(wù)收支是否符合國家及上級有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度、財(cái)務(wù)收支是否在財(cái)務(wù)計(jì)劃或預(yù)算之內(nèi)。

2、審核會(huì)計(jì)憑證、帳簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其他會(huì)計(jì)資料的內(nèi)容是否真實(shí)、完整、計(jì)算是否正確、手續(xù)是否完備。

3、審核各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的增減變動(dòng)和結(jié)存情況是否與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)帳簿記錄相符。

4、稽核人員應(yīng)由財(cái)會(huì)主管人員提名，報(bào)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并在財(cái)會(huì)崗位責(zé)任制中予以明確。

(五)財(cái)會(huì)主管人員必須符合以下條件：

1、堅(jiān)持原則、廉潔奉公、具有較高的政策、業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德水準(zhǔn)。

2、熟悉國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針政策，掌握本單位業(yè)務(wù)管理的有關(guān)知識。

3、除取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書外，還應(yīng)當(dāng)具備會(huì)計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格或者從事會(huì)計(jì)工作三年以上經(jīng)歷。

4、熟悉會(huì)計(jì)工作各個(gè)崗位的技術(shù)操作規(guī)程和核算方法。

5、身體狀況能適應(yīng)本職工作的要求。

財(cái)務(wù)主管人員的任免，必須報(bào)經(jīng)上級人事、財(cái)會(huì)部門批準(zhǔn)。

(六)會(huì)計(jì)人員必須符合以下條件：

1、具備中專以上財(cái)會(huì)學(xué)歷和必要的專業(yè)知識，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格且持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。

2、熟悉國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度。

3、已聘任(用)技術(shù)職務(wù)的會(huì)計(jì)人員掌握計(jì)算機(jī)能力應(yīng)達(dá)到鐵路初級標(biāo)準(zhǔn)。

4、堅(jiān)持原則、廉潔奉公、遵守職業(yè)道德。

5、具有良好的身體素質(zhì)。

(七)任(聘)用會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度。領(lǐng)導(dǎo)班子成員的直系親屬不得擔(dān)任財(cái)會(huì)主管人員。財(cái)會(huì)主管人員的直系親屬不得在財(cái)會(huì)部門中任職。有直系親屬關(guān)系的人員不得在同一財(cái)會(huì)部門中任職。

(八)財(cái)會(huì)主管人員、會(huì)計(jì)人員因工作調(diào)動(dòng)或離職，必

須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作，在辦理調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)之前，全部移交接替人員。沒有辦清交接手續(xù)。不得調(diào)動(dòng)或離職。移交人員因病或其他特殊原因不能親自辦理移交的，可由移交人員委托代辦移交。

二、會(huì)計(jì)處理程序

(一)采用記帳憑證核算形式，并按以下流程進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：

經(jīng)辦人員在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)取得或填制原始憑證，及時(shí)送交財(cái)會(huì)部門----會(huì)計(jì)人員審核原始憑證，根據(jù)審核無誤的原始憑證或原始憑證匯總表編制收款、付款、轉(zhuǎn)帳憑證----稽核人員審核----財(cái)務(wù)主管審核----出納人員根據(jù)收款、付款憑證辦理收付業(yè)務(wù)，登記庫存現(xiàn)金日記帳----帳務(wù)人員根據(jù)記帳憑證登記明細(xì)分類帳、總帳，期末，將總帳與庫存現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳和各明細(xì)分類帳的余額核對相符----根據(jù)帳簿記錄及其他有關(guān)資料編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

(二)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員必須根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，按國家統(tǒng)—會(huì)計(jì)制度和《鐵路會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求取得或填制原始憑證。

1、內(nèi)容是否填寫齊全并符合規(guī)定，與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容是否相符。

2、接收單位是否為正確。

3、收據(jù)、發(fā)票種類是否符合規(guī)定，是否在有效期內(nèi)，大小寫金額是否相符。

4、裁剪發(fā)票的裁剪金額是否與小寫金額相符。限額發(fā)票的填寫余額是否超過最高限額。

5、發(fā)票是否有稅務(wù)局統(tǒng)一監(jiān)制章、行政事業(yè)性收費(fèi)收據(jù)是否有行政事業(yè)收費(fèi)專用章;從外單位取得收據(jù)、發(fā)票是否加蓋單位財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章。

6、收據(jù)、發(fā)票金額有否涂改、是否與發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)金額相符。

7、購買圖書、藥品及其他實(shí)物時(shí)，發(fā)票中無明細(xì)項(xiàng)目的，是否附有與發(fā)票總金額相符且加蓋了對方公章或財(cái)務(wù)專用章的明細(xì)表。

經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)將手續(xù)完備的原始憑證送交會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)。

(三)制證人員應(yīng)根據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度、《鐵路會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定以及財(cái)務(wù)收支計(jì)劃或預(yù)算、合同等，對原始憑證的真實(shí)性、合法性、有效性進(jìn)行審核。

制證(報(bào)銷)人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證不予接受，并向財(cái)會(huì)主管人員報(bào)告;財(cái)會(huì)主管人員應(yīng)向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告;對重大的不真實(shí)、不合法的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，財(cái)會(huì)主管人員還應(yīng)當(dāng)向上級財(cái)會(huì)主管部門報(bào)告。

制證(報(bào)銷)人員對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證應(yīng)予以退回，并要求經(jīng)辦人員按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。

根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定：原始憑證記載的各項(xiàng)內(nèi)容均不得涂改;原始憑證有錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。

三、貨幣資金的管理

(一)貨幣資金必須集中由財(cái)會(huì)部門統(tǒng)—管理，所有貨

幣資金收文都必須納入財(cái)會(huì)部門統(tǒng)—核算。其他任何部門未經(jīng)財(cái)會(huì)部門授權(quán)或委托，不得擅自辦理收付業(yè)務(wù)和開具各種收款憑據(jù)和發(fā)票，不得設(shè)立“小金庫”。

(二)銀行帳戶的開立，必須符合中國人民銀行《銀行帳戶管理辦法》以及上級財(cái)會(huì)主管部門關(guān)于銀行帳戶管理的規(guī)定。未經(jīng)上級財(cái)會(huì)主管部門批準(zhǔn)，不得開設(shè)銀行帳戶，不得公款私存，不得出租借銀行帳戶。

(三)會(huì)計(jì)人員必須嚴(yán)格按《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》、《票據(jù)法》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行貨幣收付業(yè)務(wù)的管理和核算。

