報銷發(fā)票整理的心得體會簡短 報銷制度心得體會簡短(八篇)

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推薦報銷發(fā)票整理的心得體會簡短一

第二章費用報銷審批

第二條差旅費用開支，屬各部門一般工作人員，由各部門經(jīng)理（主任）簽字后，按公司報銷流程審批。

第三條公司部門經(jīng)理（主任）本人出差報銷須上級批準(zhǔn)后按公司報銷流程審批；公司各副總經(jīng)理本人出差報銷必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后按公司報銷流程審批。

第三章差旅費開支

第四條公司差旅費報銷包括交通費、住宿費、出差補助等。

第五條差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實報實銷與定額補助相結(jié)合的辦法。

第六條公司員工出差，須先行確定地點、任務(wù)、天數(shù)、人數(shù)及費用預(yù)算，以保證差旅費在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一天以內(nèi)的，由部門經(jīng)理（主任）批準(zhǔn)，超過此期限的，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

第七條出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、海南、上海、北京等），出差天數(shù)按自然天數(shù)計算（出發(fā)、返回當(dāng)日均算）。

第八條公司員工出差到外地，按乘坐車、船、飛機標(biāo)準(zhǔn)（見表一）乘坐，特殊情況不宜執(zhí)行上述標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)由公司總經(jīng)理簽批。

第九條出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買硬臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所購票價的20％給予補貼。（乘坐特快列車的'，按特快票價的20％補貼；購買軟座票者不給補貼。）

第十條出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機，憑車、船、機票據(jù)實報銷。每次出差的機場、火車站、碼頭往返費用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實報銷。

第十一條總經(jīng)理及副總出差，各項費用實報實銷。出差人員住宿費在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)（見表二）以內(nèi)部分，按住宿發(fā)票實報實銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的部分由本人自負(fù)；部門副職及其以下人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。部門經(jīng)理（主任）及其以下人員出差每人每天給予出差補助省內(nèi)20元/日，省外50元/日，特殊地區(qū)100元/日的標(biāo)準(zhǔn)補貼。

第十二條公司員工與公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差，財務(wù)部將視具體情況確定報銷標(biāo)準(zhǔn)；聘請公司以外的人員同公司員工共同出差辦事，聘請人員的報銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人員的報銷標(biāo)準(zhǔn)。

第十三條員工外地出差發(fā)生的宴請費，原則上按公司業(yè)務(wù)招待管理辦法于出差前申請，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示，回單位后補辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當(dāng)日一半的出差補助。

第十四條員工出差發(fā)生的文印費，信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費等雜費支出按發(fā)票據(jù)實報銷。

第十五條公司員工在本市區(qū)內(nèi)公出辦事，只報銷市區(qū)公交費用。

第十六條出差人員預(yù)借差旅費，應(yīng)填寫“出差借款單”；若申請出差時宴請費的，還應(yīng)同時附上“招待費用審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門經(jīng)理（主任）審核簽字后，送財務(wù)部審核、財務(wù)總監(jiān)審批。審批后辦理借款手續(xù)。

第十七條出差人員返回后，應(yīng)在七日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，超過時間原則上不予報銷，特殊情況需說明原因。

第十八條每月會計核算部要對各部門和事業(yè)部、子公司的出差費用進(jìn)行統(tǒng)計，實行獨立核算。

第十九條本制度由公司辦制定，修改時亦同。

本制度由辦公室主任審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

本制度從20xx年12月1日開始生效。

推薦報銷發(fā)票整理的心得體會簡短二

第四條 借款(預(yù)付貨款)管理規(guī)定：

1 出差借款：出差人員在接到出差指示后可辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。

2 其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、零星采購借款、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

3 各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。

4 公司原則上不預(yù)付款，特殊情況必須預(yù)付款的，必須在已經(jīng)簽訂合同后由經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人向分管領(lǐng)導(dǎo)

書面報告預(yù)付款原因，按公司的《采購管理制度》規(guī)定的權(quán)限審批后預(yù)付。經(jīng)辦人須調(diào)查對方資信情況，經(jīng)辦部門及經(jīng)辦人對所經(jīng)辦的預(yù)付款承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。預(yù)付款一般通過銀行轉(zhuǎn)帳支付。

5 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款由財務(wù)部從工資中扣回。

第五條 借款流程：

1 借款人按規(guī)定填寫《借款憑單》，注明借款事由、借款金額、支票或現(xiàn)金。《借款憑單》書寫的大小寫須完全一致，所有內(nèi)容不得涂改。

2 借款審批流程：

2.1 借款金額壹萬元以內(nèi)：

借款人填寫《借款憑單》→主管部門負(fù)責(zé)人審核簽字→分管副總經(jīng)理審批→財務(wù)部長或財務(wù)總監(jiān)復(fù)核→出納付款。

2.2 借款金額壹萬元以上：

借款人填寫《借款憑單》→主管部門負(fù)責(zé)人審核簽字→分管副總經(jīng)理審批→總經(jīng)理審核→財務(wù)部長或財務(wù)總監(jiān)復(fù)核→出納付款。

2.3 公司員工以外的個人或單位借款，按公司《財務(wù)管理制度》報董事會最終審核批準(zhǔn)，無董事會決議財務(wù)部不得對外辦款。

2.4 子公司與股份公司之間、子公司與子公司之間相互借款屬于資金內(nèi)部調(diào)撥，由財務(wù)總監(jiān)和股份公司總經(jīng)理根據(jù)經(jīng)營需要決定調(diào)撥。

第六條 預(yù)付款流程：

1 五萬元以內(nèi)：

部門負(fù)責(zé)人向分管副總經(jīng)理申請預(yù)付款→分管領(lǐng)導(dǎo)簽批→總經(jīng)理審核→財務(wù)部長或財務(wù)總監(jiān)復(fù)核→出納付款。

2五萬元以上：

部門負(fù)責(zé)人向價格委員會申請預(yù)付款→價格委員會討論同意→經(jīng)辦人填寫《付款憑單》(注明“預(yù)付”，附會議決議)→財務(wù)部長或財務(wù)總監(jiān)復(fù)核→出納付款。

推薦報銷發(fā)票整理的心得體會簡短三

xxxxxxxx醫(yī)保辦：

現(xiàn)有我單位xxxxxx等同志前去辦理生育保險保險業(yè)務(wù)。

報銷人信息：

性別：xxxxxxxx

身份證號：xxxxxxxx

望接洽。

單位社保登記證編號：xxxxxxxx

公司名稱

20xx年xx月xx日

推薦報銷發(fā)票整理的心得體會簡短四

第一十七條 專項支出主要包括大型軟件及重大固定資產(chǎn)購置、中介咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。

第一十八條 大型軟件及重大固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程：

1 填寫購置申請：由經(jīng)辦部門按公司《采購管理制度》等相關(guān)規(guī)定填寫請購單并報批。

2 報銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的請購單、招標(biāo)確認(rèn)書等。

3 報銷付款：

3.1 資產(chǎn)驗收并經(jīng)安裝調(diào)試合格后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理相關(guān)手續(xù)，按本制度第九條審批程序?qū)徟?、辦款;

3.2 若需預(yù)付款，應(yīng)按預(yù)付款規(guī)定辦理預(yù)付手續(xù)。 第一十九條 其他專項支出報銷制度及流程： 1 費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用，包含中介咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、辦公室裝修及其他專項費用支出。

2 費用標(biāo)準(zhǔn)：此類費用一般金額較大，由主管部門負(fù)責(zé)人根據(jù)實際需要提交請示報告，按公司管理規(guī)

定權(quán)限審批。

3 財務(wù)報銷流程：

3.1 審批后的報告文件送財務(wù)部備案，以便編制付款計劃和付款預(yù)算。

3.2 簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，合同須注明付款形式，合同原件交財務(wù)部一份備案。

3.3 付款流程：

由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單→經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人審核簽字→財務(wù)部部長或財務(wù)總監(jiān)復(fù)核→分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

3.4 若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在辦結(jié)后5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。

推薦報銷發(fā)票整理的心得體會簡短五

一、辦公費

辦公費主要是指維持日常辦公工作需要而發(fā)生的辦公用品方面的支出。

（1）辦公用品由經(jīng)辦人員填寫物資申購單交部門負(fù)責(zé)人簽批后報行政部，行政部審批后交財務(wù)部審批。

（2）經(jīng)辦人將審批后的物資申購單交公司行政部統(tǒng)一購買。

（3）行政部購買人憑正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人驗收人簽字，并附購買辦公用品清單后報銷。

二、差旅費

差旅費開支范圍為因公出差期間的住宿費、車船費（含飛機費用，下同）、伙食補助費、市內(nèi)交通費、零星雜支等費用。

（1）員工出差應(yīng)填寫“出差申請表”（見附表1），并按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費（借款金額超過人民幣5000元的提前一天通知財務(wù)部）。

（2）員工出差回到后，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時光及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。

（3）員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)。

①員工出差分“長途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時光在一天以上的為“長途”。

②出差地點區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即：

一類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、天津、南京、廣州及省城市；

二類區(qū)：除一類區(qū)以外的地區(qū)。

③出差住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)：（元人天）

職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺地區(qū)

董事長實報實銷

總經(jīng)理...