(四)從銀行提取現(xiàn)金。必須如實(shí)寫明用途、不得超限額提取備用金。財(cái)務(wù)部門必須配備帶有報(bào)警裝置的防搶劫安全箱(包)、取送現(xiàn)金時(shí)必須使用。到銀行存取款時(shí)，各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行派員護(hù)送或?qū)＼嚱铀鸵?guī)定。即：一萬元及以下的現(xiàn)金取送必須兩人同行，一萬元及以上的現(xiàn)金取送必須派專車接送，十萬元及以上的現(xiàn)金取送必須專車接送并派保衛(wèi)人員護(hù)送。

(五)交款人向財(cái)務(wù)交納現(xiàn)金，必須填制現(xiàn)金繳款單，注明繳款事由。會(huì)計(jì)人員必須根據(jù)現(xiàn)金繳款單開具收款收據(jù)。出納人員根據(jù)收款收據(jù)清點(diǎn)現(xiàn)金入庫;收妥現(xiàn)金入庫后，應(yīng)在收款收據(jù)及所附的原始憑證的空白處加蓋“收訖”戳記。

財(cái)會(huì)主管人員根據(jù)出納入員簽章并加蓋“收訖”戳記的收款收據(jù)，在收款收據(jù)上加蓋財(cái)務(wù)專用章、并簽章。

制證人員必須根據(jù)審核無誤的收款收據(jù)的記帳聯(lián)和現(xiàn)金繳款單及其他有關(guān)資料及時(shí)編制現(xiàn)金收款憑證并簽章。

(六)工資、獎(jiǎng)金應(yīng)委托金融機(jī)構(gòu)代發(fā)、必須由金融機(jī)構(gòu)出具加蓋銀行結(jié)算章的代發(fā)清單，作為支付工資獎(jiǎng)金的付款憑證的附件。

(七)各部門應(yīng)將領(lǐng)取的工資獎(jiǎng)金及時(shí)發(fā)放到個(gè)人，于次月底前將簽收單上交到財(cái)會(huì)部門，到時(shí)不交或遲交的要對經(jīng)辦人進(jìn)行考核，上交財(cái)會(huì)部門的簽收單不得使用復(fù)印件或復(fù)寫件。

(八)銀行對帳單必須由開戶銀行提供并加蓋開戶銀行結(jié)算章，不得以復(fù)印件代替。銀行存款帳戶余額必須與銀行對帳單核對相符。如不一致、應(yīng)查明原因：屬于記帳錯(cuò)誤的，應(yīng)及時(shí)調(diào)整;屬于未達(dá)帳項(xiàng)造成的、應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié)相符。

(九)財(cái)會(huì)主管人員應(yīng)當(dāng)定期或不定期地對庫存現(xiàn)金、銀行存款日記帳和銀行對帳單進(jìn)行抽查，每月不得少于二次發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理、并將抽查結(jié)果記入《庫存現(xiàn)金抽查簿》、《銀行存款抽查簿》。

四、存貨管理

(一)本制度所稱存貨.是指在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為耗用或銷售而儲存的各種有形資產(chǎn)，包括各種原材料、燃料、包裝物、生產(chǎn)工具、低值耗品、委托加工物資、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品和商品等。

(二)物資采購業(yè)務(wù)一律由部門歸口辦理。生產(chǎn)材料、工具由材料室采購、收發(fā)、登記，辦公用品、除生產(chǎn)工具以外的生產(chǎn)、生活低值易耗品由總務(wù)采購、收發(fā)、登記。并實(shí)行分級、分權(quán)管理。材料物資的采購、驗(yàn)收、保管、核算、批準(zhǔn)人員必須相互分開.不得由一人兼任。材料物資采購必須貫徹“誰采購，誰負(fù)責(zé)”的原則，采購人員對采購材料物資的價(jià)格、質(zhì)量、數(shù)量、交貨期及使用安全全過程負(fù)責(zé)。

材料物資采購過程中所產(chǎn)生的回扣必須及時(shí)上交單位財(cái)部門入帳。

(三)物資采購業(yè)務(wù)按以下流程辦理：

編制采購計(jì)劃——主任審核批準(zhǔn)——簽訂采購合同或協(xié)議---供貨---物資驗(yàn)收---貨款結(jié)算。

(四)物資儲備實(shí)行定量、定額管理，根據(jù)情況適時(shí)調(diào)整庫存結(jié)構(gòu)，及時(shí)修改儲備定量、定額、達(dá)到合理儲備，有效利用資金。

(五)按計(jì)劃采購：各部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和消耗定額確定物資需用量，編制計(jì)劃上報(bào)，采購計(jì)劃經(jīng)財(cái)會(huì)、技術(shù)等有關(guān)部門審核后報(bào)主主任批準(zhǔn)。

(六)選定供應(yīng)商。應(yīng)建立選定供應(yīng)商的集體決策機(jī)制或招標(biāo)制度，堅(jiān)持比質(zhì)比價(jià)采購原則。對屬于路局規(guī)定的招標(biāo)采購范圍和達(dá)到批量標(biāo)準(zhǔn)的物資，必須實(shí)行招標(biāo)采購。對不具備招標(biāo)采購條件的物資采購，應(yīng)組成有關(guān)生產(chǎn)、技術(shù)、物資、財(cái)會(huì)等部門人員參與的決策集體，對供應(yīng)商的選擇進(jìn)行決策。對專用物資，必須到鐵道部規(guī)定的定點(diǎn)生產(chǎn)廠家采購，不得采購、使用非定點(diǎn)廠產(chǎn)品。

(七)簽訂采購合同或協(xié)議應(yīng)由主任、財(cái)會(huì)及其他部門會(huì)同簽訂。會(huì)簽部門應(yīng)檢查合同是否嚴(yán)格按照《合同法》和路局有關(guān)合同管理的規(guī)定，明確雙方的權(quán)力和義務(wù);是否有授權(quán)批準(zhǔn)人簽字所購物資品種、數(shù)量、規(guī)格、金額是否與訂購單相符;是否符合路局規(guī)定的采購權(quán)限;供貨單位資質(zhì)是否符合規(guī)定。