部門經(jīng)理...

一般職員...

④出差補助：指公司員工到深圳以外地區(qū)出差，每一天給予50元補貼。

⑤員工出差交通費報銷標(biāo)準(zhǔn)

員工出差乘坐交通工具：公司總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機、軟臥、輪船一等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船經(jīng)濟倉，但需報董事長批準(zhǔn)、其余員工乘坐火車硬臥、輪、如特殊情景需乘坐飛機、軟臥、硬臥需報董事長批準(zhǔn)。

⑥員工長途出差交通費，部門經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實報實銷；其余員工原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情景需乘坐出租車時，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)方可報銷。

（4）員工差旅費報銷規(guī)定：

①住宿費，交通費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付（如有特殊情景，超標(biāo)部分由財務(wù)部核實后報董事長審批方可報銷），節(jié)儉歸已。

②業(yè)務(wù)招待費用由部門領(lǐng)導(dǎo)核定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

③出差人員無住宿費用時，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補助。

④員工出差回到后應(yīng)于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時光報銷的，財務(wù)部門則在其當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支付。

⑤超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不貼合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部門不予報銷。

三、交通費

（1）原則上公司員工外出辦事，自行乘坐公交車，特殊原因需用公司派車的，需填寫“出車申請單”，按申請單上的審批程序?qū)徟?，由行政人事部派車。?dāng)日的交通費不予報銷。

（2）員工在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊情景，不得報銷出租車票。

四、業(yè)務(wù)招待費

因生產(chǎn)、經(jīng)營的合理需要而用于各種業(yè)務(wù)招待、業(yè)務(wù)交往所支付的費用。

（1）嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費用，公司總經(jīng)理以下員工原則上不允許發(fā)生業(yè)務(wù)招待費。部門經(jīng)理受領(lǐng)導(dǎo)批示需請客的，必須先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”（見附表2）。請客發(fā)生的餐費應(yīng)嚴(yán)格控制在限額內(nèi)，無特殊情景超額的，超額部分個人負(fù)擔(dān)。

（2）事先未填寫審批表的餐費一律不予報銷（如遇特殊情景必須電話申請）。

（3）公司員工（含出差人員）原則上不允許發(fā)生禮品費用，如有特殊情景，事先向部門領(lǐng)導(dǎo)請示。

五、費用單據(jù)

（1）所有費用單據(jù)原則上是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票且須加蓋開出單位的“財務(wù)專用章”或“發(fā)票專用章”方為有效，不允許出現(xiàn)收據(jù)或白條。特殊情景需事前請示或報上一級主管領(lǐng)導(dǎo)同意能夠特殊處理。

（2）凡是購買物資或物品的發(fā)票或清單上要有明確的數(shù)量、單價，否則不予報銷。

（3）發(fā)票上的要素要完整。

（4）對于丟失發(fā)票的規(guī)定，由丟失人寫出詳細(xì)情景（丟失發(fā)票、收據(jù)的原則上應(yīng)向發(fā)票、收據(jù)開出單位取得書面證明），經(jīng)所屬部門負(fù)責(zé)人簽字后按此程序報銷。丟失住宿費發(fā)票的，無論住宿費多少，只能按無住宿發(fā)票參照第二條差旅費⑷-③執(zhí)行。

六、其它

非生產(chǎn)性的特殊開支，如贊助金、會務(wù)費、員工戶外拓展費等由財務(wù)部在利潤中按5%計提福利基金列支。

發(fā)生以上費用前由經(jīng)辦人先填寫“贊助費申請表”（見附表3）“或“福利費用申請表”（見附表4），報公司董事長審批。

本制度的解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。

本制度從深圳市利景高通數(shù)碼科技有限公司董事會批準(zhǔn)并發(fā)布之日起執(zhí)行。

推薦報銷發(fā)票整理的心得體會簡短六

總則

為規(guī)范公司財務(wù)管理制度，更好地發(fā)揮監(jiān)督職能，達(dá)到強化內(nèi)部財務(wù)管理，加強成本費用控制，保證獎金合理使用的目的，讓各項成本費用開支在預(yù)算范圍內(nèi)做到必要、合理、節(jié)約、有效，使賬務(wù)工作更好地服務(wù)于公司管理，結(jié)合公司具體情況制定本辦法。