(八)供貨：物資采購人員應(yīng)督促供應(yīng)商按照合同或協(xié)議要求及時(shí)供貨。

(九)驗(yàn)收：采購物資到達(dá)后，采購部門應(yīng)及時(shí)通知驗(yàn)收員或有關(guān)人員對所購物資進(jìn)行驗(yàn)收。一切物資未經(jīng)驗(yàn)收合格不得入庫，不得進(jìn)帳，不得使用。驗(yàn)收人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和程序?qū)ξ镔Y的數(shù)量和質(zhì)量進(jìn)行驗(yàn)收和檢測，并對檢驗(yàn)結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。驗(yàn)收完畢，驗(yàn)收入員應(yīng)根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果出具驗(yàn)收記錄，驗(yàn)收人員、交料人在驗(yàn)收記錄上簽章。管庫員接收材料物資，應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收記錄和實(shí)際收到數(shù)量填寫收料單，收料人、交料人。

(十)貨款結(jié)算。購貨發(fā)票或帳單到達(dá)后，采購部門應(yīng)審核簽字。并交財(cái)會(huì)部門辦理付款。會(huì)計(jì)人員辦理付款前、必須審核以下內(nèi)容：

1、審核物資采購是否按照經(jīng)批準(zhǔn)的物資采購計(jì)劃，合同或協(xié)議進(jìn)行。

2、審核購物發(fā)票是否真實(shí)、合法、完整。

3、審核入庫物資收料憑證，檢查是否有采購員、交料人、驗(yàn)收人、收料人的簽章，內(nèi)容填制是否完整，并與采購計(jì)劃、合同或協(xié)議及原始憑證相核對。

會(huì)計(jì)人員對不符合規(guī)定的物資采購業(yè)務(wù)、不得辦理采購結(jié)算，并報(bào)告財(cái)會(huì)主管。財(cái)會(huì)主管對嚴(yán)重違反規(guī)定采購物資的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告單位負(fù)責(zé)人。

(十一)庫存物資管理：

1、一切材料物資的收、發(fā)、保管和實(shí)物核算，必須由管庫員及時(shí)統(tǒng)一辦理。管庫人員應(yīng)對材料的質(zhì)量的數(shù)量的完整性負(fù)責(zé)。

2、管庫員應(yīng)經(jīng)常檢查和循環(huán)盤點(diǎn)庫存材料，每月不得少于物資管理辦法規(guī)定的自點(diǎn)率(不得低于15%)。但對貴重物品和生活資料，應(yīng)每月清點(diǎn)一次，以保證帳、物相符。管庫人員應(yīng)保持相對穩(wěn)定性。如遇工作變動(dòng)。必須對其保管的材料物資進(jìn)行清點(diǎn)、不得離職。

3、庫管員、財(cái)務(wù)部門應(yīng)每季不少于一次聯(lián)合對庫存物資進(jìn)行抽查核對，并做好抽查記錄。

4、倉庫管理除按一般物資核算，還要針對各使用部門或人員人登記工具領(lǐng)用本或低值易耗品領(lǐng)用本。

第13條低值易耗品的管理應(yīng)做到：

在用低值易耗品必須建立臺帳，制定目錄、進(jìn)行實(shí)物管理，其領(lǐng)用、退回、調(diào)撥、修理與報(bào)廢等動(dòng)態(tài)嚴(yán)格辦理手續(xù)，按規(guī)定程序進(jìn)行登記。納入管理的低值易耗品上應(yīng)統(tǒng)一編號，一物一號，以便確認(rèn)。

1、在用低值易耗品應(yīng)責(zé)成專人負(fù)責(zé)管理。班組和個(gè)人使用的物品，應(yīng)指定專人或使用人負(fù)保管責(zé)任。未經(jīng)同意，他人不得動(dòng)用;其他部門或個(gè)人要借用時(shí)，應(yīng)辦理借用手續(xù)。

2、物品交接、必須由雙方在交接憑證上簽章。

3、物品保管人離職時(shí)、必須將所保管的物品進(jìn)行清點(diǎn)，帳、卡、物核對相符，辦理交接手續(xù)，否則，不得離職。

第14條低值易耗品的報(bào)廢注銷時(shí)應(yīng)做到：

1、對在用低值易耗品的報(bào)廢，應(yīng)組成鑒定小組進(jìn)行鑒定并編制物品注銷記錄，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可注銷，注銷補(bǔ)充要重新辦理備品用料手續(xù)，登記管理手冊。

2、對于丟失、損壞和其他原因短少的物品，應(yīng)分析原因和責(zé)任，按列銷批準(zhǔn)權(quán)限規(guī)定辦理。屬于個(gè)人責(zé)任的，由過失人賠償，賠償金額按使用年限折算。

3、報(bào)廢的物品應(yīng)有標(biāo)記。及時(shí)處理，防止重復(fù)注銷。

4、報(bào)廢物品必須記入總務(wù)帳目及領(lǐng)用部門的。

第15條存貨清查：由主任組織清查小組，每年對各種物資至少進(jìn)行一次清查盤點(diǎn)。清查方法：應(yīng)先清點(diǎn)實(shí)物，同時(shí)填列物資盤點(diǎn)清單，并與帳面數(shù)核對，發(fā)現(xiàn)浮多、短少的應(yīng)填制物資清點(diǎn)記錄;自然減量的應(yīng)填制自然減量計(jì)算表;毀損報(bào)廢的應(yīng)進(jìn)行技術(shù)鑒定，填制材質(zhì)鑒定書。

物資清查應(yīng)根據(jù)實(shí)物的性質(zhì)認(rèn)真進(jìn)行計(jì)數(shù)、檢斤過稱或丈量，逐項(xiàng)在規(guī)定表格上加以記錄，不允許以借條報(bào)數(shù)。在進(jìn)行帳物核對時(shí)，首先應(yīng)將尚未登帳的收、發(fā)憑證在明細(xì)帳上登記齊全，并結(jié)算出正確的庫存量。使實(shí)物存量和帳記存量處于同—時(shí)日。

五、固定資產(chǎn)管理

(一)固定資產(chǎn)新建、擴(kuò)建、改建、購置：

1、加強(qiáng)固定資產(chǎn)購建的計(jì)劃管理，凡屬固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，不論何種資金來源，都應(yīng)納入計(jì)劃管理，沒有路局或授權(quán)單位計(jì)劃，不得進(jìn)行購建。對部、局下達(dá)的投資計(jì)劃，應(yīng)嚴(yán)格按指定的建設(shè)規(guī)模和批準(zhǔn)的概算等內(nèi)容組織實(shí)施;未經(jīng)批準(zhǔn)，不得自行在項(xiàng)目間調(diào)整投資，不得冒名頂替、變更計(jì)劃內(nèi)容、嚴(yán)禁將投資挪作他用。

2、購建程序：

(1)建設(shè)項(xiàng)目的程序是：項(xiàng)目申請----可行性研究----審核批準(zhǔn)立項(xiàng)---下達(dá)計(jì)劃---設(shè)計(jì)并編制概預(yù)算---審批概預(yù)算---組織實(shí)施---驗(yàn)工計(jì)價(jià)---竣工決算---轉(zhuǎn)產(chǎn)進(jìn)固。

(2)購置項(xiàng)目的程序是：上報(bào)建議計(jì)劃----審核批準(zhǔn)下達(dá)計(jì)劃----編制預(yù)算---審批預(yù)算----組織實(shí)施----驗(yàn)工計(jì)價(jià)----竣工決算----轉(zhuǎn)產(chǎn)進(jìn)固。

(3)每年根據(jù)生產(chǎn)、生活需要，編制固定資產(chǎn)購、建計(jì)劃，報(bào)路局計(jì)劃部門審批。

(4)根據(jù)上級批準(zhǔn)下達(dá)的計(jì)劃，編制預(yù)算，報(bào)上級主管部門批準(zhǔn)。

(5)預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，與供貨單位或施工單位簽訂合同)國家和上級部門規(guī)定購建的固定資產(chǎn)應(yīng)實(shí)行招投標(biāo)方式的，必須按規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)，與中標(biāo)單位簽訂合同;國家和上級部門規(guī)定購建固定資產(chǎn)可以不實(shí)行招投標(biāo)方式的，各單位應(yīng)當(dāng)召開領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議決定供貨單位或施工單位、并與供貨單位或施工單位簽訂合同。

(6)對固定資產(chǎn)的建造項(xiàng)目、根據(jù)工程進(jìn)度組織驗(yàn)收，編制驗(yàn)工計(jì)價(jià)表，財(cái)會(huì)部門根據(jù)驗(yàn)工計(jì)價(jià)表支付工程進(jìn)度款。預(yù)付工程和備料款應(yīng)控制在合同價(jià)(或工程造價(jià))的25%以內(nèi)，工程開工后，工程進(jìn)度預(yù)付款最多不能超過工程造價(jià)的95%，注意扣取質(zhì)保金，除質(zhì)保金，其余款項(xiàng)待工程竣工交付使用時(shí)全部一次結(jié)清。

(7)固定資產(chǎn)購置或工程完工，應(yīng)按合同、預(yù)算進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格。驗(yàn)收小組編制決算報(bào)上級主管部門批準(zhǔn)。

(8)固定資產(chǎn)購建完畢后，應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)辦理組固手續(xù)。單位自行發(fā)包或自行施工、自行購建的項(xiàng)目，完工后，由業(yè)務(wù)部門填寫組固單，交財(cái)務(wù)室建卡;局施工企業(yè)所承建的工程，建設(shè)、施工單位雙方簽認(rèn)后，由財(cái)務(wù)處向建設(shè)單位下轉(zhuǎn)投資。尚未正式辦理移交但已投入使用的固定資產(chǎn)，應(yīng)暫估入帳，并計(jì)提折舊，正式移交后，調(diào)整原暫估價(jià)值和已提折舊。

(9)財(cái)會(huì)部門根據(jù)計(jì)劃、合同、發(fā)票、決算等憑據(jù)辦理結(jié)算。

(二)固定資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理：

1、指定專人保管固定資產(chǎn)，對造成非正常損失的，要按規(guī)定追究有關(guān)人員責(zé)任。任何單位或個(gè)人，不得擅自挪用、外借、贈(zèng)送、削價(jià)、報(bào)廢固定資產(chǎn)。

2、固定資產(chǎn)的增減和使用等審批權(quán)限必須按《南昌鐵路局鐵路運(yùn)輸企業(yè)固定資產(chǎn)管理辦法，補(bǔ)充規(guī)定(試行)》(南鐵財(cái)字[20xx]55號)執(zhí)行，在具體辦理過程中要嚴(yán)格履行審批手續(xù)。

3、固定資產(chǎn)的增減動(dòng)態(tài)和使用狀態(tài)的變更，必須由各單位的技術(shù)、設(shè)備等管理部門根據(jù)有關(guān)動(dòng)態(tài)變更文件或命令填制動(dòng)態(tài)憑證，調(diào)整技術(shù)履歷簿和檔案，并及時(shí)通知財(cái)會(huì)部門按規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理，確保固定資產(chǎn)帳、卡、物相符。

4、應(yīng)定期或不定期地對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)清查、要結(jié)合業(yè)務(wù)部門的設(shè)備檢查和秋季鑒定，對固定資產(chǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行清點(diǎn)、核實(shí)，如有出入，應(yīng)認(rèn)真修改和調(diào)整固定資產(chǎn)卡片、設(shè)備技術(shù)檔案(臺帳、履歷薄、圖紙)。

5、年度終了前必須進(jìn)行一次全面的盤點(diǎn)。單位長應(yīng)組織財(cái)會(huì)部門、歸口管理部門和保管使用部門組成清查小組，按以下程序進(jìn)行清查：

(1)清查小組清查盤點(diǎn)單位所有的固定資產(chǎn)，并登記造冊。

(2)財(cái)會(huì)部門核對固定資產(chǎn)帳冊和卡片，做到報(bào)表與總帳分類帳—致，總分類帳余額與明細(xì)分類帳余額之和一致、明細(xì)分類帳余額與固定資產(chǎn)卡片金額之和一致。

(3)財(cái)會(huì)部門、歸口管理部門、保管部門、使用部門核對固定資產(chǎn)臺帳(履歷簿)和卡片、保證相互一致。

(4)財(cái)會(huì)部門、歸口管理部門、保管部門、使用部門將各自的帳、卡與固定資產(chǎn)盤點(diǎn)灣單進(jìn)行核對，核對后編制清查報(bào)告。

(5)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)、應(yīng)填制“固定資產(chǎn)盤盈、盤虧報(bào)告表”(財(cái)固—9)單項(xiàng)原值在5萬元以下(不含機(jī)械動(dòng)力設(shè)備)的資產(chǎn)，由單位自行辦理列帳手續(xù);單項(xiàng)原值在5萬元及以上的資產(chǎn)，由產(chǎn)權(quán)督理單位提出申請，經(jīng)路局業(yè)務(wù)主管部門審核后，報(bào)路局國有資產(chǎn)管理辦公室審批。