1、本辦法適用于公司全體員工。

2、發(fā)生各類費用、支出事項，應(yīng)及時辦理財務(wù)手續(xù)，取得或填制真實、合法、完整的原始憑證，并及時送交財務(wù)人員。

費用報銷、支出審批人員和審批權(quán)限

公司總經(jīng)理為公司各類費用、支出事項的有權(quán)審批人。各部門在預(yù)算范圍內(nèi)的費用、支出事項須由經(jīng)辦人員報部門主管核實，再報行政辦公復(fù)核，后經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能辦理或執(zhí)行。未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的任何費用由支費人個人自理。

費用報銷、支出審批程序

1、合同或采購經(jīng)辦人員應(yīng)按照合同約定的付款方式和付款時限，填寫《用款申請單》并由部門負(fù)責(zé)人員審查，行政辦公室復(fù)核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財務(wù)人員安排資金付款。

2、費用報銷審批程序

費用報銷時，經(jīng)辦人按規(guī)定的格式粘貼原始憑證并選擇填寫《費用報銷單》或《用款申請單》等，由部門負(fù)責(zé)人核實費用并確認(rèn)簽字，后交行政辦公室復(fù)核，后經(jīng)總經(jīng)理審批同意后付款，付款后將憑證交由賬務(wù)人員歸檔。

3、員工因公借款審批程序

（1）借款人填寫借款申請單，參照費用報銷審批程序進(jìn)行審批；

（2）借款申請單送財務(wù)人員復(fù)核，如果借款人以前欠款已清償完畢，準(zhǔn)予借款，堅持“前不清，后不借”。

（3）因公出差的借款人，在返回公司后的5日內(nèi)報賬并結(jié)清余款；其他借款人在業(yè)務(wù)完畢后的三日內(nèi)結(jié)清借款。

（4）出差費用報銷項目：交通費、住宿費。（如需其它項目支出須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理同意后方可使用，未經(jīng)審批的支出由經(jīng)辦人承擔(dān)。）

有關(guān)規(guī)定

1、費用發(fā)生時，應(yīng)取得合法、有效的原始憑證作為報銷依據(jù)。

2、原則上當(dāng)月發(fā)生的費用當(dāng)月內(nèi)報銷，當(dāng)月未及時報銷或確因客觀情況未及時在當(dāng)月內(nèi)報銷的費用，必須在次月初起三個工作日內(nèi)完成報銷手續(xù)。

3、員工因公借款且在借款發(fā)生費用報銷時應(yīng)先沖借款，直至沖完借款為止。

推薦報銷發(fā)票整理的心得體會簡短七

濟南市社保局醫(yī)保辦：

今有我單位同志前去辦理生育保險保險業(yè)務(wù)。報銷人信息：

姓名：xxx

性別：x

身份證號：xxxxxxxxx

望接洽。

單位社保登記證編號：xxxxxxxxx

公司名稱xxxxxxxx

推薦報銷發(fā)票整理的心得體會簡短八

一、暫借款及預(yù)付款審批制度

1、 暫借款是因業(yè)務(wù)需要的臨時借款，包括差旅費及各種臨時性借款。借款時須按“借款單”要求填列各項欄目，并按規(guī)定審批權(quán)限審批后，由財務(wù)室付款。

2、 預(yù)付款是指因公司業(yè)務(wù)的需要，需預(yù)先支付的各項工程及購買材料、貨物的款項，支付此款項時，需由經(jīng)辦人按要求填寫“付款申請書”， 向財務(wù)室出具采購申請單等材料，完備各項審批手續(xù)后，方可付款。

3、 以上經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生時，需領(lǐng)用空白支票的，由財務(wù)人員在支票上寫明日期、用途及限額，由領(lǐng)取人在支票存根上簽收。支出時必須填寫大小寫金額，并及時告知出納付款金額。不得將空白支票交給其他單位或個人。作廢支票須交回財務(wù)室留存。遺失支票，領(lǐng)取人必須及時報告報務(wù)室并登報聲明作廢，若支票已被支付，領(lǐng)取人要按被支付金額賠償。

4、 所有借款及預(yù)付款，必須在前賬結(jié)清之后方可再借付。確因業(yè)務(wù)需要而來不及結(jié)清前賬，必須向財務(wù)主管講明原因，經(jīng)同意后方可再借付。

5、 經(jīng)辦人必須在一個月內(nèi)憑有效原始票據(jù)報銷各項暫借及預(yù)付款項。超出三個月不結(jié)帳者，財務(wù)室有權(quán)扣發(fā)經(jīng)辦人工資抵償。