(6)每根據(jù)設(shè)備實(shí)際使用狀況，上報(bào)設(shè)備大修、中修計(jì)劃。

(三)固定資產(chǎn)報(bào)廢：

1、定期或不定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)清查、要結(jié)合業(yè)務(wù)部門的設(shè)備檢查和秋季鑒定，對固定資產(chǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行清點(diǎn)、核實(shí)。

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)實(shí)用四

護(hù)理安全是指在實(shí)施護(hù)理的全過程中，患者不發(fā)生法律和法規(guī)允許范圍以外的心理、機(jī)體結(jié)構(gòu)或功能上的損害、障礙、缺陷或死亡。自20xx年4月9日我國新的《醫(yī)療事故處理?xiàng)l例》和醫(yī)療事故舉證倒置措施的相繼出臺，對醫(yī)療護(hù)理安全產(chǎn)生了深刻的影響。安全有效的護(hù)理可促使患者疾病的痊愈或好轉(zhuǎn)。近年來護(hù)理糾紛呈不斷上升趨勢。護(hù)理安全管理是護(hù)理質(zhì)量的第一生命和核心目標(biāo)，護(hù)理工作在新形勢下構(gòu)建了一套護(hù)理安全管理的理念、方法、制度、流程，培養(yǎng)護(hù)士知法、懂法、守法，以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)及優(yōu)良的服務(wù)，有效地維護(hù)了患者的生命健康和安全，樹立了新一代護(hù)理人員良好的職業(yè)形象。對患者認(rèn)真做好宣教及告之工作以提高安全意識，我院每年印發(fā)了患者安全目標(biāo)主要措施，提高了護(hù)理安全。作為一名護(hù)士長，有以下幾點(diǎn)體會(huì)。

一、強(qiáng)化法律意識，增強(qiáng)自我保護(hù)意識

1.強(qiáng)化學(xué)法、用法意識 我國護(hù)理教育中，相關(guān)的法律法規(guī)教育才剛剛起步，大多數(shù)護(hù)士缺乏有關(guān)的法律知識。身為護(hù)士長在管理檢查護(hù)理質(zhì)量服務(wù)中要善于將法律條例融入相關(guān)的工作中，并要組織全體護(hù)理人員學(xué)習(xí)有關(guān)的法制及醫(yī)療糾紛條例，增強(qiáng)對護(hù)理工作中潛在的法律問題的認(rèn)識，學(xué)會(huì)自我保護(hù)及處理好護(hù)患矛盾，避免糾紛發(fā)生。

2. 讓法規(guī)制度監(jiān)控各項(xiàng)操作規(guī)范，堅(jiān)持依法護(hù)理;身為護(hù)士長要對科室的各項(xiàng)規(guī)章制度了如指掌，熟悉各項(xiàng)操作流程。重患者的搶救及護(hù)理，護(hù)士長要親臨現(xiàn)場參加，做好調(diào)配工作。對在搶救中的口頭醫(yī)囑，要復(fù)述一遍，而后迅速做好記錄，書寫準(zhǔn)確規(guī)范，防止日后引起糾紛。在護(hù)理中的交接班制度，查對制度，醫(yī)囑處理制度中必須認(rèn)真執(zhí)行。治療操作中，發(fā)藥、打針是護(hù)理人員每天的常規(guī)操作，如稍不細(xì)心核對，便會(huì)出現(xiàn)發(fā)錯(cuò)藥、打錯(cuò)針的情況，其后果不堪設(shè)想，當(dāng)事人要承擔(dān)法律責(zé)任。因而護(hù)士長要不斷地組織護(hù)理人員學(xué)習(xí)法律法規(guī)，避免過失引起致殘、致死而構(gòu)成瀆職罪。

二、依法處理病房患者投訴護(hù)士長

首先要重視和正確對待患者投訴。要耐心傾聽，善于換位思考，力爭將矛盾的負(fù)面影響降到最低程度，并以此為契機(jī)，完善管理，強(qiáng)化整體護(hù)理理念，進(jìn)一步提高護(hù)理質(zhì)量，對照工作程序、制度、職責(zé)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，找出問題的重點(diǎn)，及時(shí)反饋分析事情的前因后果，有針對性地采取對策。

三、提高護(hù)理安全管理水平

1. 把人用“足”，在人的管理上下足功夫;護(hù)士是護(hù)理工作的主體，要搞好護(hù)理安全工作必須充分調(diào)動(dòng)本科室護(hù)理人員的工作積極性，充分發(fā)揮他們每個(gè)人的長處。具體而言，以下幾方面是至關(guān)重要的。

(1) 合理安排人力，用人之長;護(hù)士希望完成與自己能力相稱的工作，使自己的潛能得到充分發(fā)揮。所以，護(hù)士長應(yīng)知人善任，力爭使每個(gè)護(hù)士都處于最能發(fā)揮其才能的職位上，使每個(gè)人各盡其能、各得其所。重視對護(hù)士的培養(yǎng)，努力為她們爭取或創(chuàng)造繼續(xù)學(xué)習(xí)、深造的機(jī)會(huì)。要從工作實(shí)際出發(fā)，開展有針對性的培訓(xùn)，提高每位護(hù)士的工作能力，從而提高整個(gè)部門的工作能力和工作質(zhì)量。定期組織考試，帶動(dòng)科室護(hù)士學(xué)習(xí)?？浦R。定期組織護(hù)理技術(shù)操作訓(xùn)練，開展業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，通過強(qiáng)化護(hù)理技術(shù)操作，使護(hù)士的業(yè)務(wù)技術(shù)逐步走上正規(guī)化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。護(hù)士長要對全科護(hù)理人員的工作實(shí)操情況、性格、能力等個(gè)人問題掌握清楚，做到新老人員合理搭配，充分發(fā)揮護(hù)士的積極性增強(qiáng)責(zé)任感。確?；A(chǔ)護(hù)理、危重患者護(hù)理措施的落實(shí)。對每天的工作及突發(fā)情況沉著隨機(jī)應(yīng)變，避免因人力不足而造成差錯(cuò)或投訴事件發(fā)生。

(2) 在工作中以人為本;要理解下屬，善于關(guān)心和體察護(hù)士疾苦。比如，排班時(shí)在不影響工作的前提下，護(hù)士長應(yīng)盡可能照顧護(hù)士在生活和學(xué)習(xí)等方面的需求以免失去安排合理性，以至影響護(hù)士的工作熱情。要寬待下屬，護(hù)理工作既瑣碎又具體，工作中難免出現(xiàn)一些小的差錯(cuò)。一旦下屬發(fā)生過錯(cuò)，應(yīng)動(dòng)之以情，曉之以理，導(dǎo)之以行。當(dāng)然，對于差錯(cuò)不排除必要的處罰。如果是普遍存在的問題，應(yīng)在晨會(huì)上提出批評，使大家共同吸取教訓(xùn);如是個(gè)別問題，可采取單獨(dú)談話的方式提醒注意。要身教下屬，身教勝于言教，護(hù)士長要掌握各類人員心理活動(dòng)特點(diǎn)，并在臨床實(shí)踐中學(xué)會(huì)運(yùn)用。要了解影響人際關(guān)系的因素，掌握有效溝通的方法和技巧。

(3) 激勵(lì)護(hù)士團(tuán)隊(duì)以積極向上的精神，共同完成護(hù)理工作目標(biāo);護(hù)士長要在工作中最大限度地調(diào)動(dòng)護(hù)士的積極性，充分挖掘其內(nèi)在潛力，營造護(hù)士職業(yè)心態(tài)的良好氛圍，必須學(xué)會(huì)應(yīng)用激勵(lì)藝術(shù)，護(hù)士長應(yīng)盡可能地讓護(hù)士對病區(qū)、集體有極大的認(rèn)同感和歸屬感，使她們感到自己是主人，從而激發(fā)其工作干勁和熱情，使之為完成工作任務(wù)和目標(biāo)竭盡全力。

2.開展護(hù)理愛心呵護(hù)行動(dòng)，創(chuàng)造優(yōu)質(zhì)服務(wù)形象品牌;在科內(nèi)推行熱情服務(wù)、周到服務(wù)、關(guān)懷服務(wù)、舒適服務(wù)的護(hù)理行為，讓患者在就醫(yī)期間有賓至如歸感。愛心呵護(hù)行動(dòng)的理念是：多為患者做一點(diǎn)，多對患者講一點(diǎn)，多為患者想一點(diǎn)，使患者對護(hù)理工作的滿意度有明顯的提高，為醫(yī)院、科室樹立優(yōu)質(zhì)醫(yī)療服務(wù)形象作出貢獻(xiàn)。

3. 改善交班方式;一級護(hù)理、危重患者要進(jìn)行重點(diǎn)床頭交接班，由責(zé)任護(hù)士匯報(bào)本組重患者、新患者的病情，使用中的藥物主要護(hù)理診斷、相關(guān)因素、護(hù)理措施及可能發(fā)生的并發(fā)癥等，使各個(gè)組之間對患者可能出現(xiàn)的問題引起重視，護(hù)士長必要時(shí)還進(jìn)行一些晨間提問，在提高大家業(yè)務(wù)水平的同時(shí)對年輕護(hù)士、進(jìn)修護(hù)士和實(shí)習(xí)同學(xué)起到一個(gè)促進(jìn)作用。

4 強(qiáng)化急救器械藥品的管理;病區(qū)內(nèi)的急救器械及急救藥品，要做好交接班，班班清點(diǎn)，檢查記錄。要及時(shí)更換新器械及藥品，避免因管理不當(dāng)，引起的醫(yī)療糾紛。要求做到：定位放置，專人管理，發(fā)現(xiàn)有過期藥物及時(shí)更換，確保搶救物品隨時(shí)處于完好備用狀態(tài)。病房藥柜的藥品必須由專人保管養(yǎng)護(hù)，對麻醉、精神、毒性藥品建立嚴(yán)格的交接班制度。

四、提高護(hù)理人員的整體素質(zhì)

1 加強(qiáng)職業(yè)道德教育，增強(qiáng)責(zé)任感;在連貫的護(hù)理服務(wù)中，護(hù)理人員要眼看、耳聽、口答，避免患者對操作過程的猜疑。這樣既增進(jìn)了護(hù)患親融性，也使患者感受到知情權(quán)。時(shí)刻提醒護(hù)理人員，我們服務(wù)的對象是生命，只要造成傷害就要承擔(dān)法律責(zé)任。由此，護(hù)士長要利用一些范例，典型教育護(hù)理人員，要明確護(hù)理的糾紛是與護(hù)理的質(zhì)量的高低成正比的，在技術(shù)操作水平中基礎(chǔ)護(hù)理，消毒隔離，護(hù)理文書書寫等，服務(wù)態(tài)度中觀察病情與處理問題的能力中，都會(huì)涉及法規(guī)內(nèi)，因而要求護(hù)士長要在對護(hù)理質(zhì)量監(jiān)控中融入法律意識，嚴(yán)格監(jiān)控病區(qū)護(hù)理質(zhì)量，做到防患于未然。

2 提高用藥安全;患者用藥安全方面存在的問題，在醫(yī)療不良事件報(bào)告中約占1/3以上，是患者安全的重點(diǎn)。高危險(xiǎn)藥物如氯化鉀、濃氯化鈉不能與普通藥物混放，使用紅色標(biāo)識，引起注意。對于臨近失效期的藥物也使用特殊標(biāo)識。麻醉藥物加鎖保存，并嚴(yán)格交接班護(hù)理人員必須掌握對藥名劑型或外觀等相似或相近的藥品的識別技能。應(yīng)注重觀察抗生素，中藥注射液，抗癌藥的兩批藥物連續(xù)靜脈注射時(shí)在輸液管中的變化，確定第二批藥品安全進(jìn)入，交代患者注意事項(xiàng)后方可離開。嚴(yán)格輸液配伍的安全管理，確認(rèn)藥物有無配伍禁忌，嚴(yán)格按病情、年齡等控制靜脈輸液流速，預(yù)防輸液反應(yīng)，控制輸液藥物的濃度。

3 防止發(fā)生醫(yī)院感染;嚴(yán)格執(zhí)行手部衛(wèi)生規(guī)范，掌握洗手指征，洗手方法以及手消毒。在任何操作過程中都應(yīng)嚴(yán)格遵循無菌操作規(guī)范，確保操作的安全性。醫(yī)療廢物的分類，收集，處置必須規(guī)范。

五、患者安全的管理

1 患者入院時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行查對制度;提高醫(yī)務(wù)人員對患者身份識別的準(zhǔn)確性，確保所執(zhí)行的護(hù)理過程準(zhǔn)確無誤。確保每一位患者的安全。使用床頭卡，危重患者使用腕帶，作為識別標(biāo)示的制度。