二、費用報銷制度

1、 費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報銷。

2、 報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)(如差旅費、招待費、辦公費用)分類、分次、分頁粘貼填制;差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并計算好出差天數(shù)，住宿、伙食補助和市內(nèi)交通費在限額內(nèi)填報。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準(zhǔn)確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。

3、 報銷程序：經(jīng)辦人 財務(wù)室審核 分管副總經(jīng)理 總經(jīng)理審批 財務(wù)室結(jié)算(5000元以下由分管副總經(jīng)理審批)。

4、 公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計劃范圍內(nèi)列支。

5、 辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計劃報辦公室審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由辦公室按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。領(lǐng)用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

6、 各部門在開支業(yè)務(wù)招待費之前，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。否則，財務(wù)室不予報銷。

7、 公司員工外出辦事，原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租車，要事先請示公司分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報銷單上注明原因。

8、 所有需報銷的各種原始單據(jù)(包括購買材料和支付工程款)，必須在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷，超過一個月一律不予報銷。

9、 物品采購報銷須按公司iso9002采購控制程序、庫房管理程序、進(jìn)貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。

三、 差旅費報銷制度

2、出差住宿費和交通費實行限額控制、節(jié)約獎勵的辦法，特殊情況經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能實報實銷;市內(nèi)交通費和伙食補助費實行包干的辦法，個人不得另報餐費;

(1) 住宿費憑住宿發(fā)票，在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)按實際住宿天數(shù)計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的`，超出部分自理。

(2) 乘坐火車，晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上，連續(xù)乘坐時間超過12小時的，可按第四條標(biāo)準(zhǔn)購臥鋪票。符合此條款規(guī)定，而不買臥鋪票的，按慢車和直快列車座位票價的60%獎勵給個人，乘坐特快的，按特快列車座位票價的50%獎勵(另外加收空調(diào)費用不計入座位票價之內(nèi))。乘坐新型空調(diào)特快或新型直快列車的，按其座位票價的30%獎勵個人。

(3) 符合乘坐飛機條件的出差人員到省內(nèi)有班機通航的地方出差，在不影響工作的前提下，改乘坐火車(硬臥和座位)、普通汽車或輪船的，按飛機票價或減去相應(yīng)的火車、普通汽車或輪船票價的差額，提取30%獎給個人。

(4) 夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙超過六小時，每人每夜另增發(fā)一天的伙食補助費。

(5) 符合乘坐飛機條件的出差人員改乘火車的，連續(xù)乘車超過12小時(含12小時)的，每滿12小時，加發(fā)50元伙食補助。

3、 差旅費報銷的其他規(guī)定

(1) 隨同公司領(lǐng)導(dǎo)出差，乘坐交通工具和住宿與領(lǐng)導(dǎo)分不開的人員，按特殊情況處理。

(2) 出差人員到達(dá)目的地至住地往返可乘出租車，憑據(jù)按實報銷。

(3) 自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發(fā)市內(nèi)交通費。

(4) 趁出差或調(diào)動工作之便，回家探親辦事的，其有關(guān)費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補助費、住宿費和市內(nèi)交通費。

(5) 凡不符合乘坐飛機條件的人員，因公事緊急乘坐飛機的，應(yīng)事前經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則超出規(guī)定的費用個人自理。

(6) 凡因公事支付的電話、電報費均予報銷。

(7) 凡屬正副總經(jīng)理指定陪客前往外地考察參觀者，其各項開支不受上述規(guī)定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受住勤及途中補助。

(8) 凡被外單位和個人邀請外地考察參觀，或業(yè)務(wù)跟單的人員，其食宿費已由對方負(fù)擔(dān)的，均不再享受包干費或補助費。

(9) 出差天數(shù)的計算，原則為：當(dāng)天12時以前出發(fā)，12時以后返回的按一天計算;當(dāng)天12時以后出發(fā)，12時以前返回的，按半天計算;

(10) 實行差旅費制度后，各部門人員出差，原則上要定任務(wù)、定時間、定地點、定人數(shù)，實際出差天數(shù)超過原計劃天數(shù)的費用，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則，財務(wù)室不報銷。

(11) 外單位人員為我公司臨時辦事，其費用開支，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可實報實銷。

四、 其他有關(guān)規(guī)定：

1、 費用報銷時間：每周星期五全天。報銷材料貨款及工程款不受此時間限制。

2、 工資發(fā)放時間：每月五日的下午。

以上規(guī)定的時間，若遇節(jié)假日順延。

3、 公司財會理人員有權(quán)對一切報銷單據(jù)和所發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合性、合法性、真實性進(jìn)行審核，若違反本制度一律不予報銷。任何人不得打擊報復(fù)。