2 因人制宜，采取特殊案例措施;危重患者，神志不清患者，老年患者，嬰幼兒應(yīng)使用床檔，并告之患者注意防滑。對于長期臥床患者，褥瘡發(fā)生的高危人群應(yīng)使用褥瘡墊。 3 對患者及家屬進(jìn)行預(yù)防跌倒措施的教育;要提供安全的環(huán)境，如呼叫鈴、合適的床位高度、足夠的照明，保持地板的平整與干燥，浴室?guī)由戏阑貕|，執(zhí)行跌倒報(bào)告與傷情認(rèn)定制度和程序。做好健康教育，告之患者不做體位突然變化的動(dòng)作，以免引起血壓快速變化，引起暈厥等癥狀而發(fā)生危險(xiǎn)。教會(huì)患者一旦發(fā)生不適癥狀，最好先不要活動(dòng)，應(yīng)按呼叫鈴告知醫(yī)護(hù)人員。

4 防范與減少患者褥瘡發(fā)生;認(rèn)真實(shí)施有效的預(yù)防褥瘡的具體措施，防范與減少護(hù)理并發(fā)癥。執(zhí)行褥瘡風(fēng)險(xiǎn)評估與報(bào)告制度和程序。

5 推行全員安全護(hù)理;護(hù)理安全受多種因素共同影響，因此需要全體醫(yī)護(hù)人員和患者及患者家屬共同努力，尤其是需要患者及其家屬的配合。所以，要著力改變護(hù)理工作是護(hù)理人員的事的錯(cuò)誤認(rèn)識，鼓勵(lì)患者及其家屬正確參與安全護(hù)理，充分體現(xiàn)患者及其家屬的權(quán)利和義務(wù)醫(yī)學(xué)，教育網(wǎng)收集整理。

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)實(shí)用五

一、消防控制室操作管理人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)國家消防法規(guī)、技術(shù)規(guī)范和有關(guān)消防聯(lián)動(dòng)控制及操作等專業(yè)知識，應(yīng)具備專業(yè)操作資格，經(jīng)自治區(qū)社會(huì)消防培訓(xùn)中心培訓(xùn)合格持證上崗。

二、消防控制室操作管理人員應(yīng)能熟練掌握消防設(shè)施設(shè)備操作技能和常見故障處理方法，負(fù)責(zé)24小時(shí)監(jiān)視消防主機(jī)信號。

三、消防控制室必須實(shí)行每日24小時(shí)專人值班制度，專兼職值班人員不得少于6人，每班不應(yīng)少于2人，消防控制室操作管理人員值班期間嚴(yán)禁脫崗，認(rèn)真填寫交接班記錄和《自動(dòng)消防設(shè)施設(shè)備系統(tǒng)運(yùn)行情況登記表》。

四、消防控制室應(yīng)確?；馂?zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)和滅火系統(tǒng)處于正常工作狀態(tài)。

五、消防控制室應(yīng)確保高位消防水箱、消防水池、氣壓水罐等消防儲水設(shè)施水量充足;確保消防泵出水管閥門、自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)管道上的閥門常開;確保消防水泵、防排煙風(fēng)機(jī)、防火卷簾等消防用電設(shè)備的配電柜開關(guān)處于自動(dòng)(接通)位置。

六、消防控制室值班人員接到火警信號后，必須立即通知樓層工作人員或巡樓保安(或其他就近工作人員)進(jìn)行確認(rèn)，并填寫《火警報(bào)警記錄表》，存檔備查;

七、火災(zāi)確認(rèn)后，消防控制室必須立即將火災(zāi)報(bào)警聯(lián)動(dòng)控制開關(guān)轉(zhuǎn)入自動(dòng)狀態(tài)(處于自動(dòng)狀態(tài)的除外)，同時(shí)撥打“119”火警電話報(bào)警。

八、火災(zāi)確認(rèn)后，消防控制室必須立即啟動(dòng)單位內(nèi)部滅火和應(yīng)急疏散預(yù)案，并應(yīng)同時(shí)報(bào)告單位負(fù)責(zé)人。

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)實(shí)用六

根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，結(jié)合公司的具體情況特制定本財(cái)務(wù)管理內(nèi)控制度。

一、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的主要工作職責(zé)是：?

?1、進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。

2、建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，及時(shí)向總經(jīng)理提出合理化建議。?

3、組織領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部門的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務(wù)，制定考核獎(jiǎng)懲指標(biāo)。

4、負(fù)責(zé)建立和完善公司已有的財(cái)務(wù)核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度;

5、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

二、會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)是：

1、按照國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報(bào)帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報(bào)帳。?

2、按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，當(dāng)好公司參謀。?

3、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。

4、編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財(cái)源，有效地使用資金;

三、出納內(nèi)控制度

1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。?

2、嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。?

3、建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。

4、嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。?

5、積極配合銀行做好對帳、報(bào)帳工作。?

6、配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)處理。?

7、完成總經(jīng)理或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人交付的其他工作。?

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)實(shí)用七

(一)自學(xué)企業(yè)管理提升系列叢書《采購管理輔導(dǎo)手冊》;

(二)今年底前請___采購管理人員來培訓(xùn)或到___單位參觀學(xué)習(xí)。

(三)按《物資采購管理制度》逐步完善相關(guān)的資料、表單。

(四)上半年完善相關(guān)的供應(yīng)商評價(jià)體系。

(五)今年底前按6s要求完成采購檔案規(guī)范化管理。

(六)按年度計(jì)劃完成相關(guān)制度的編寫和修改審核并申請公司發(fā)布施行。

(一)20__年1月份完善了各部門報(bào)送月度物資需求計(jì)劃流程。

(二)20__年3月份制定以下制度并進(jìn)行了內(nèi)部征求意見：《基建期物資供應(yīng)商管理辦法(試行)》、《基建期物資保管保養(yǎng)管理程序(試行)》、《基建期危險(xiǎn)化學(xué)品管理控制程序(試行)》

(三)20__年4月對《采購物資招標(biāo)流程》進(jìn)行修訂。

(四)20__年4月到____企業(yè)進(jìn)行對標(biāo)學(xué)習(xí)。

(五)20__年4月___部內(nèi)部進(jìn)行內(nèi)部物資采購專業(yè)知識培訓(xùn)。

(六)按6s管理要求規(guī)范采購檔案規(guī)范化管理。

取得經(jīng)驗(yàn)：

(一)采購風(fēng)險(xiǎn)的控制，比如預(yù)付款都能控制在__%以下，減少企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)內(nèi)控制度相對健全，所有物資采購都按照審批權(quán)限和程序。

(三)供應(yīng)商選擇，建立健全的供應(yīng)商管理體系，目前采購物資暫不出現(xiàn)質(zhì)量或售后服務(wù)問題。

(四)對市場調(diào)查研究較為深入，對擬采購物資的行業(yè)都進(jìn)行市場調(diào)查，寫出調(diào)查比選報(bào)告，為實(shí)施采購提供決策依據(jù)。

存在不足：

(一)需繼續(xù)完善__部各項(xiàng)規(guī)章制度，建立健全的制度體系。

(二)信息化手段利用率不高。信息技術(shù)給我們企業(yè)的管理提升提供了切實(shí)有效的手段。電子化采購的好處是顯而易見的，它能夠輕松實(shí)現(xiàn)信息共享、操作規(guī)范、實(shí)時(shí)監(jiān)控、快捷高效。但從現(xiàn)階段我們采購管理工作的實(shí)際看，采購信息系統(tǒng)的建設(shè)相對滯后。

(三)采購人員專業(yè)不足。對于采購員專業(yè)能力不足，都是半路出家，人員素質(zhì)不高，梯隊(duì)建設(shè)不足，這些都成為了制約采購工作效率提升的重要問題。

準(zhǔn)確把握采購管理發(fā)展方向，建立集中、高效、透明的采購管理體系。

(一)針對不足需要有健全的制度，完善各項(xiàng)規(guī)章制度，為下一步工作做好基礎(chǔ)準(zhǔn)備。

(二)充分利用信息化手段。采購管理發(fā)展的每一個(gè)階段都伴隨著信息技術(shù)的發(fā)展，或者說，信息技術(shù)的發(fā)展都促進(jìn)了采購管理水平的提升。信息透明、高效了，我們的采購工作才能變得透明、高效。

(三)向供應(yīng)鏈管理轉(zhuǎn)變?，F(xiàn)代采購管理，不僅要對產(chǎn)品進(jìn)行管理，也要對提供這些產(chǎn)品的供應(yīng)商進(jìn)行長期持續(xù)的管理，同時(shí)還要對物流、倉儲等供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)進(jìn)行全面的管理。

(四)加強(qiáng)懲防體系建設(shè)。通過完善采購管理體制，建立多部門相互制約機(jī)制，實(shí)現(xiàn)陽光采購、透明采購，不僅能規(guī)范采購行為，降低采購成本，也能有效防止腐敗，避免采購干部走上歧途，確保制度上實(shí)現(xiàn)反腐倡廉。

(五)內(nèi)部人員加強(qiáng)專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，提升管理能力。

有關(guān)控制原理實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)實(shí)用八

古人有云：“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢?！逼髽I(yè)要實(shí)行會(huì)員制營銷，就需要組建一支專門的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，對目標(biāo)客戶群的定位、客戶忠誠計(jì)劃、溝通平臺的構(gòu)建、數(shù)據(jù)庫的建立等方面進(jìn)行詳細(xì)的計(jì)劃、專心的投入和嚴(yán)格執(zhí)行，調(diào)動(dòng)直接參與者及企業(yè)高層全力以赴。

會(huì)員制營銷流程：

1、明確實(shí)行會(huì)員制的目標(biāo)是什么?

明確目標(biāo)確定目標(biāo)群選擇正確的利益財(cái)務(wù)預(yù)算構(gòu)建溝通平臺組織與管理建立數(shù)據(jù)庫

2、會(huì)員制的目標(biāo)客戶群是哪些人?

因?yàn)榛卮疬@兩個(gè)問題對你要制定哪種類型的會(huì)員制計(jì)劃有非常大的影響。其中，目標(biāo)客戶群的選擇與會(huì)員制為會(huì)員提供利益有著直接的關(guān)系。因?yàn)槊恳环N目標(biāo)客戶群都有自己的偏好，要求得到的利益也有不同。為會(huì)員選擇正確的利益

3、這是會(huì)員制營銷中最重要也最復(fù)雜的部分。

會(huì)員利益是會(huì)員制的靈魂，它幾乎是決定會(huì)員制營銷成功或失敗的唯一因素。因?yàn)橹挥袨闀?huì)員選擇了正確的利益，才能吸引會(huì)員長久地凝聚在企業(yè)的周圍，成為企業(yè)的忠誠客戶。而你為會(huì)員選擇設(shè)計(jì)的利益是否對會(huì)員有價(jià)值，這不能憑自己或別人的經(jīng)驗(yàn)來確定，只有征求客戶的意見后才能做出判斷。

4、做好財(cái)務(wù)方面的預(yù)算;

會(huì)員制推廣和維護(hù)的費(fèi)用很高，很多會(huì)員制營銷失敗的主要原因之一就是沒有嚴(yán)格控制成本。所以，建立一個(gè)長期、詳盡的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃非常重要，內(nèi)容應(yīng)該包括可能產(chǎn)生的成本以及收回這些成本的可能性。

5、為會(huì)員構(gòu)建一個(gè)溝通的平臺;

為了更好地為會(huì)員服務(wù)，企業(yè)必須建立一個(gè)多方位的溝通平臺，這個(gè)溝通平臺包括內(nèi)部溝通平臺和外部溝通平臺。

內(nèi)部溝通平臺：用于企業(yè)內(nèi)部員工進(jìn)行溝通交流，讓內(nèi)部員工理解、支持并參與到會(huì)員制營銷的開發(fā)中去，因?yàn)橹挥袃?nèi)部員工同心合力，會(huì)員制成功的幾率才有可能提高。

外部溝通平臺：確定會(huì)員與會(huì)員制組織之間以及會(huì)員與會(huì)員之間需要間隔多長時(shí)間、通過什么渠道、進(jìn)行何種形式的溝通。

6、會(huì)員制的組織與管理;

具體包括：確定組織和管理的常設(shè)部門，如服務(wù)中心;決定將哪些活動(dòng)外包出去;確定需要哪些資源配合，如組織上、技術(shù)上、人事上等;如何實(shí)現(xiàn)為會(huì)員提供的利益，等等。

7、數(shù)據(jù)庫的建立與管理;

及時(shí)有效地建立數(shù)據(jù)庫，將會(huì)員的相關(guān)信息資料整合到企業(yè)的其他部門，以充分發(fā)揮其對其他部門的支持作用。會(huì)員資料對于企業(yè)的研發(fā)、產(chǎn)品管理和市場調(diào)研等部門來說非常有價(jià)值，充分挖掘會(huì)員制的潛力，既能幫助上述部門提高業(yè)績，也能增加會(huì)員制營銷自身的價(jià)值。